各醫療、行政單位民國102年01至06月成本管控績效簡報 主計室成本組

簡 報 綱 要 壹、執行現況 一、營運狀況 二、作業量比較 三、醫療單位餘絀比較

貳、檢討分析 一、單位別檢討 (一)、收益單位 (二)、支援單位 (三)、公用單位 (四)、教研單位 (五)、管理單位 (六)、其他單位

二、作業量檢討 (一)、門診人次 (二)、住院人日 (三)、中正樓手術室 (四)、思源樓手術室 (五)、婦科手術室 (六)、門診手術室

三、科目別檢討 四、綜合項目 叁、具體建議 (一)、收入部份 (二)、成本部份 (一)、藥品費 (二)、計價衛材 (三)、耗用電度 (四)、外包費及計時與計件人員酬金 (五)、人才培育 叁、具體建議

壹、執行現況 一、本院醫療作業基金民國102年01至06月營運狀況 單位:新台幣 元

本院醫療作業基金民國102年01至06月營運狀況 單位:新台幣 元

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收入(減少)與費用(增加)重大差異摘要表 本院醫療作業基金民國102年01至06月與101年同期比較 收入(減少)與費用(增加)重大差異摘要表 單位:新台幣元 科 目 102-1-6實際數 101-1-6實際數 比較差異 臨床教學研究補助 276,156,000 292,734,000 -16,578,000 超時工作報酬 92,842,973 82,029,814 10,813,159 加班費 12,192,344 5,259,314 6,933,030 提撥不休假加班費 19,934,848 20,930,360 -995,512 大小夜班費 52,259,000 45,572,070 6,686,930 值勤費 581,040 886,600 -305,560 行政值班費 406,080 407,040 -960 誤餐費 3,973,940 4,234,670 -260,730 夜點費 3,495,721 4,739,760 -1,244,039

收入(減少)與費用(增加)重大差異摘要表 本院醫療作業基金民國102年01至06月與101年同期比較 收入(減少)與費用(增加)重大差異摘要表 單位:新台幣元 科 目 102-1-6實際數 101-1-6實際數 比較差異 福利費 269,220,319 235,854,622 33,365,697 公保費 42,517,509 37,043,373 5,474,136 勞保費 14,709,489 6,352,064 8,357,425 健保費 97,145,223 85,845,553 11,299,670 二代健保補充保費 27,497,739 醫藥補助費 10,000 -10,000 員工體檢 3,188,500 1,290,390 1,898,110 員工通勤交通費 18,602,250 -18,602,250 其他福利費 84,161,859 86,710,992 -2,549,133

收入(減少)與費用(增加)重大差異摘要表 本院醫療作業基金民國102年01至06月與101年同期比較 收入(減少)與費用(增加)重大差異摘要表 單位:新台幣元 科 目 102-1-6實際數 101-1-6實際數 比較差異 修理保養及保固費 139,662,051 116,904,954 22,757,097 一般房屋修護費 6,257,113 10,591,143 -4,334,030 宿舍修護費 2,091,640 1,731,189 360,451 醫療儀器養護費 40,297,572 26,429,593 13,867,979 電腦設備養護費 8,832,218 9,067,644 -235,426 水電修護費 27,960 醫療儀器修護材料費 1,136,444 1,815,232 -678,788 一般機械設備修護費 6,765,273 6,912,060 -146,787 交通及運輸設備修護費 565,686 291,172 274,514 雜項設備修護費 70,501,647 57,869,076 12,632,571 雜項設備材料 3,186,498 2,197,845 988,653

收入(減少)與費用(增加)重大差異摘要表 本院醫療作業基金民國102年01至06月與101年同期比較 收入(減少)與費用(增加)重大差異摘要表 單位:新台幣元 科 目 102-1-6實際數 101-1-6實際數 比較差異 一般服務費 291,310,302 266,286,382 25,023,920 清潔外包費 63,207,875 52,314,985 10,892,890 勞務外包費 48,923,612 42,240,384 6,683,228 一般契約人員酬金－薪俸 36,991,571 33,014,880 3,976,691 環保廢棄物處理費 13,479,076 9,839,115 3,639,961 一般契約人員酬金－員工工作獎金 18,233,105 15,263,251 2,969,854 一般契約人員酬金－其他津貼 16,538,250 14,349,000 2,189,250 一般契約人員酬金－退休及離職金 4,270,558 2,983,246 1,287,312 一般契約人員酬金－加班費 34,302 -910,969 945,271 一般契約人員酬金－年終獎金 4,478,148 4,133,986 344,162 一般契約人員酬金－其他福利費 1,582,870 1,356,492 226,378 ．．

收入(減少)與費用(增加)重大差異摘要表 本院醫療作業基金民國102年01至06月與101年同期比較 收入(減少)與費用(增加)重大差異摘要表 單位:新台幣元 科 目 102-1-6實際數 101-1-6實際數 比較差異 專業服務費 565,545,166 542,018,691 23,526,475 專業契約人員酬金－員工工作獎金 86,848,677 77,513,093 9,335,584 專業支援報酬 37,950,926 29,649,428 8,301,498 專業契約人員酬金－專勤工作獎金 56,426,990 48,286,394 8,140,596 專業契約人員酬金－大小夜班費 24,449,600 18,992,000 5,457,600 專業契約人員酬金－退休及離職金 24,685,515 22,221,331 2,464,184 專業契約人員酬金－二代健保補充保費 1,430,945 雜項支出 16,198,614 14,812,786 1,385,828 鐘點費 3,635,229 2,447,122 1,188,107 專業契約人員酬金－加班費 2,193,626 1,145,564 1,048,062 專業契約人員酬金－夜點費 1,108,400 819,800 288,600 ．．

收入(減少)與費用(增加)重大差異摘要表 本院醫療作業基金民國102年01至06月與101年同期比較 收入(減少)與費用(增加)重大差異摘要表 單位:新台幣元 科 目 102-1-6實際數 101-1-6實際數 比較差異 商品及醫療用品 3,489,956,302 3,321,680,517 168,275,785 商品 2,200 計價衛材 748,129,286 779,821,666 -31,692,380 非計價衛材 -375,175 試劑 1,423,014 4,893,008 -3,469,994 外科敷料 13,088,760 13,603,809 -515,049 醫療氣體 1,096,725 1,146,579 -49,854 消耗性醫療用品 20,309,535 20,405,650 -96,115 非消耗性醫療用品 1,466,501 1,290,359 176,142 醫學專題研究 1,363,234 239,599 1,123,635 藥品 2,635,007,263 2,431,292,520 203,714,743 血費 68,444,959 68,987,327 -542,368

收入(減少)與費用(增加)重大差異摘要表 本院醫療作業基金民國102年01至06月與101年同期比較 收入(減少)與費用(增加)重大差異摘要表 單位:新台幣元 科 目 102-1-6實際數 101-1-6實際數 比較差異 機器租金 41,582,673 12,537,478 29,045,195 電腦程式租金 15,902,904 9,134,152 6,768,752 電腦設備租金 54,500 1,752,479 -1,697,979 機械及設備租金 25,625,269 1,650,847 23,974,422 一般服務費 (業務外費用) 28,775,080 13,073,896 15,701,184 停車系統服務費 1,893,882 2,121,058 -227,176 勞務外包費 25,615,291 10,142,850 15,472,441 一般契約人員酬金－薪俸 562,792 549,818 12,974 一般契約人員酬金－年終獎金 105,990 一般契約人員酬金－退休及離職金 26,424 40,562 -14,138 一般契約人員酬金－勞保費 3,852 -3,852

收入(減少)與費用(增加)重大差異摘要表 本院醫療作業基金民國102年01至06月與101年同期比較 收入(減少)與費用(增加)重大差異摘要表 單位:新台幣元 科 目 102-1-6實際數 101-1-6實際數 比較差異 一般契約人員酬金－健保費 3,354 -3,354 計時與計件人員薪俸 570,701 212,402 358,299 各項短絀 (業務外費用) 12,534,655 資產短絀

二、本院醫療作業基金民國102年01至06月與101年同期作業量比較 作業量項目 102年(上半年) (A) 101年(上半年) (B) 差異數 (A)-(B) 門診人次 1,227,911 1,231,518 -3,607 住院天數 1,809,298 1,821,759 -12,461 中正樓手術室時數 37,141.5 38,663.0 -1,521.5 中正樓手術室人次 13,463 13,503 -40 思源樓手術室時數 11,649.4 10,970.2 679.2 思源樓手術室人次 5,910 5,192 718 婦科手術室時數 4,369.3 5,337.0 -967.6 婦科手術室人次 2,305 2,586 -281 門診手術室人數 1,695 1,123 572 門診手術室人次 1,816 1,223 593

三、本院醫療單位民國102年01至06月與101年同期單位餘絀比較 單位:新台幣 元 單位名稱 102(上半年)餘絀 (A) 101(上半年)餘絀 (B) 差異數 (A)-(B) 生物化學科 141,610,421 77,006,115 64,604,306 心臟血管外科 10,450,883 -50,846,965 61,297,848 調劑科 157,459,972 102,353,751 55,106,221 放射線部 130,934,932 113,215,309 17,719,623 製劑科 11,602,941 -4,997,872 16,600,814 癌病中心 112,075,482 97,079,749 14,995,733 功能性神經外科 7,806,962 -5,493,702 13,300,664 心臟科 28,908,166 16,206,101 12,702,065 眼科部 -4,073,463 -16,247,075 12,173,612 一般檢驗科 59,199,487 47,251,343 11,948,145 骨病科 6,790,064 -4,420,596 11,210,660 一般神經外科 12,492,271 1,451,063 11,041,208 兒童骨科 6,007,055 -4,857,912 10,864,967 神經修復科 2,110,467 -6,512,682 8,623,148 健診科 7,696,182 -485,462 8,181,644

本院醫療單位民國102年01至06月與101年同期單位餘絀比較 單位:新台幣 元 單位名稱 102(上半年)餘絀 (A) 101(上半年)餘絀 (B) 差異數 (A)-(B) 高齡醫學中心 -2,966,950 -9,904,948 6,937,998 骨折科 15,827,974 8,922,037 6,905,936 內視鏡診斷暨治療中心 6,851,828 28,260 6,823,567 身障重建中心 -23,517,544 -27,797,029 4,279,485 急診內科(3,4) 8,118,922 3,997,431 4,121,491 耳科 -2,348,678 -5,773,661 3,424,983 病毒室 -1,136,211 -3,685,845 2,549,634 兒童心臟科 -6,547,084 -9,020,407 2,473,323 兒童外科 -3,912,973 -6,194,323 2,281,350 復健醫學部 -8,674,359 -10,764,405 2,090,046 病理部 19,309,506 17,273,712 2,035,794 手外科 2,477,882 516,014 1,961,868 呼吸治療科 -20,039,435 -21,875,702 1,836,267 兒童神經外科 -2,824,030 -4,631,756 1,807,726 營養部 -12,265,487 -14,015,013 1,749,526

本院醫療單位民國102年01至06月與101年同期單位餘絀比較 單位:新台幣 元 單位名稱 102(上半年)餘絀 (A) 101(上半年)餘絀 (B) 差異數 (A)-(B) 急診外科(3,4) 4,326,405 2,699,576 1,626,829 傳統醫學研究中心 -5,076,605 -6,663,979 1,587,374 脊椎外科 1,284,421 -170,732 1,455,152 居家照護小組 -1,513,588 -2,805,054 1,291,466 精神病部 -22,634,947 -23,905,589 1,270,642 牙科部 -24,366,745 -25,296,952 930,207 實驗外科 -7,589,932 -8,277,234 687,302 新生兒科 -2,397,907 -3,070,582 672,675 藥劑部中藥局 7,982,702 7,453,784 528,918 輸血醫學科 -12,830,145 -13,344,682 514,536 腎臟科 -2,267,660 -2,653,213 385,553 皮膚病部 -4,640,254 -5,023,381 383,127 運動醫學科 619,333 276,322 343,011 臨床藥學科 3,087,027 2,867,772 219,255 安寧療護 -3,216,407 -3,327,534 111,127

本院醫療單位民國102年01至06月與101年同期單位餘絀比較 單位:新台幣 元 單位名稱 102(上半年)餘絀 (A) 101(上半年)餘絀 (B) 差異數 (A)-(B) 麻醉部 -38,893,539 -38,974,705 81,166 一般兒科 -13,742,577 -13,783,697 41,120 急診其他科 -2,045,190 -1,957,631 -87,559 急診外科留觀 -4,661,544 -4,420,341 -241,203 急診內科(1,2) -7,854,737 -7,346,309 -508,428 急診外科(1,2) -9,139,850 -8,542,705 -597,145 正子臨床診斷科 -4,760,302 -4,111,428 -648,874 急診外科 -2,893,591 -2,166,012 -727,579 兒童腸胃科 -4,508,944 -3,705,830 -803,114 喉科 -7,215,375 -6,131,916 -1,083,459 高壓氧艙室 -1,029,806 224,016 -1,253,822 一般神經內科 -1,640,063 -88,607 -1,551,456 癲癇科 -1,457,940 112,287 -1,570,227 重建整形外科 -18,601,027 -17,012,381 -1,588,646 周邊神經科 312,946 1,982,359 -1,669,413

本院醫療單位民國102年01至06月與101年同期單位餘絀比較 單位:新台幣 元 單位名稱 102(上半年)餘絀 (A) 101(上半年)餘絀 (B) 差異數 (A)-(B) 急診小兒科 -338,274 1,384,151 -1,722,426 一般內科 3,694,164 5,591,165 -1,897,001 神經血管內科 -6,869,232 -4,953,933 -1,915,299 兒童感染科 -6,445,459 -4,442,100 -2,003,359 急診內科留觀 -13,521,098 -11,281,576 -2,239,522 兒童免疫科 -10,081,332 -7,548,045 -2,533,287 一般外科 -24,610,448 -21,447,249 -3,163,200 臨床毒物科 -12,356,865 -8,545,378 -3,811,486 血液腫瘤科 -20,610,710 -16,744,951 -3,865,759 家庭醫學部 -13,488,435 -9,327,319 -4,161,116 移植外科 -9,312,289 -5,028,076 -4,284,213 感染科 -13,145,067 -8,817,400 -4,327,667 鼻科 -5,474,331 -798,359 -4,675,972 核子醫學科 -5,106,777 -156,397 -4,950,381 過敏免疫風溼科 -4,615,098 529,849 -5,144,947

本院醫療單位民國102年01至06月與101年同期單位餘絀比較 單位:新台幣 元 單位名稱 102(上半年)餘絀 (A) 101(上半年)餘絀 (B) 差異數 (A)-(B) 臨床微生物科 -9,286,823 -3,404,256 -5,882,568 胸腔外科 -10,702,248 -4,498,623 -6,203,625 新陳代謝科 1,411,318 7,879,642 -6,468,323 神經外科 -27,097,294 -20,393,726 -6,703,568 胸腔部 -39,065,237 -28,568,735 -10,496,502 婦產部 -8,634,648 4,056,223 -12,690,871 泌尿外科 -14,940,739 110,354 -15,051,093 胃腸科 -13,001,957 2,216,853 -15,218,810 大腸直腸外科 1,701,798 17,209,233 -15,507,435 放射免疫分析室 -11,484,003 8,430,090 -19,914,093 藥劑部 79,972,561 140,425,029 -60,452,467 總 計 278,650,818 122,487,622 156,163,196

貳、檢討分析 一、單位別檢討

(一)、收益單位 本院醫療作業基金收益單位計98個，其中如調劑科、生物化學科、心臟血管外科等50個單位，直接損益(淨業務收入加業外收入減業務成本及業外成本)較去年同期增加3億6,898萬1,740元；另藥劑部、放射免疫分析室、婦產部等48個單位，直接損益較去年同期減少2億3,979萬4,375元，增減相抵後收益單位今年較去年同期損益增加1億2,918萬7,365元。

98個收益單位依直接損益差異比較排序 單位:新台幣 元 單位名稱 102-1-6 收入(A) 101-1-6 收入(B) 102-1-6 成本(C) 101-1-6 成本(D) 差異比較 (C-D) 直接損益 差異比較 (A-C)-(B-D) 調劑科 2,836,829,714 2,639,715,407 197,114,307 2,628,302,043 2,492,864,076 135,437,967 61,676,340 生物化學科 178,962,969 129,334,109 49,628,860 25,993,313 37,519,853 -11,526,540 61,155,400 心臟血管外科 205,322,248 189,473,525 15,848,724 87,063,680 119,446,958 -32,383,278 48,232,002 癌病中心 224,405,308 194,402,898 30,002,410 81,775,661 67,255,011 14,520,650 15,481,760 眼科部 128,465,105 104,088,299 24,376,806 80,933,872 71,663,571 9,270,301 15,106,505 製劑科 20,801,932 9,318,873 11,483,059 7,816,187 10,610,072 -2,793,885 14,276,944 放射線部 491,888,792 474,602,170 17,286,622 280,431,436 274,688,167 5,743,269 11,543,353 血液腫瘤科 146,531,018 135,991,711 10,539,308 46,085,472 47,024,968 -939,496 11,478,804 內視鏡診斷暨治療中心 39,610,517 13,717,006 25,893,511 24,961,128 10,315,724 14,645,404 11,248,107 骨病科 51,062,685 41,685,012 9,377,673 22,163,861 23,012,865 -849,004 10,226,677 心臟科 359,344,652 347,567,961 11,776,691 196,201,245 194,327,419 1,873,826 9,902,865 兒童骨科 65,705,272 56,138,390 9,566,881 28,695,543 28,642,923 52,620 9,514,261 一般檢驗科 144,591,305 140,344,443 4,246,862 63,749,171 68,860,003 -5,110,832 9,357,694 兒童神經外科 34,685,498 18,859,951 15,825,547 16,679,072 9,652,027 7,027,045 8,798,502 高齡醫學中心 31,023,647 24,495,383 6,528,264 13,741,232 14,181,039 -439,807 6,968,071 功能性神經外科 40,554,683 46,624,487 -6,069,804 18,358,956 31,135,304 -12,776,348 6,706,544 一般兒科 78,209,531 74,251,022 3,958,509 21,865,375 23,947,242 -2,081,867 6,040,376

98個收益單位依直接損益差異比較排序 單位:新台幣 元 單位名稱 102-1-6 收入(A) 101-1-6 收入(B) 102-1-6 成本(C) 101-1-6 成本(D) 差異比較 (C-D) 直接損益 差異比較 (A-C)-(B-D) 神經修復科 156,227,693 149,620,394 6,607,299 80,916,387 79,930,769 985,618 5,621,681 一般神經外科 94,944,955 91,544,207 3,400,748 33,080,201 34,694,932 -1,614,731 5,015,479 健診科 57,884,952 55,673,392 2,211,561 28,929,031 30,771,963 -1,842,932 4,054,493 急診內科(3,4) 31,520,179 33,882,276 -2,362,098 12,820,585 19,080,918 -6,260,333 3,898,235 骨科部 15,238 12,000 3,238 31,306,879 34,897,744 -3,590,865 3,594,103 耳科 31,877,820 29,707,695 2,170,126 17,743,389 18,668,137 -924,748 3,094,874 兒童心臟科 16,405,658 15,811,800 593,857 9,795,739 11,961,893 -2,166,154 2,760,011 精神病部 98,833,089 99,360,123 -527,034 54,992,070 57,944,963 -2,952,893 2,425,859 病毒室 21,489,840 20,588,916 900,924 16,859,920 18,333,234 -1,473,314 2,374,238 手外科 18,947,327 14,785,321 4,162,006 5,347,727 3,537,816 1,809,911 2,352,095 身障重建中心 24,188,138 26,416,015 -2,227,877 32,204,676 36,685,502 -4,480,826 2,252,949 脊椎外科 27,463,923 27,210,570 253,353 8,392,065 10,039,641 -1,647,576 1,900,929 急診外科(3,4) 10,676,089 11,577,396 -901,307 3,708,327 6,011,063 -2,302,736 1,401,429 新生兒科 14,237,313 13,522,303 715,010 3,597,741 4,153,277 -555,536 1,270,546 復健醫學部 99,992,926 95,848,868 4,144,058 75,613,577 72,655,039 2,958,538 1,185,520 傳統醫學研究中心 11,026,253 10,023,535 1,002,718 12,716,841 12,859,945 -143,104 1,145,822 一般內科 32,281,074 31,325,731 955,343 8,774,262 8,836,179 -61,917 1,017,260

98個收益單位依直接損益差異比較排序 單位:新台幣 元 單位名稱 102-1-6 收入(A) 101-1-6 收入(B) 102-1-6 成本(C) 101-1-6 成本(D) 差異比較 (C-D) 直接損益 差異比較 (A-C)-(B-D) 居家照護小組 3,446,192 4,074,648 -628,456 3,831,936 5,380,031 -1,548,095 919,639 輸血醫學科 94,927,859 95,113,998 -186,140 96,683,215 97,700,873 -1,017,658 831,518 病理部 90,260,303 88,495,836 1,764,467 58,636,652 57,565,457 1,071,195 693,272 耳鼻喉部 8,183,877 8,828,703 -644,826 644,826 一般神經內科 34,096,985 32,395,954 1,701,032 11,608,769 10,539,839 1,068,930 632,102 兒童外科 8,625,417 10,980,484 -2,355,066 6,253,350 9,057,209 -2,803,859 448,793 藥劑部中藥局 13,885,729 14,159,734 -274,005 4,488,739 5,173,958 -685,219 411,214 核醫部 11,057,111 11,465,229 -408,118 408,118 實驗外科 17,953 425,132 -407,179 5,963,478 6,668,668 -705,190 298,011 喉科 37,963,126 36,175,648 1,787,479 19,363,215 17,850,613 1,512,602 274,877 臨床藥學科 3,718,186 3,665,641 52,545 339,801 467,445 -127,644 180,189 移植外科 25,251,653 24,150,139 1,101,514 13,102,418 12,154,499 947,919 153,595 皮膚病部 26,249,229 26,561,925 -312,696 19,569,876 19,888,431 -318,555 5,859 新生兒篩檢專案 國衛院癌症組 正子中心

98個收益單位依直接損益差異比較排序 單位:新台幣 元 單位名稱 102-1-6 收入(A) 101-1-6 收入(B) 102-1-6 成本(C) 101-1-6 成本(D) 差異比較 (C-D) 直接損益 差異比較 (A-C)-(B-D) 急診其他科 1,092,363 935,809 156,554 1,994,701 1,829,951 164,750 -8,196 急診外科留觀 11,366,043 10,727,741 638,302 10,603,529 9,940,055 663,474 -25,172 正子臨床診斷科 27,216,556 24,679,241 2,537,315 23,080,204 20,497,877 2,582,327 -45,012 外科部 142,417 27,905 114,512 9,515,430 9,268,310 247,120 -132,608 運動醫學科 46,259,743 45,076,915 1,182,828 20,847,609 19,469,904 1,377,705 -194,877 骨折科 122,069,483 128,106,095 -6,036,612 47,625,321 53,329,219 -5,703,898 -332,714 急診外科(1,2) 4,917,960 5,176,725 -258,764 9,144,993 9,035,520 109,473 -368,237 安寧療護 15,602,269 15,993,165 -390,896 5,164,731 5,166,195 -1,464 -389,432 周邊神經科 37,032,560 38,014,247 -981,687 13,883,849 14,345,769 -461,920 -519,767 重建整形外科 64,027,188 63,542,495 484,693 30,500,174 29,452,561 1,047,613 -562,920 急診內科(1,2) 24,741,874 28,878,853 -4,136,979 20,394,166 23,728,708 -3,334,542 -802,437 口腔醫學部 131,721,405 132,764,531 -1,043,126 105,123,316 105,344,349 -221,033 -822,093 神經血管內科 34,043,114 34,837,094 -793,980 13,777,972 13,747,966 30,006 -823,986 癲癇科 33,439,754 35,713,203 -2,273,449 12,372,961 13,620,040 -1,247,079 -1,026,370 營養部 82,139,737 82,253,161 -113,424 69,493,890 68,510,976 982,914 -1,096,338 感染科 66,327,807 66,827,748 -499,941 20,297,693 19,694,836 602,857 -1,102,798

98個收益單位依直接損益差異比較排序 單位:新台幣 元 單位名稱 102-1-6 收入(A) 101-1-6 收入(B) 102-1-6 成本(C) 101-1-6 成本(D) 差異比較 (C-D) 直接損益 差異比較 (A-C)-(B-D) 急診外科 4,350,481 5,312,647 -962,166 2,177,792 2,010,051 167,741 -1,129,907 高壓氧艙室 2,382,172 3,626,938 -1,244,766 2,467,341 2,351,023 116,318 -1,361,084 兒童腸胃科 3,088,127 3,875,216 -787,089 3,584,339 2,845,428 738,911 -1,526,000 兒童醫學部 1,002,077 -1,002,077 11,200,232 10,641,932 558,300 -1,560,377 急診小兒科 5,585,822 6,046,090 -460,268 2,979,306 1,796,381 1,182,925 -1,643,193 腎臟科 149,454,283 156,239,930 -6,785,647 59,845,891 64,857,722 -5,011,831 -1,773,816 過敏免疫風溼科 57,603,798 56,879,601 724,197 27,054,587 24,543,282 2,511,305 -1,787,108 神經外科 10,707,396 13,904,996 -3,197,600 14,858,024 16,097,399 -1,239,375 -1,958,225 檢驗部 5,030,045 2,948,986 2,081,059 -2,081,059 呼吸治療科 108,089,167 116,420,888 -8,331,721 50,083,974 56,092,234 -6,008,260 -2,323,461 急診內科留觀 30,402,136 34,691,322 -4,289,186 27,738,887 29,701,728 -1,962,841 -2,326,345 神經醫學中心 689,250 504,403 184,847 18,192,709 15,338,876 2,853,833 -2,668,986 一般外科 146,356,387 148,750,168 -2,393,781 57,373,955 56,910,623 463,332 -2,857,113 兒童感染科 10,634,474 11,734,304 -1,099,830 8,311,686 6,532,421 1,779,265 -2,879,095 臨床毒物科 9,562,229 8,749,044 813,185 13,827,180 9,483,674 4,343,506 -3,530,321 內科部 87,885 492,317 -404,432 14,591,664 11,347,292 3,244,372 -3,648,804

98個收益單位依直接損益差異比較排序 單位:新台幣 元 單位名稱 102-1-6 收入(A) 101-1-6 收入(B) 102-1-6 成本(C) 101-1-6 成本(D) 差異比較 (C-D) 直接損益 差異比較 (A-C)-(B-D) 兒童免疫科 6,342,851 7,767,168 -1,424,317 8,265,593 5,985,209 2,280,384 -3,704,701 胸腔部 155,545,983 159,538,603 -3,992,620 68,033,055 68,168,350 -135,295 -3,857,325 急診部 400 21,202,706 17,272,318 3,930,388 -3,929,988 臨床微生物科 25,801,228 22,889,842 2,911,386 25,906,104 18,902,333 7,003,771 -4,092,385 麻醉部 180,905,099 183,109,938 -2,204,839 161,467,979 158,781,641 2,686,338 -4,891,177 家庭醫學部 10,899,996 13,382,308 -2,482,312 17,583,372 15,110,926 2,472,446 -4,954,758 鼻科 27,734,937 32,954,304 -5,219,366 14,962,589 14,725,048 237,541 -5,456,907 核子醫學科 61,859,005 65,387,940 -3,528,935 46,110,873 43,981,898 2,128,975 -5,657,910 新陳代謝科 60,747,593 65,183,967 -4,436,375 28,301,425 26,419,606 1,881,819 -6,318,194 胸腔外科 65,390,468 69,999,008 -4,608,540 33,571,390 30,760,499 2,810,891 -7,419,431 胃腸科 144,529,338 164,011,748 -19,482,410 55,304,874 64,482,077 -9,177,203 -10,305,207 泌尿外科 109,580,173 119,945,095 -10,364,922 55,649,797 52,680,508 2,969,289 -13,334,211 大腸直腸外科 96,158,938 111,655,269 -15,496,331 36,902,002 36,497,714 404,288 -15,900,619 婦產部 186,695,476 201,603,864 -14,908,388 82,807,552 81,466,460 1,341,092 -16,249,480 放射免疫分析室 6,436,101 45,831,972 -39,395,871 10,234,625 25,236,072 -15,001,447 -24,394,424 藥劑部 92,388,179 94,987,668 -2,599,489 7,182,639 -56,237,680 63,420,319 -66,019,808

(二)、支援單位 本院醫療作業基金支援單位計138個，就成本方面檢討，其中如中正134病房、新藥臨床試驗中心病房、中正151(體檢一)等36個單位，成本較去年同期減少3,347萬9,549元；另補給室、中正183病房、護理部等102個單位，成本較去年同期增加1億33萬2,411元，增減相抵後支援單位今年較去年同期成本增加6,685萬2,862元。

138個支援單位依成本差異比較排序 單位名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 中正134病房 2,209,705 8,578,972 -6,369,267 新藥臨床試驗中心病房 1,434,671 4,863,569 -3,428,898 中正151(體檢一) 5,019,206 7,821,958 -2,802,752 中正181病房 9,701,350 11,842,209 -2,140,859 婦產部門診 9,065,552 10,991,453 -1,925,901 總夜班 5,792,662 7,488,678 -1,696,016 公假及產假 30,846,343 32,465,063 -1,618,720 胰島素醫護中心 1,813,268 3,404,028 -1,590,760 第一二三門診 50,954,453 52,455,275 -1,500,822 社會工作組 14,514,113 15,965,768 -1,451,655 配發組 26,984,375 27,924,437 -940,062 術後即刻加護中心 13,895,339 14,800,224 -904,885 中正樓產房 12,482,968 13,376,370 -893,402 冠狀動脈醫護中心 27,256,203 28,040,164 -783,961 中正樓婦OR 12,824,109 13,508,865 -684,756 工務室 3,628,822 4,278,700 -649,878 安寧療護病房 10,386,508 10,955,245 -568,737 新生兒加護病房 14,939,033 15,423,813 -484,780

138個支援單位依成本差異比較排序 單位名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 醫學工程組 5,875,937 6,288,177 -412,240 中正142病房 12,474,715 12,880,511 -405,796 思源107病房 11,987,715 12,382,896 -395,181 神經修復N025病房 6,507,875 6,820,846 -312,971 會議中心 4,067,174 4,310,201 -243,027 燒傷中心(加護病房) 6,766,003 6,989,205 -223,202 中正112病房 10,546,693 10,760,565 -213,872 牙科門診 11,847,047 11,995,424 -148,377 中正221病房 544,566 690,069 -145,503 中正152(體檢二) 2,366,127 2,511,399 -145,272 中正121病房 12,369,573 12,469,367 -99,794 思源108病房 6,147,236 6,243,604 -96,368 中正081病房 9,140,745 9,233,220 -92,475 耳鼻喉科門診 4,803,619 4,855,944 -52,325 長青039病房 7,718,822 7,753,671 -34,849 腹膜透析室 191,717 202,829 -11,112 思源118病房 8,758,335 8,767,843 -9,508 中正092病房 10,524,775 10,526,341 -1,566

138個支援單位依成本差異比較排序 單位名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 兒童門診治療中心 104,352 103,508 844 公共衛生室 1,321,882 1,318,112 3,770 中正153(體檢三) 1,738,452 1,726,331 12,121 特別病房 127,446 111,018 16,428 設計施工組 8,949,768 8,924,509 25,259 神經外科加護中心 8,953,462 8,906,139 47,323 精神020病房 11,155,456 11,052,753 102,703 精神日間病房 6,939,829 6,826,327 113,502 中正192病房 7,810,775 7,678,303 132,472 嬰兒室 4,031,439 3,889,860 141,579 長青089病房 8,978,512 8,826,278 152,234 門診手術室 1,337,893 1,184,094 153,799 病歷管理組 33,798,678 33,637,652 161,026 家庭醫學門診 4,467,678 4,303,985 163,693 中正173病房 11,399,340 11,225,914 173,426 中正191病房 11,640,408 11,463,153 177,255 醫療費用組 22,138,626 21,926,898 211,728 心臟外科加護病房 21,301,351 21,084,885 216,466

138個支援單位依成本差異比較排序 單位名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 思源樓恢復室 3,541,698 3,309,279 232,419 中正172病房 11,820,407 11,578,906 241,501 碘－131病房 1,483,743 1,217,768 265,975 小兒部門診 5,017,990 4,747,358 270,632 腦中風加護中心 8,248,983 7,977,349 271,634 思源117病房 4,675,618 4,378,965 296,653 中正174病房 37,023,210 36,722,056 301,154 思源058病房 7,273,157 6,963,837 309,320 中正154病房 9,463,491 9,105,393 358,098 修護保養組 25,228,021 24,863,268 364,753 中正093病房 10,717,567 10,344,211 373,356 汽車隊 11,932,358 11,535,761 396,597 醫療事務組-住院 8,630,929 8,232,020 398,909 中正樓婦RR 2,554,856 2,153,664 401,192 中正104病房 9,533,991 9,108,039 425,952 長青049病房 9,537,789 9,111,821 425,968 中正111病房 13,654,836 13,192,853 461,983 中正063病房 10,655,676 10,189,366 466,310

138個支援單位依成本差異比較排序 單位名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 長青079病房 8,491,972 8,024,278 467,694 思源077病房 9,949,412 9,460,418 488,994 中正141病房 13,047,301 12,546,136 501,165 中正161病房 12,197,527 11,683,559 513,968 精神040病房 13,029,298 12,510,478 518,820 骨髓移植病房 5,549,778 5,026,779 522,999 中正171病房 9,831,752 9,302,889 528,863 神經修復病房 9,532,282 8,999,513 532,769 中正182病房 11,772,161 11,239,046 533,115 中正184病房 8,127,328 7,583,383 543,945 長青029病房 8,413,913 7,869,541 544,372 中正162病房 10,334,161 9,782,893 551,268 思源067病房 13,348,962 12,797,056 551,906 中正051病房 9,302,598 8,746,134 556,464 中正103病房 7,366,995 6,797,194 569,801 新生兒病房 12,508,594 11,901,378 607,216 中正144病房 8,507,740 7,891,859 615,881 醫務企管部 11,802,401 11,184,901 617,500

138個支援單位依成本差異比較排序 單位名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 中正071病房 13,263,611 12,644,744 618,867 燒傷中心(普通病房) 5,746,771 5,121,752 625,019 思源樓手術室 34,786,434 34,159,611 626,823 長青059病房 7,728,758 7,080,482 648,276 眼科門診 9,893,705 9,228,259 665,446 中正樓恢復室 21,182,164 20,510,329 671,835 思源087病房 10,532,113 9,854,212 677,901 中正193病房 13,162,650 12,457,497 705,153 思源078病房 9,830,685 9,097,269 733,416 中正052病房 10,739,494 10,005,452 734,042 思源097病房 9,190,339 8,422,603 767,736 精神030病房 11,485,290 10,680,388 804,902 小兒加護病房 25,030,259 24,224,054 806,205 中正062病房 7,750,070 6,938,647 811,423 中正072病房 10,592,811 9,774,469 818,342 中正101病房 11,372,847 10,543,276 829,571 思源068病房 13,700,055 12,811,675 888,380 長青099病房 9,822,367 8,933,966 888,401

138個支援單位依成本差異比較排序 單位名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 中正163病房 12,682,537 11,726,611 955,926 中正091病房 10,704,656 9,744,305 960,351 呼吸治療加護病房 44,603,974 43,583,902 1,020,072 中正061病房 16,496,457 15,456,195 1,040,262 護送隊 23,623,754 22,547,806 1,075,948 中正082病房 10,083,471 8,824,036 1,259,435 中正073病房 11,242,509 9,968,621 1,273,888 長青069病房 11,567,486 10,244,892 1,322,594 中正114病房 9,475,060 8,139,423 1,335,637 中正123病房 12,597,992 11,249,086 1,348,906 中正102病房 11,847,897 10,443,601 1,404,296 血液透析室 37,270,480 35,846,991 1,423,489 胸腔內外科加護中心 33,959,626 32,525,763 1,433,863 思源098病房 11,675,602 10,233,921 1,441,681 思源088病房 9,580,872 8,051,826 1,529,046 中正124病房 11,125,147 9,527,779 1,597,368 公用設備組 8,155,449 6,443,775 1,711,674 醫療事務組-掛號 21,817,558 20,093,388 1,724,170

138個支援單位依成本差異比較排序 單位名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 門診化療輸血中心 8,785,993 6,915,553 1,870,440 第一供應中心 35,301,916 33,361,405 1,940,511 中正113病房 12,682,309 10,464,296 2,218,013 中正樓手術室 105,025,240 102,792,579 2,232,661 資訊室 93,151,560 90,697,533 2,454,027 呼吸照護中心 18,170,559 15,463,035 2,707,524 中正212病房 8,446,894 5,708,196 2,738,698 中正ICU(A,B,C) 84,918,352 81,611,554 3,306,798 中正122病房 13,366,575 8,542,092 4,824,483 護理部 69,273,936 64,255,046 5,018,890 中正183病房 12,051,745 5,565,714 6,486,031 補給室 37,140,592 27,821,375 9,319,217

(三)、公用單位 本院醫療作業基金公用單位計14個，就成本方面檢討，其中如蒸氣、外繳電話費、空調等6個單位，成本較去年同期減少817萬6,698元；另環保隊、分攤電費、外繳電費等8個單位，成本較去年同期增加2,833萬4,247元，增減相抵後公用單位今年較去年同期成本增加2,015萬7,549元。

14個公用單位依成本差異比較排序 單位名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 蒸氣 32,644,885 36,539,075 -3,894,190 外繳電話費 2,281,349 3,698,400 -1,417,051 空調 19,896,545 21,206,169 -1,309,624 護士宿舍 5,735,986 6,766,832 -1,030,846 眷舍 6,698,262 7,056,918 -358,656 瓦斯 59,331 225,662 -166,331 總機房 8,232,135 8,129,165 102,970 氣體 2,206,234 1,988,211 218,023 外繳水費 14,217,993 13,065,546 1,152,447 宿舍 7,534,138 5,667,688 1,866,450 分攤水費 10,004,396 7,944,379 2,060,017 外繳電費 112,157,665 106,844,289 5,313,376 分攤電費 19,803,465 12,753,335 7,050,130 環保隊 69,849,768 59,278,934 10,570,834

(四)、教研單位 本院醫療作業基金教研單位計13個，就成本方面檢討，其中如專題研究、醫學圖書組、教學研究部等10個單位，成本較去年同期減少3,748萬5,094元；另教學中心、免疫學研究中心等3個單位，成本較去年同期增加224萬3,449元，增減相抵後教研單位今年較去年同期成本減少3,524萬1,645元。

13個教研單位依成本差異比較排序 單位名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 專題研究 82,109,147 96,212,340 -14,103,193 醫學圖書組 9,904,154 18,883,090 -8,978,936 教學研究部 71,185,783 76,148,448 -4,962,665 教學訓練支出 76,151,921 79,534,515 -3,382,594 技術移轉組 1,949,125 4,796,007 -2,846,882 人體試驗與醫學倫理 2,500,937 -2,500,937 醫學科技大樓管理委員會 30,503,884 30,967,442 -463,558 醫學研究科 5,049,978 5,160,478 -110,500 整合性腦功能研究小組 4,126,839 4,219,995 -93,156 動物室 9,442,964 9,485,637 -42,673 新藥臨床試驗中心 4,183,149 4,150,118 33,031 免疫學研究中心 227,674 143,220 84,454 教學中心 16,719,994 14,594,030 2,125,964

(五)、管理單位 本院醫療作業基金管理單位計16個，就成本方面檢討，其中如人事室、警衛隊、績效管理組等7個單位，成本較去年同期減少710萬1,098元；另公共設施、公共事務室、總務室等9個單位，成本較去年同期增加784萬4,386元，增減相抵後管理單位今年較去年同期成本增加74萬3,288元。

16個管理單位依成本差異比較排序 單位名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 人事室 15,507,130 19,359,448 -3,852,318 警衛隊 4,295,562 5,006,802 -711,240 績效管理組 3,621,067 4,315,984 -694,917 院本部 23,685,327 24,281,868 -596,541 政風室 7,344,461 7,933,559 -589,098 垃圾處理 1,676,242 2,179,835 -503,593 主計室 21,044,186 21,197,577 -153,391 醫務企劃組 5,264,565 5,256,063 8,502 勞工安全及環境保護室 3,005,807 2,968,166 37,641 電梯 8,115,983 8,001,067 114,916 公共區域 1,066,537 832,829 233,708 消防設施 4,207,666 3,909,683 297,983 社會工作室 13,715,243 13,275,641 439,602 總務室 22,943,169 22,365,383 577,786 公共事務室 8,394,665 7,662,438 732,227 公共設施 10,357,001 4,954,980 5,402,021

(六)、其它單位 本院醫療作業基金其它單位計41個，就成本方面檢討，其中如未歸屬單位、關渡醫院、金門醫療合作等30個單位，成本較去年同期減少2,867萬1,543元；另榮科專案、醫療支援、行政管理等11個單位，成本較去年同期增加4,337萬6,075元，增減相抵後其它單位今年較去年同期成本增加1,470萬4,532元。

41個其它單位依成本差異比較排序 單位名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 未歸屬單位 344,503,879 352,308,677 -7,804,798 關渡醫院 -4,933,303 2,674,151 -7,607,454 金門醫療合作 317,140 4,961,126 -4,643,986 國家多目標迴旋加速器中心 2,196,420 4,236,352 -2,039,932 毒藥物諮詢中心 5,469,947 7,364,106 -1,894,159 生活廣場 2,179,676 3,592,214 -1,412,538 傳染管制委員會 7,852,777 8,852,164 -999,387 專勤護理 907,001 -907,001 體育館 1,753,691 2,274,457 -520,766 宜蘭醫院 905,671 1,313,405 -407,734 員工自助餐廳 8,806,324 8,954,626 -148,302 群體醫療 474,197 592,447 -118,250 中心診所醫院 67,577 166,725 -99,148 大我新舍 943,959 994,771 -50,812

41個其它單位依成本差異比較排序 單位名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 懷遠堂 730,202 740,260 -10,058 血友病整合治療中心 6,808 -6,808 器官移植小組 7,930 8,340 -410 焚化爐 交通費 SARS病房 榮欣分子醫學影像中心 醫療資訊發展中心 營運管理中心 企劃管理組 醫療事務組 榮光幼稚園 榮光托兒所 51,198 特別門診 SARS專案 類流感專案

41個其它單位依成本差異比較排序 單位名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 移植用組織庫 257,622 233,096 24,526 癌症委員會 348,479 144,380 204,099 醫療品質管理中心 4,085,480 3,866,468 219,012 福利社 352,486 112,064 240,422 國際醫療中心 1,315,632 1,058,639 256,993 全靜脈營養小組 1,903,627 1,426,800 476,827 全人美健康中心 569,286 停車場管理 44,555,492 40,410,489 4,145,003 行政管理 37,769,525 33,398,424 4,371,101 醫療支援 50,943,846 39,205,524 11,738,322 榮科專案 21,239,762 109,278 21,130,484

二、作業量檢討

(一)、門診人次 本院民國102年1至6月門診人次計122萬7,911人次與去年同期123萬1,518人次比較，減少3,607人次，其中如眼科部、血液腫瘤科、傳統醫學研究中心等18個單位，今年較去年同期增加1萬7,928人次；另一般內科、婦產部、心臟科等25個單位，今年較去年同期減少2萬1,535人次。

43個單位依門診人次差異比較排序 單位名稱 102年(上半年) (A) 101年(上半年) (B) 差異數 (A)-(B) 單位: 人次 眼科部 73,441 69,806 3,635 血液腫瘤科 30,524 27,530 2,994 傳統醫學研究中心 30,730 29,296 1,434 口腔醫學部 69,071 67,745 1,326 腎臟科 27,673 26,525 1,148 精神病部 46,850 45,736 1,114 新陳代謝科 55,871 54,877 994 過敏免疫風溼科 34,927 33,984 943 高齡醫學中心 6,265 5,333 932 神經外科 22,857 21,930 927 手外科 5,991 5,121 870 感染科 10,515 9,961 554 重建整形外科 8,964 8,605 359 鏡檢中心特診 266 急診外科 2,223 2,052 171 器官移植小組 4,993 4,847 146 骨科部 61,860 61,792 68 兒童外科 1,279 1,232 47

43個單位依門診人次差異比較排序 單位名稱 102年(上半年) (A) 101年(上半年) (B) 差異數 (A)-(B) 單位: 人次 大腸直腸外科 19,333 19,349 -16 復健醫學部 109,093 109,119 -26 核醫部 187 221 -34 麻醉部 1,711 1,761 -50 身障重建中心 1,855 1,912 -57 胸腔外科 5,606 5,692 -86 一般外科 31,929 32,034 -105 放射線部 3,830 3,955 -125 整合門診 2,129 2,290 -161 大我外科 1,178 1,345 -167 大我內科 4,405 4,744 -339 心臟血管外科 12,976 13,316 -340 癌病中心 14,260 14,611 -351 兒童醫學部 31,564 31,991 -427 呼吸治療科 2,494 2,927 -433 皮膚病部 33,526 33,990 -464 耳鼻喉部 49,469 49,998 -529

43個單位依門診人次差異比較排序 單位名稱 102年(上半年) (A) 101年(上半年) (B) 差異數 (A)-(B) 單位: 人次 神經內科 79,526 80,097 -571 胃腸科 69,998 71,619 -1,621 胸腔部 40,488 42,398 -1,910 家庭醫學部 26,870 28,979 -2,109 泌尿外科 33,781 35,994 -2,213 心臟科 93,199 95,838 -2,639 婦產部 42,096 45,371 -3,275 一般內科 22,108 25,595 -3,487 合 計 1,227,911 1,231,518 -3,607

(二)、住院人日 本院民國102年1至6月住院人日計180萬9,298人日與去年同期182萬1,759人日比較，減少1萬2,461人日，其中如精神病部、兒童神經外科、一般神經內科等27個單位，今年較去年同期增加7萬335人日；另婦產部、呼吸治療科、心臟科等31個單位，今年較去年同期減少8萬2,796人日。

58個單位依住院人日差異比較排序 單位名稱 102年(上半年) (A) 101年(上半年) (B) 差異數 (A)-(B) 單位: 人日 精神病部 147,703 115,918 31,785 兒童神經外科 18,232 10,555 7,677 一般神經內科 29,349 22,796 6,553 心臟血管外科 65,169 62,179 2,990 移植外科 17,579 14,602 2,977 一般神經外科 42,918 40,045 2,873 血液腫瘤科 130,013 127,252 2,761 神經血管內科 21,187 19,041 2,146 癌病中心 18,002 16,491 1,511 喉科 20,968 19,662 1,306 脊椎外科 10,782 9,554 1,228 功能性神經外科 10,104 9,083 1,021 骨病科 11,790 10,950 840

58個單位依住院人日差異比較排序 單位名稱 單位名稱 102年(上半年) (A) 101年(上半年) (B) 差異數 (A)-(B) 單位: 人日 單位名稱 102年(上半年) (A) 101年(上半年) (B) 差異數 (A)-(B) 兒童骨科 14,837 14,055 782 過敏免疫風溼科 37,687 36,930 757 新生兒科 8,874 8,309 565 復健醫學部 26,649 26,157 492 兒童心臟科 2,073 1,616 457 手外科 5,869 5,459 410 重建整形外科 34,549 34,266 283 眼科部 15,822 15,609 213 耳科 10,010 9,805 205 神經醫學中心 379 202 177 口腔醫學部 16,896 16,719 安寧療護 12,035 11,940 95 核醫部 775 721 54 家庭醫學部 14 單位名稱 102年(上半年) (A) 101年(上半年) (B) 差異數 (A)-(B) 兒童骨科 14,837 14,055 782 過敏免疫風溼科 37,687 36,930 757 新生兒科 8,874 8,309 565 復健醫學部 26,649 26,157 492 兒童心臟科 2,073 1,616 457 手外科 5,869 5,459 410 重建整形外科 34,549 34,266 283 眼科部 15,822 15,609 213 耳科 10,010 9,805 205 神經醫學中心 379 202 177 口腔醫學部 16,896 16,719 安寧療護 12,035 11,940 95 核醫部 775 721 54 家庭醫學部 14

58個單位依住院人日差異比較排序 單位名稱 102年(上半年) (A) 101年(上半年) (B) 差異數 (A)-(B) 單位: 人日 運動醫學科 13,433 13,509 -76 身障重建中心 9,771 9,910 -139 神經外科 1,334 1,553 -219 急診外科 4,071 4,452 -381 高齡醫學中心 22,876 23,333 -457 兒童感染科 5,992 6,613 -621 兒童腸胃科 1,951 2,589 -638 臨床毒物科 6,738 7,400 -662 兒童外科 2,634 3,499 -865 胸腔部 119,502 120,402 -900 癲癇科 20,948 21,935 -987 腎臟科 41,495 42,674 -1,179 一般內科 29,856 31,121 -1,265 皮膚病部 9,660 10,996 -1,336 未歸屬單位 4,749 6,090 -1,341

58個單位依住院人日差異比較排序 單位名稱 102年(上半年) (A) 101年(上半年) (B) 差異數 (A)-(B) 單位: 人日 兒童免疫科 3,597 4,991 -1,394 一般兒科 48,163 49,588 -1,425 胃腸科 124,087 125,811 -1,724 泌尿外科 48,576 50,708 -2,132 骨折科 35,883 38,050 -2,167 大腸直腸外科 51,487 53,999 -2,512 新陳代謝科 28,598 31,549 -2,951 感染科 63,612 66,658 -3,046 周邊神經科 20,906 24,143 -3,237 一般外科 82,050 85,944 -3,894 胸腔外科 26,114 30,300 -4,186 鼻科 13,251 18,180 -4,929 神經修復科 61,672 67,409 -5,737 心臟科 65,986 72,750 -6,764 呼吸治療科 27,450 40,246 -12,796 婦產部 82,591 95,427 -12,836 合 計 1,809,298 1,821,759 -12,461

(三)、中正樓手術室 手術時數： 手術人次： 民國102年1至6月手術時數計3萬7,141.5時數與去年同期3萬8,663時數比較，減少1,521.5時數，其中如手外科、兒童神經外科、神經外科等7個單位，今年較去年同期增加760時數；另重建整形外科、泌尿外科、骨折科等14個單位，今年較去年同期減少2,281.5時數。 手術人次： 民國102年1至6月手術人次計1萬3,463人次與去年同期1萬3,503人次比較，減少40人次，其中如手外科、胸腔外科、一般外科等12個單位，今年較去年同期增加533人次；另骨折科、大腸直腸外科、泌尿外科等9個單位，今年較去年同期減少573人次。

中正樓手術室21個單位依手術時數差異比較排序 單位:時數/ 人次 單位名稱 102年(上半年) 手術時數 (A) 101年(上半年) 手術時數 (B) 差異數 (A)-(B) 102年(上半年) 手術人次 〈C〉 101年(上半年) 手術人次 (D) 差異數 (C)-(D) 手外科 1,013.30 730.40 282.90 469.00 322.00 147.00 兒童神經外科 1,024.20 820.00 204.20 194.00 140.00 54.00 神經外科 112.30 0.00 64.00 骨病科 1,270.30 1,167.00 103.30 402.00 375.00 27.00 兒童骨科 1,543.40 1,491.10 52.30 611.00 567.00 44.00 喉科 4.30 1.30 3.00 1.00 2.00 移植外科 585.30 583.30 79.00 78.00 急診外科 13.60 14.60 -1.00 4.00 婦產部 63.90 82.50 -18.60 13.00 20.00 -7.00 一般外科 6,957.20 7,000.20 -43.00 2,371.00 2,302.00 69.00

中正樓手術室21個單位依手術時數差異比較排序 單位:時數/ 人次 單位名稱 102年(上半年) 手術時數 (A) 101年(上半年) 手術時數 (B) 差異數 (A)-(B) 102年(上半年) 手術人次 〈C〉 101年(上半年) 手術人次 (D) 差異數 (C)-(D) 運動醫學科 1,548.90 1,612.50 -63.60 760.00 737.00 23.00 胸腔外科 2,480.00 2,563.10 -83.10 948.00 877.00 71.00 一般神經外科 2,776.90 2,860.10 -83.20 526.00 533.00 -7.00 神經修復科 2,210.30 2,304.10 -93.80 409.00 430.00 -21.00 脊椎外科 873.00 971.80 -98.80 206.00 208.00 -2.00 功能性神經外科 259.30 -149.70 79.00 130.00 -51.00 兒童外科 402.60 582.90 -180.30 249.00 339.00 -90.00 大腸直腸外科 3,181.10 3,507.60 -326.50 1,262.00 1,387.00 -125.00 重建整形外科 2,410.60 2,744.50 -333.90 1,490.00 1,459.00 31.00 泌尿外科 4,256.50 4,625.20 -368.70 1,670.00 1,846.00 -176.00 骨折科 4,154.50 4,591.80 -437.30 1,654.00 1,748.00 -94.00 合 計 37141.50 38663.00 -1521.50 13463.00 13503.00 -40.00

(四)、思源樓手術室 手術時數： 手術人次： 民國102年1至6月手術時數計1萬1,649.4時數與去年同期1萬970.2時數比較，增加679.2時數，其中如眼科部、口腔醫學部、鼻科等4個單位，今年較去年同期增加818.9時數；另喉科、心臟血管外科、重建整形外科等4個單位，今年較去年同期減少139.7時數。 手術人次： 民國102年1至6月手術人次計5,910人次與去年同期手術人次5,192人次比較，增加718人次，其中如眼科部、口腔醫學部、鼻科等4個單位，今年較去年同期增加788人次；另喉科、心臟血管外科、重建整形外科等4個單位，今年較去年同期減少70人次。

思源樓手術室8個單位依手術時數差異比較排序 單位:時數/ 人次 單位名稱 102年(上半年) 手術時數 (A) 101年(上半年) 手術時數 (B) 差異數 (A)-(B) 102年(上半年) 手術人次 〈C〉 101年(上半年) 手術人次 (D) 差異數 (C)-(D) 眼科部 2,927.30 2,361.20 566.10 3,149.00 2,404.00 745.00 口腔醫學部 1,659.30 1,491.10 168.20 428.00 412.00 16.00 鼻科 704.50 637.00 67.50 304.00 286.00 18.00 耳科 626.20 609.10 17.10 312.00 303.00 9.00 一般外科 0.00 4.00 -4.00 2.00 -2.00 重建整形外科 9.70 15.40 -5.70 6.00 -3.00 心臟血管外科 4,037.20 4,083.10 -45.90 1,179.00 1,229.00 -50.00 喉科 1,685.20 1,769.30 -84.10 532.00 547.00 -15.00 合 計 11,649.40 10,970.20 679.20 5,910.00 5,192.00 718.00

(五)、婦科手術室 手術時數： 民國102年1至6月手術時數計4,369.31時數與去年同期5,336.95時數比較，減少967.64時數，其中一般外科，今年較去年同期增加5.8時數；另婦產部、泌尿外科等2個單位，今年較去年同期減少973.44時數。 手術人次： 民國102年1至6月手術人次計2,305人次與去年同期2,586人次比較，減少281人次，其中如婦產部、一般外科等2個單位，今年較去年同期增加647人次；另泌尿外科，今年較去年同期減少928人次。

婦科手術室3個單位依手術時數差異比較排序 單位:時數/ 人次 單位名稱 102年(上半年) 手術時數 (A) 101年(上半年) 手術時數 (B) 差異數 (A)-(B) 102年(上半年) 手術人次 〈C〉 101年(上半年) 手術人次 (D) 差異數 (C)-(D) 一般外科 5.80 0.00 3.00 泌尿外科 16.80 34.30 -17.50 14.00 942.00 -928.00 婦產部 4,346.71 5,302.65 -955.94 2,288.00 1,644.00 644.00 合 計 4,369.31 5,336.95 -967.64 2,305.00 2,586.00 -281.00

(六)、門診手術室 手術人數： 民國102年1至6月手術人數計1,695人與去年同期1,123人數比較，增加572人，其中眼科部、手外科等2個單位，今年較去年同期增加629人；另一般外科今年較去年同期減少57人。 手術人次： 民國102年1至6月手術人次計1,816人次與去年同期1,223人次比較，增加593人次，其中如眼科部、手外科等2個單位，今年較去年同期增加663人次；另一般外科，今年較去年同期減少70人次。

門診手術室3個單位依手術人數差異比較排序 單位:人數/ 人次 單位名稱 102年(上半年) 手術人數 (A) 101年(上半年) 手術人數 (B) 差異數 (A)-(B) 102年(上半年) 手術人次 〈C〉 101年(上半年) 手術人次 (D) 差異數 (C)-(D) 一般外科 546.00 603.00 -57.00 572.00 642.00 -70.00 手外科 190.00 125.00 65.00 198.00 130.00 68.00 眼科部 959.00 395.00 564.00 1,046.00 451.00 595.00 合 計 1,695.00 1,123.00 1,816.00 1,223.00 593.00

三、科目別檢討

(一)、收入部份 本院醫療作業基金民國102年1至6月總收入(業務加業外收入減折讓及優免)93億973萬3,239元，與去年同期89億2,016萬8,611元比較，增加3億8,956萬4,628元。其中依科目排序，收入增加之科目有住院醫療收入－藥品費、特殊材料費、門診醫療收入－藥品費等50項，計增加收入6億1,676萬782元，收入減少之科目有住院醫療收入－病房費、其他什項收入、臨床教學研究補助等52項，計減少收入2億2,719萬6,154元。

收入科目依差異比較排序 科目代碼 科目名稱 102-1-6 收入(A) 101-1-6 收入(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 416203 住院醫療收入－藥品費 1,044,191,896 943,476,587 100,715,309 416103 門診醫療收入－藥品費 2,141,387,328 2,049,225,247 92,162,081 416210 住院醫療收入－特殊材料費 773,461,394 700,080,703 73,380,691 416105 門診醫療收入－Ｘ光費 344,234,029 292,075,050 52,158,979 41AX01 其他補助收入 192,911,298 161,430,000 31,481,298 422Y05 產官學技術顧問費 34,216,691 6,365,273 27,851,418 416104 門診醫療收入－檢驗費 557,418,536 530,217,478 27,201,058 416117 門診醫療收入－放射線治療費 159,376,128 133,724,273 25,651,855 416208 住院醫療收入－處理費 57,717,282 33,472,107 24,245,175 416Z01 醫療優待免費 -73,352,165 -97,055,438 23,703,273 416Y01 門診醫療折讓 -509,152,807 -528,745,490 19,592,683 416226 住院醫療收入－醫師費 192,797,491 180,020,926 12,776,565 416231 住院醫療收入－藥師服務費 61,344,174 49,626,973 11,717,201 416116 門診醫療收入－體檢費 13,000,420 1,426,930 11,573,490 416112 門診醫療收入－手術費 42,958,758 32,508,251 10,450,507 41AY06 雜項業務收入－金門醫院 15,325,021 4,913,875 10,411,146 416110 門診醫療收入－特殊材料費 57,903,819 50,192,910 7,710,909

收入科目依差異比較排序 科目代碼 科目名稱 102-1-6 收入(A) 101-1-6 收入(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 416252 住院醫療收入－住院診斷關聯群差額 66,491,250 59,036,359 7,454,891 416303 急診醫療收入－藥品費 35,185,765 28,536,168 6,649,597 416114 門診醫療收入－麻醉費 18,076,691 11,621,257 6,455,434 416217 住院醫療收入－放射線治療費 71,534,807 65,365,332 6,169,475 416102 門診醫療收入－診察費 341,423,615 335,845,773 5,577,842 416113 門診醫療收入－治療費 136,411,671 132,544,687 3,866,984 416310 急診醫療收入－特殊材料費 10,184,868 6,636,815 3,548,053 422604 其他場地使用收入 50,497,414 47,442,429 3,054,985 422Y07 產官學管理費收入 7,262,275 5,475,463 1,786,812 416109 門診醫療收入－一般材料費 4,075,185 2,850,797 1,224,388 416305 急診醫療收入－Ｘ光費 50,321,390 49,223,748 1,097,642 416121 門診醫療收入－無折牙材費 19,194,715 18,181,880 1,012,835 422B01 違規罰款收入 7,564,460 6,726,051 838,409 422701 受託經營賸餘 7,314,332 6,556,011 758,321 41AY01 雜項業務收入－支援關渡 16,016,023 15,333,921 682,102 416229 住院醫療收入－嬰兒費 2,902,200 2,276,500 625,700 416312 急診醫療收入－手術費 1,463,522 923,619 539,903

收入科目依差異比較排序 科目代碼 科目名稱 102-1-6 收入(A) 101-1-6 收入(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 416122 門診醫療收入－証書費 8,183,475 7,674,877 508,598 416111 門診醫療收入－物理治療費 42,549,701 42,072,738 476,963 416107 門診醫療收入－注射技術費 4,500,705 4,095,155 405,550 416221 住院醫療收入－無折牙材費 328,000 47,915 280,085 416222 住院醫療收入－証書費 5,123,785 4,924,260 199,525 416205 住院醫療收入－Ｘ光費 171,033,605 170,853,320 180,285 416308 急診醫療收入－處理費 2,775,773 2,626,698 149,075 422Y03 護理雜誌收入 1,773,695 1,644,996 128,699 41AY05 雜項業務收入－群體醫療 960,000 840,000 120,000 416115 門診醫療收入－血　費 4,303,703 4,219,987 83,716 416Y03 急診醫療折讓 -357,242 -416,773 59,531 416317 急診醫療收入－放射線治療費 83,160 67,986 15,174 416314 急診醫療收入－麻醉費 80,469 66,510 13,959 416119 門診醫療收入－牙科材料費 6,000 422602 游泳池收入 52,100 48,350 3,750 416309 急診醫療收入－一般材料費 29,823 26,962 2,861

收入科目依差異比較排序 科目代碼 科目名稱 102-1-6 收入(A) 101-1-6 收入(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 416201 住院醫療收入－掛號費 65,600 65,900 -300 416127 門診醫療收入－護理費 1,000 -1,000 416322 急診醫療收入－証書費 366,380 373,330 -6,950 422A01 賠償收入 34,657 49,004 -14,347 416X02 其他醫療收入－營養諮詢收入 691,950 723,340 -31,390 416126 門診醫療收入－醫師費 236,234 282,367 -46,133 416150 門診醫療收入－論病例計酬 -128,870 -68,066 -60,804 422601 停車場收入 56,791,039 56,856,296 -65,257 416228 住院醫療收入－接生費 7,910,496 7,979,578 -69,082 416220 住院醫療收入－假牙材料費 300,000 391,400 -91,400 416106 門診醫療收入－內檢費 509,884 604,827 -94,943 416207 住院醫療收入－注射技術費 21,019,338 21,134,737 -115,399 416318 急診醫療收入－人工腎臟費 752,800 957,940 -205,140 422605 權利金收入 238,100 -238,100 416Y02 住院醫療折讓 -536,336,253 -536,072,739 -263,514 416307 急診醫療收入－注射技術費 1,711,942 1,980,666 -268,724 416331 急診醫療收入－藥師服務費 2,520,464 2,804,361 -283,897 41AY04 雜項業務收入－支援其他醫院 10,396,309 10,731,938 -335,629

收入科目依差異比較排序 科目代碼 科目名稱 102-1-6 收入(A) 101-1-6 收入(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 421101 利息收入 32,152,555 32,498,790 -346,235 416327 急診醫療收入－護理費 2,159,685 2,529,045 -369,360 416206 住院醫療收入－內檢費 4,199,995 4,587,683 -387,688 416209 住院醫療收入－一般材料費 6,861,817 7,268,325 -406,508 416324 急診醫療收入－病房費 2,296,200 2,724,600 -428,400 422603 眷舍清潔費收入 5,204,350 5,639,924 -435,574 416326 急診醫療收入－醫師費 6,112,049 6,572,057 -460,008 416101 門診醫療收入－掛號費 114,789,550 115,255,400 -465,850 41AY03 雜項業務收入－支援中心診所 2,098,777 2,651,059 -552,282 416131 門診醫療收入－藥師服務費 69,830,066 70,475,953 -645,887 416301 急診醫療收入－掛號費 8,371,100 9,058,400 -687,300 416211 住院醫療收入－物理治療費 21,072,933 21,799,383 -726,450 422Y01 實習費收入 2,037,624 2,810,432 -772,808 416315 急診醫療收入－血費 3,401,831 4,181,385 -779,554 416212 住院醫療收入－手術費 388,996,314 390,043,647 -1,047,333 416108 門診醫療收入－處理費 10,229,205 11,377,792 -1,148,587 416250 住院醫療收入－論病例計酬 2,131,776 3,475,239 -1,343,463

收入科目依差異比較排序 科目代碼 科目名稱 102-1-6 收入(A) 101-1-6 收入(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 416X01 其他醫療收入－膳食收入 80,327,270 81,839,270 -1,512,000 416313 急診醫療收入－治療費 12,144,240 14,369,211 -2,224,971 416215 住院醫療收入－血　費 71,866,753 74,168,167 -2,301,414 416118 門診醫療收入－人工腎臟費 64,441,825 67,385,868 -2,944,043 416218 住院醫療收入－人工腎臟費 37,341,994 40,744,082 -3,402,088 416302 急診醫療收入－診察費 29,492,440 33,095,114 -3,602,674 416214 住院醫療收入－麻醉費 133,388,578 137,540,507 -4,151,929 416120 門診醫療收入－假牙材料費 33,086,100 37,405,450 -4,319,350 416X03 其他醫療收入－傷殘輔具收入 11,559,730 16,110,201 -4,550,471 416204 住院醫療收入－檢驗費 375,793,286 381,009,838 -5,216,552 416304 急診醫療收入－檢驗費 63,937,000 73,183,782 -9,246,782 416216 住院醫療收入－體檢費 83,466,479 92,746,252 -9,279,773 416213 住院醫療收入－治療費 368,023,431 379,743,807 -11,720,376 416227 住院醫療收入－護理費 410,961,405 425,770,560 -14,809,155 41A201 臨床教學研究補助 276,156,000 292,734,000 -16,578,000 422Y02 其他什項收入 50,799,808 67,874,713 -17,074,905 416224 住院醫療收入－病房費 765,072,875 866,139,250 -101,066,375 總 計 9,309,733,239 8,920,168,611 389,564,628

(二)、成本部份 本院醫療作業基金民國102年1至6月總成本(業務成本加業外費用)90億3,108萬2,421元，與去年同期87億9,768萬989元比較，增加2億3,340萬1,432元。其中依科目排序，成本增加之科目有藥品、二代健保補充保費、機械及設備租金等111項，計增加成本4億7,139萬4,832元，成本減少之科目有職員退休及離職金、計價衛材、聘用人員薪金－薪俸等102項，計減少成本2億3,799萬3,400元。

成本科目依差異比較排序 科目代碼 科目名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 533301 藥品 2,635,007,263 2,431,292,520 203,714,743 518105 二代健保補充保費 27,497,739 543201 機械及設備租金 25,625,269 1,650,847 23,974,422 727904 勞務外包費 25,615,291 10,142,850 15,472,441 525501 醫療儀器養護費 40,297,572 26,429,593 13,867,979 525701 雜項設備修護費 70,501,647 57,869,076 12,632,571 781601 資產短絀 12,534,655 518103 健保費 97,145,223 85,845,553 11,299,670 527901 清潔外包費 63,207,875 52,314,985 10,892,890 528212 專業契約人員酬金－員工工作獎金 86,848,677 77,513,093 9,335,584 518102 勞保費 14,709,489 6,352,064 8,357,425 528Y02 專業支援報酬 37,950,926 29,649,428 8,301,498 528214 專業契約人員酬金－專勤工作獎金 56,426,990 48,286,394 8,140,596 513101 加班費 12,192,344 5,259,314 6,933,030 543101 電腦程式租金 15,902,904 9,134,152 6,768,752 513201 大小夜班費 52,259,000 45,572,070 6,686,930 527904 48,923,612 42,240,384 6,683,228

成本科目依差異比較排序 科目代碼 科目名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 518101 公保費 42,517,509 37,043,373 5,474,136 528206 專業契約人員酬金－大小夜班費 24,449,600 18,992,000 5,457,600 521201 工作場所電費 112,157,020 106,845,446 5,311,574 581201 呆帳及保證短絀 6,539,139 1,433,537 5,105,602 527D01 一般契約人員酬金－薪俸 36,991,571 33,014,880 3,976,691 782101 一般賠償 3,856,949 7,000 3,849,949 527903 環保廢棄物處理費 13,479,076 9,839,115 3,639,961 552101 一般房屋折舊 95,743,048 92,645,125 3,097,923 527D12 一般契約人員酬金－員工工作獎金 18,233,105 15,263,251 2,969,854 732Y02 其他費用 10,136,691 7,484,105 2,652,586 528217 專業契約人員酬金－退休及離職金 24,685,515 22,221,331 2,464,184 527D11 一般契約人員酬金－其他津貼 16,538,250 14,349,000 2,189,250 515104 專勤工作獎金 537,104,264 535,146,849 1,957,415 518302 員工體檢 3,188,500 1,290,390 1,898,110 532Y02 7,883,247 6,269,510 1,613,737 528227 專業契約人員酬金－二代健保補充保費 1,430,945 528Y01 雜項支出 16,198,614 14,812,786 1,385,828

成本科目依差異比較排序 科目代碼 科目名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 555101 什項設備折舊 44,279,539 42,907,146 1,372,393 527D17 一般契約人員酬金－退休及離職金 4,270,558 2,983,246 1,287,312 725701 雜項設備修護費 2,753,734 1,502,063 1,251,671 528501 鐘點費 3,635,229 2,447,122 1,188,107 521401 工作場所水費 14,220,615 13,066,875 1,153,740 55A601 攤銷電腦軟體費 13,170,000 12,036,000 1,134,000 533209 醫學專題研究 1,363,234 239,599 1,123,635 541101 一般土地租金 1,073,547 772103 器官捐贈補助 1,070,000 528204 專業契約人員酬金－加班費 2,193,626 1,145,564 1,048,062 525702 雜項設備材料 3,186,498 2,197,845 988,653 527D04 一般契約人員酬金－加班費 34,302 -910,969 945,271 512401 兼職人員酬金－薪俸 8,157,422 7,262,393 895,029 544201 車租 3,986,305 3,197,975 788,330 511303 職員薪金－專業加給 455,795,266 455,050,846 744,420 516104 退休人員教補費 2,499,400 1,942,400 557,000 532701 動物及飼料 1,814,278 1,272,245 542,033

成本科目依差異比較排序 科目代碼 科目名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 523101 國內旅費 747,376 360,912 386,464 516102 約聘僱離職儲金 13,300,962 12,924,456 376,506 511301 職員薪金－薪俸 734,654,076 734,285,291 368,785 525301 宿舍修護費 2,091,640 1,731,189 360,451 727D24 計時與計件人員薪俸 570,701 212,402 358,299 527D16 一般契約人員酬金－年終獎金 4,478,148 4,133,986 344,162 523201 國際會議補助 292,595 528210 專業契約人員酬金－夜點費 1,108,400 819,800 288,600 516201 工員退休及離職金 2,033,671 1,757,058 276,613 525601 交通及運輸設備修護費 565,686 291,172 274,514 527D18 一般契約人員酬金－其他福利費 1,582,870 1,356,492 226,378 732102 非消耗品 223,996 527D27 一般契約人員酬金－二代健保補充保費 208,131 528502 稿費 708,977 532,562 176,415 533208 非消耗性醫療用品 1,466,501 1,290,359 176,142 515103 醫師不開業獎金 87,207,863 87,038,549 169,314 528801 短期訓練費 532,270 387,280 144,990

成本科目依差異比較排序 科目代碼 科目名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 523601 貨物運費 884,453 744,753 139,700 516101 退撫基金 116,687,464 116,549,592 137,872 724101 表單印製費 447,158 310,395 136,763 516202 工員退休及離職金--新制 519,990 383,420 136,570 516401 員工撫卹金 834,586 713,589 120,997 528401 工程及管理諮詢服務費 1,783,510 1,668,712 114,798 527701 委外醫療 106,800 727D16 一般契約人員酬金－年終獎金 105,990 532201 書報雜誌費 474,258 379,766 94,492 568101 行政規費與強制費 373,073 292,766 80,307 522101 郵費 1,109,050 1,034,140 74,910 725505 一般機械設備修護費 129,017 55,068 73,949 532301 園藝用品費 370,825 300,025 70,800 565801 印花稅 1,603,288 1,533,515 69,773 532501 服裝費 76,118 18,812 57,306 528216 專業契約人員酬金－年終獎金 27,689,923 27,634,359 55,564 551101 土地改良物折舊 777,534 723,465 54,069

成本科目依差異比較排序 科目代碼 科目名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 772301 補助政府機關 50,000 732701 動物及飼料 43,596 526501 什項設備保險費 43,399 528222 專業契約人員酬金－體育活動費 462,000 428,000 34,000 527D06 一般契約人員酬金－大小夜班費 30,800 526801 公共意外責任保險費 147,580 116,876 30,704 525503 水電修護費 27,960 527D19 一般契約人員酬金－勞保費 3,222,887 3,203,367 19,520 732202 圖書期刊 33,620 17,360 16,260 55AY01 專利權攤銷費用 689,425 675,738 13,687 727D01 一般契約人員酬金－薪俸 562,792 549,818 12,974 527601 匯費及手續費 164,734 152,240 12,494 514Y01 其他津貼 12,000 527D22 一般契約人員酬金－體育活動費 102,000 93,000 9,000 531101 原料 10,125 3,300 6,825 531601 醫療儀器材料 62,762 57,636 5,126 721701 瓦斯費 3,079

成本科目依差異比較排序 科目代碼 科目名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 533101 商品 2,200 511201 顧問人員報酬 36,000 34,548 1,452 565901 使用牌照稅 215,630 214,240 1,390 526401 交通及運輸設備保險費 4,828 3,642 1,186 722101 郵費 25,612 24,843 769 732Y03 教學器材 600 531609 其他材料 67,336 67,241 95 752101 一般房屋折舊 13,776,306 772201 捐助私校與團體 2,000,000 513203 行政值班費 406,080 407,040 -960 512102 聘用人員薪金－專業加給 1,369 -1,369 726401 2,000 -2,000 568301 汽車燃料使用費 2,100 -2,100 523Y01 其他旅運費 3,122 -3,122 727D20 一般契約人員酬金－健保費 3,354 -3,354 727D19 一般契約人員酬金－勞保費 3,852 -3,852 732201 書報雜誌費 4,125 -4,125

成本科目依差異比較排序 科目代碼 科目名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 728503 出席審查及查詢費 6,500 12,500 -6,000 722201 電話費 18,433 24,684 -6,251 564101 一般房屋稅 -1,305 5,440 -6,745 732302 清潔用品費 7,980 -7,980 528202 專業契約人員酬金－專業加給 2,710 10,952 -8,242 728801 短期訓練費 9,000 -9,000 725502 電腦設備養護費 9,270 -9,270 728Y01 雜項支出 72,960 82,480 -9,520 518301 醫藥補助費 10,000 -10,000 531501 房屋修繕材料 48,671 60,225 -11,554 528213 專業契約人員酬金－不開業獎金 12,903 -12,903 727D17 一般契約人員酬金－退休及離職金 26,424 40,562 -14,138 531402 車輛用油費 455,237 472,721 -17,484 542101 一般房屋租金 19,060 -19,060 732101 辦公用品 70,626 91,644 -21,018 725201 一般房屋修護費 33,846 55,900 -22,054 726801 公共意外責任保險費 55,384 88,062 -32,678

成本科目依差異比較排序 科目代碼 科目名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 721401 工作場所水費 78,776 127,012 -48,236 533206 醫療氣體 1,096,725 1,146,579 -49,854 571101 國際組織會費 298,015 348,351 -50,336 723101 國內旅費 54,605 -54,605 532Y03 教學器材 68,832 -68,832 528207 專業契約人員酬金－值勤費 10,080 84,180 -74,100 733203 試劑 79,330 -79,330 533207 消耗性醫療用品 20,309,535 20,405,650 -96,115 728502 稿費 435,810 552,968 -117,158 528701 委託檢驗(定)試驗認證費 308,823 428,116 -119,293 524101 表單印製費 10,297,663 10,433,867 -136,204 525505 一般機械設備修護費 6,765,273 6,912,060 -146,787 511302 職員薪金－主管職務加給 18,782,963 18,944,169 -161,206 571301 職業團體會費 7,619,260 7,786,133 -166,873 528Y04 金門醫院支援報酬 169,754 -169,754 529101 公共關係費 1,591,512 1,763,678 -172,166

成本科目依差異比較排序 科目代碼 科目名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 727703 停車系統服務費 1,893,882 2,121,058 -227,176 525502 電腦設備養護費 8,832,218 9,067,644 -235,426 571201 學術團體會費 335,200 572,200 -237,000 513301 誤餐費 3,973,940 4,234,670 -260,730 513202 值勤費 581,040 886,600 -305,560 527D20 一般契約人員酬金－健保費 2,830,642 3,153,975 -323,333 544301 電信設備租金 250,000 600,300 -350,300 532Y01 一般用品 6,265,701 6,634,957 -369,256 533202 非計價衛材 -375,175 528301 法律事務費 173,000 549,860 -376,860 521701 瓦斯 513,634 892,970 -379,336 527B01 義工服務費 912,660 1,294,580 -381,920 532601 膳食材料 29,546,488 29,946,988 -400,500 532302 清潔用品費 8,609,873 9,027,506 -417,633 528211 專業契約人員酬金－其他津貼 3,326,033 3,773,032 -446,999 545101 雜項設備租金 2,797,977 3,266,115 -468,138 527E01 體育活動費 2,363,071 2,841,325 -478,254 533205 外科敷料 13,088,760 13,603,809 -515,049

成本科目依差異比較排序 科目代碼 科目名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 554101 交通及運輸設備折舊 8,032,224 8,547,515 -515,291 532101 辦公用品 9,433,705 9,950,815 -517,110 533401 血費 68,444,959 68,987,327 -542,368 523202 國外進修補助 1,579,100 2,127,197 -548,097 528218 專業契約人員酬金－其他福利費 3,825,302 4,395,181 -569,879 528503 出席審查及查詢費 1,866,885 2,441,260 -574,375 528Y03 群體醫療支援報酬 588,000 -588,000 728501 鐘點費 65,912 720,062 -654,150 525504 醫療儀器修護材料費 1,136,444 1,815,232 -678,788 725301 宿舍修護費 2,555,130 3,278,104 -722,974 721201 工作場所電費 518,532 1,288,018 -769,486 515201 考績獎金 157,869,397 158,775,655 -906,258 513102 提撥不休假加班費 19,934,848 20,930,360 -995,512 728301 法律事務費 1,201,887 -1,201,887 764101 一般房屋稅 1,243,878 -1,243,878 513302 夜點費 3,495,721 4,739,760 -1,244,039 772Y02 器官捐贈補助 1,370,000 -1,370,000

成本科目依差異比較排序 科目代碼 科目名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 522201 電話費 2,591,881 4,020,591 -1,428,710 527902 被服洗滌費 8,907,772 10,575,029 -1,667,257 543102 電腦設備租金 54,500 1,752,479 -1,697,979 511402 工員工資－專業加給 41,296,254 43,001,441 -1,705,187 516105 優惠差息 70,497,924 72,310,985 -1,813,061 511401 工員工資－薪俸 45,833,442 47,717,639 -1,884,197 528201 專業契約人員酬金－薪俸 234,084,989 236,380,010 -2,295,021 518Y01 其他福利費 84,161,859 86,710,992 -2,549,133 533203 試劑 1,423,014 4,893,008 -3,469,994 526101 一般房屋保險費 3,479,387 -3,479,387 531401 鍋爐用油費 26,981,362 31,061,715 -4,080,353 515101 員工工作獎金 375,636,240 379,964,457 -4,328,217 525201 一般房屋修護費 6,257,113 10,591,143 -4,334,030 528219 專業契約人員酬金－勞保費 17,031,684 21,480,330 -4,448,646 532102 非消耗品 7,167,926 12,312,158 -5,144,232 527D24 計時與計件人員薪俸 64,721,438 70,388,496 -5,667,058 528220 專業契約人員酬金－健保費 18,810,458 25,166,682 -6,356,224

成本科目依差異比較排序 科目代碼 科目名稱 102-1-6 成本(A) 101-1-6 成本(B) 差異比較 (A-B) 單位:新台幣 元 515301 年終獎金 181,543,130 189,573,712 -8,030,582 532202 圖書期刊 1,215,633 10,912,046 -9,696,413 553101 機械及設備折舊 346,170,406 358,401,946 -12,231,540 792Y01 其他 1,901,700 19,294,815 -17,393,115 518701 員工通勤交通費 18,602,250 -18,602,250 512101 聘用人員薪金－薪俸 221,368,423 247,268,886 -25,900,463 533201 計價衛材 748,129,286 779,821,666 -31,692,380 516103 職員退休及離職金 207,001,640 242,953,246 -35,951,606 總計 9,031,082,421 8,797,680,989 233,401,432

四、綜合項目 (一) 藥品費

(二)、計價衛材

(三)、耗用電度

(四)、外包費及計時與 計件人員酬金

民國102年1至6月與101年1至6月 『外包費及計時與計件人員酬金』差異表 明細內容 102年1至6月 101年1至6月 差異 清潔外包費 63,207,875 52,314,985 10,892,890 勞務外包費 48,923,612 42,240,384 6,683,228 計時與計件人員薪俸 64,721,438 70,388,496 -5,667,058 環保廢棄物處理費 13,479,076 9,839,115 3,639,961 一般契約人員酬金－薪俸 36,991,571 33,014,880 3,976,691 被服洗滌費 8,907,772 10,575,029 -1,667,257 合 計 236,231,344 218,372,889 17,858,455 單位:新台幣 元 單位:新台幣 元

民國97年至101年清潔外包費趨勢圖 單位:新台幣 元

民國97年至101年被服洗滌費趨勢圖 單位:新台幣 元

民國92年至101年被服洗滌費趨勢圖 單位:新台幣 元

民國97年至101年勞務外包費趨勢圖 單位:新台幣 元

(五)、人才培育

民國102年1至6月『人才培育』與去年同期比較 項 目 102年1至6月 101年1至6月 比較差異 國際會議補助 國外進修補助 單位:新台幣 元 項 目 102年1至6月 101年1至6月 比較差異 國際會議補助 292,595 國外進修補助 1,579,100 2,127,197 -548,097 國外考察補助 院內研究計畫 208,851,367 228,203,148 -19,351,781 挹注PGY教育訓練 3,700,811 1,238,908 2,461,903 合 計 214,423,873 231,569,253 -17,145,380

叁、具體建議 一、 『榮民總醫院組織通則』業於民國102年6月18日經立法院通過，依據本院組織系統表新表顯示，一級單位由原39個變更為43個，二級單位由原150個變更為166個；經檢討計13個一級部科成本結構需配合變動，有關各項成會報表、收入、成本歸屬、人員與財產配置等，將與各該變更單位協調，重新定義成本分攤資源與動因，作業期程需一個完整年度的過渡期，始得恢復正常成會作業運作，另需儲存各成本中心一年之成本資料方能辦理前後期之比較分析，在此過渡期，除籲請各成本中心發揮自主管理之功能外，另建請各管理單位能與本室同步建置以各醫療科為運算單位之資料庫，儲存該等單位每月之資料彙整後進而轉化成單位有用之智慧財，俾能提昇管理功能增進管理效益。

由本院民國102年1至6月與101年同期耗用電度之比較，顯示102年較101年增加32萬1,200電度，宜請業管單位賡續宣導節能減碳之政策，並請各單位主管督導所屬落實節能減碳之各項措施，以達管控成本之目的。 二、

依據檢討分析四-(四)外包費明細資料顯示，清潔外包費民國102年1至6月與101年同期比較，增加新台幣1,089萬2,890元，經進一步查證清潔外包費97年至101年各年之金額，分別為9,834萬4,378元、1億2,023萬8,862元、1億 1,909萬5,271元、 1億2,520萬8,182元、1億2,983萬2,238元，除99年該項費用稍有停滯外，其餘各年費用均呈大幅增加之趨勢，宜請業管單位檢討加強管理控制成本； 三、

四、 另被服洗滌費民國102年1至6月與101年同期比較減少新台幣166萬7,257元，惟經檢視被服洗滌費97年至101年各年之金額瞭解自100年4月份起，洗衣工場將布品褶疊整燙等勞務委外，平均每月增加費用183萬餘元，以致於由民國99年全年僅244萬2,928元，至100年結束時躍升至1,886萬1,996元，101年由於更新洗衣設備全年被服洗滌費增加至2,332萬1,100元，102年截至6月底止新購洗衣設備尚未驗收，前述委外費用每月繼續支付，審閱92年至101年十年間各年被服洗滌費之增減趨勢，就洗衣工場之經營管理而言，有很大之改善空間，建請業管單位研酌。

由本院醫療作業基金民國102年1至6月與101年同期作業量比較顯示，102年較101年門診減少3,607人次、住院減少12,461人日、中正手術室減少1,521.5時數，然由營運狀況損益表顯示，102年1至6月與101年同期比較，門診醫療收入增加2億3,680萬餘元、住院醫療收入增加8,160萬餘元、累計賸餘亦增加1億5,616萬餘元，主要係門診部份之藥品費增加9,216萬餘元、X光費增加5,215萬餘元、檢驗費增加2,720萬餘元、放射性治療費增加2,565萬餘元，住院部份之藥品費增加1億71萬餘元、特殊材料費增加7,338萬餘元、處理費增加2,424萬餘元，此當然為醫院整個醫療團隊之努力成果，期望在此基礎上能增加精緻(自費)醫療項目，同時院方亦有激勵開發自費醫療項目之有效配套措施(誘因)俾使醫院之經營績效能更上層樓。 五、