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預算編製說明會 報告人:吳秀湄 104.4.7. 報告大綱 一、預算編製時程 二、預算編製原則 三、歲入預算說明 四、歲出預算說明 ( 一 ) 經常門支出預算 ( 二 ) 資本門支出預算.

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1 預算編製說明會 報告人:吳秀湄 104.4.7

2 報告大綱 一、預算編製時程 二、預算編製原則 三、歲入預算說明 四、歲出預算說明 ( 一 ) 經常門支出預算 ( 二 ) 資本門支出預算

3 時 間 進 度 4月7日4月7日 會計室針對有關下一學年度總預算案之編製要點,通知 各科系及各行政單位召開預算編製說明會。 4 月 30 日 各單位編定概算,提交會計室 5 月 29 日 會計室彙整各單位所提概算,編製成總預算草案。 6 月 16 日 提送行政會議審議,由各科系及各行政單位主管共同審 查各單位之概算,編製學校下一學年度之總預算。 6 月 24 日 將總預算案提交校務會議審議。 7 月中 將總預算案提請董事會討論通過。 7 月 23 日 將總預算呈報教育部核備。

4 預算編製原則 ( 一 ) 各單位年度計畫提報依據:長程校務發展規劃書 之校務重點工作項目,並依各單位發展目標及特 色依序列入計畫名稱。 ( 二 ) 歲出預算科目性質:經常門、資本門 選擇經費來源:補助款、自籌款、學校款、整體 發展資本門獎勵補助款。 ( 三 ) 預算填報系統基準原則:學年度 例外:政府年度 ( 跨學年度 ) ,應分兩階段填入系統 中。 1. 以前年度剩餘款 (104.8-104.12) 2. 新年度款項 (105.1-105.7)

5 歲入預算說明  學雜費收入: 教務處 — 日間部學生人數; 進修部、進專、進院、在職專班 — 學生人數及上課 時數。  電腦實習費及網路使用費收入:圖資中心資訊組。  推廣教育收入:推廣中心 — 學分班、非學分班、委 辦。  產學合作收入:各系所 → 研發處 — 科技部、校外、產 學合作及委辦各項檢定考試。

6 歲入預算說明  補助及捐贈收入: ( 估列單位 ) 1. 整體發展獎勵補助款:總務處、人事室。 2. 輔導身心障礙工作:學務處學輔中心。 3. 訓輔工作、工讀助學金:學務處課外活動指導組。 4. 教育部補助款、其他補助款:預計申請計畫單位、 研發處及各系所。 5. 捐贈收入:各單位。

7 歲入預算說明  附屬機構收益:依附設幼兒園新學年度預算剩餘款。  財務收入:按定期存單及活期存款金額依當年度之 利率估計。  其他收入: 1. 試務費收入:獨招 — 教務處、進修部、進專、 進院、在職專班。 2. 住宿費收入:學務處生輔組。 3. 雜項收入:代辦工作 — 圖書館、進修部、進專、 進院、在職專班、總務處 ( 如:圖書逾期罰款、場地費、工本費、停車費 … 等 ) 。

8 歲出預算說明  經常門支出預算 1. 各系所預算編列原則: (1) 分配基礎:預估之「學生人數」及「人員配置」。 (2) 輔導教學費 (513207) 、學生實習費 (5132092) : @ $300,000 /系,加日間部@ $800 /生 ;其餘各學制@ $400 /生;通識中心 $350,000 。 (3) 各項招生費 (513208) ( 含文宣 …) :每系所 $30,000 。

9  經常門支出預算 1. 各系所預算編列原則: (4) 文具紙張 (513201) 、印刷 (513202) 、郵資 (513204) 、差旅費 (513205) :@ $20,000 /系,加上 @ $2,000 /名(行政 + 教師) ( 人員不得重複 ) 。 (5) 修繕維護費 (513301) :各單位財產總值 1% 計, ( 總務處保管組統籌提供 ) 。 (6) 各系所 104 學年度之「學生人數統計表及人員配置 表」須經單位主管檢核簽章後於 4 月 30 日前繳交紙 本至會計室。 歲出預算說明

10 2. 行政及教學單位預算編列原則: (1) 人事費:人事室依預算科目性質編製人事費 分析表。 (2) 文具紙張用品:各單位依總務處事務組於 網頁公告之報價提出申請,經事務組核准 後編列。

11 2. 行政及教學單位預算編列原則: (3) 設備修繕費及財產報廢、固定資產折舊及無形 資產攤銷:依總務處保管組提供之數據編列。 (4) 教育部或其他政府機關補助或委辦計畫經費: 各系所及各項專案補助計畫承辦單位提出申請, 由研發處統籌後再行編列 。 歲出預算說明

12  資本門支出預算 1. 104 年度私立技專校院整體發展獎勵補助經費支 用計畫書。(總務處已完成) 2. 各項專案研究補助設備。 3. 依實際需求設備。

13 其他注意事項  參考依據:線上查詢 102 學年度及 103 學年度預算執 行情形。  執行率指標﹕達 85% 。  預算管理系統開放時間: 4 月 22 日至 4 月 30 日止。  二代健保校付補充保費由人事室統一編列,專案計 畫之校付補充保費由計畫自行編列支應。  助學金:以每小時 120 元之給付標準提列。

14 其他注意事項  請於 4 月 30 日前繳交下列表件 ( 一 ) 通過預算會議紀錄影本 ( 經校長核准 ) ( 二 ) 各項收入表單 ( 三 ) 各所系科之「學生人數統計表及人員配置表」 ( 四 ) 人事費分析表及人事費彙總表 ( 五 ) 文具報價及各單位申請數量表 ( 六 ) 部門經費預算表 ( 經常門、資本門、圖書及博物 ) ( 七 ) 部門科目預算彙總表 ( 八 ) 部門計劃彙總表

15 ※其他相關未盡事宜者,請參閱 104 學年度預算編製要點及各項預算科 目說明表之書面資料。

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