保险学

教材 《保险学》（第2版），魏华林、林宝清 主编，高等教育出版社

第一篇 基础理论 第一章 风险与保险 第二章 保险的性质、职能与作用 第三章 保险合同 第四章 保险的基本原则

第二篇 保险实务 第五章 保险形态的分类 第六章 财产损失保险 第七章 责任保险 第八章 人身保险 第九章 再保险

第三篇 保险经营 第十章 保险经营环节 第十一章 保险单设计 第十二章 保险精算 第十三章 保险营销 第十四章 保险基金及其运用 第三篇 保险经营 第十章 保险经营环节 第十一章 保险单设计 第十二章 保险精算 第十三章 保险营销 第十四章 保险基金及其运用 第十五章 保险经营效益

第四篇 保险市场 第十六章 保险市场结构与运作 第十七章 保险经营风险及其防范 第十八章 保险市场的监管 附 章 社会保险

绪 论 保险法学（14世纪后半叶，意大利，地中海，海上保险）→保险数学（火灾保险、人寿保险，保险精算学） 一、保险学的创立与发展 绪 论 一、保险学的创立与发展 保险法学（14世纪后半叶，意大利，地中海，海上保险）→保险数学（火灾保险、人寿保险，保险精算学） 保险法学、保险精算学主要是研究保险经营的技术问题。 起初的人寿保险不具有现代意义上的商业性质，而是一种具有相互性质的人寿保险的雏型。 保险精算学（17世纪后半叶，荷兰的政治家维德：终身年金现值；英国的天文学家赫利：死亡率、生命表）→理论意义上的人寿保险转化为现实意义的人寿保险。

17世纪前半期，德国将保险与国家命运连在一起，实行火灾保险国营计划，为从国民经济的角度研究保险奠定基础 → 综合保险学（19世纪80年代，德国，国民经济的角度，社会政策范围，劳动保险） →微观保险学（20世纪初，美国，国民经济、企业经济，风险管理） →总体保险学（70年代后期，外延问题，系统工程理论和动态分析方法，在国民经济和社会安全体系中的重要地位） 保险专业人才资格证书考试：英国的CII考试、美国的CPCU考试

保险商品关系：指保险当事人双方之间遵循商品等价交换原则，通过签订保险合同的法律形式确立双方的权利与义务，实现保险商品的经济损失补偿功能。 二、保险学的研究对象 保险商品关系：指保险当事人双方之间遵循商品等价交换原则，通过签订保险合同的法律形式确立双方的权利与义务，实现保险商品的经济损失补偿功能。 保险商品关系是一种经济关系，又是一种法律关系。体现在： 保险当事人之间的关系（商品交换关系、保险法律关系） 保险当事人与保险中介人之间的关系 保险企业之间的关系（性质、形式、业务内容、经营范围） 国家对保险业实施监管而形成的管理与被管理的关系（一是政府与保险企业之间的关系；二是监管者与被监管者之间的 关系）

三、保险学的研究内容 1、保险经济领域中的保险商品关系 研究内容的中心和主体 性质、特征、表现形式、产生条件 揭示保险商品关系及其运动的规律 研究内容的中心和主体 性质、特征、表现形式、产生条件 揭示保险商品关系及其运动的规律 2、保险经济领域中的非商品性保险关系 政策保险、社会保险、社会福利、社会救济、合作保险、专业保险、专业自保和个人保险 3、保险法律 保险商品关系和保险活动按照保险法律及法规而建立和运作 保险当事人的权利和义务以保险合同形式建立 保险事故按保险合同的规定处理 4、数学 宏观上：概率论及大数法则 数理基础 价格依据 微观上：数学与保险企业的经营 险种的费率

第一章 风险与保险 风险及其特征 风险的分类 风险管理 可保风险

第一节 风险及其特征 一、风险的概念 无风险无保险，无损失无保险。风险是保险产生和发展的基础。保险是人类社会用来对付风险和处理风险发生后所造成的经济损失的一种有效手段。 风险是指引致损失的事件发生的一种可能性。 “损失的事件”的存在 不同与可测定的不确定性 “事件”并非特指“不幸事件”，如股价下跌 “可能性”与不确定性在含义上有一定的区别；可能性指客观的存在，概率上不可能等于0或1；不确定性可为0，1

风险的偶然性形成了经济单位与个人对保险的需求，而风险的不确定性使之成为可保危险。 二、风险的特征 1、客观性 风险的客观存在，决定了保险经济的必要性。 2、损害性：风险发生的后果 保险不是保证危险的不发生，而是保证消除危险发生的后果，即对损失进行经济补偿。 3、不确定性 空间上的不确定性 火灾 时间上的不确定性 生老病死 损失程度的不确定性 台风区、洪涝区 风险的偶然性形成了经济单位与个人对保险的需求，而风险的不确定性使之成为可保危险。

4、可测定性 风险的不确定性：随机现象、不可预知，对个体而言。 风险的可测定性：依据数理统计原理，把不确定性化为确定性，对整体而言，比如死亡表。 危险客观存在的确定性 ＋ 发生的不确定性→保险的危险 可测定性→奠定了保险费率厘定的基础。 5、发展性 危险的发展为保险的发展创造了发展空间。 卫星 核污染

三、风险因素、风险事故和损失 1、风险因素 风险因素（Hazard、风险条件），指引发风险事故或在风险事故发生时致使损失增加的条件。比如，建材与建筑结构，健康状况和年龄。 物质风险因素 人为风险因素

风险因素可分为： 实质风险因素是有形的并能直接影响事物物理功能的因素。又称物质风险因素，属于有形的因素。比如刹车系统、发动机功能，建筑物的座落地址，结构等。 道德风险因素是与人的品德修养有关的无形的因素，即是由于个人的不诚实、不正直或不轨企图促使风险事故发生，以致引起社会财富损毁或人身伤亡的原因或条件。 心理风险因素是与人的心理状态有关的无形因素。它是由于人们主观上的疏忽或过失，以致增加风险事故发生的机会或扩大损失程度的因素。 上述三种风险因素中，道德风险因素和心理风险因素均为与人的行为有关的风险因素，故二者合并可称为无形风险因素或人为风险因素。

2、风险事故 风险事故（Peril）也称风险事件，是指损失的直接原因或外在原因，也即指风险由可能变为现实、以至引起损失的结果。 风险因素是损失的间接原因，风险事故是损失的媒介物。 两者并不是绝对的，判定的标准就是看是否直接引起损失，比如暴风雨、车祸。

3、损失 损失（Loss）指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。其条件包括：不可预料和经济价值的减少。（恶意行为造成物资的损失、记忆力的衰退、车祸导致丧失胳膊） 损失分为：实质损失、费用损失、收入损失、责任损失。 保险和风险管理上的损失是指： 非故意（恶意投保） 非预期（人记忆力的衰退） 非计划（折旧） 经济价值减少：直接和间接

4、三者之间的关系 关系：三者共同构成了风险。其中，风险因素是造成风险事故的直接原因，但仅是造成损失的间接原因；风险事故才是造成损失的直接原因。 区分风险因素和风险事故对确定保险责任有着重要意义。只有当风险事故为保险责任时，所造成的损失才能获得保险赔偿。 例：一位心脏病患者投保了意外伤害险。某日被突如其来的汽车紧急刹车惊吓而亡。能否获得保险赔偿？ （不能。因为汽车紧急刹车只是风险因素，而不是风险事故。引起被保险人死亡的直接原因是心脏病。如被汽车撞死，则可获得赔偿。）

第二节 风险的种类 一、按风险的环境分类 1、静态风险 指自然力的不规则变动或人们行为的错误或失当所导致的风险。 不可避免的。 2、动态风险 第二节 风险的种类 一、按风险的环境分类 1、静态风险 指自然力的不规则变动或人们行为的错误或失当所导致的风险。 不可避免的。 2、动态风险 指由社会经济的或政治的变动所导致的风险。与社会的经济、政治变动有关。 3、差别 静态风险 动态风险 损失不同 纯粹损失 损失获益并存 影响范围不同 影响少数个体 影响广泛 发生特点不同 具有一定规律性 无规律可循 性质含量不同 纯粹风险 纯粹风险、投机风险

二、按风险的性质分类 1、纯粹风险：只有造成损失而无获利可能性的风险。其结果只有：损失和无损失。如，自然灾害、意外事故和人的生老病死。 2、投机风险：指那些既有损失机会，又有获利可能的风险。其结果有：损失、无损失和获利三种可能。如，商业萧条时期的商品大量积压、商业行为上的价格投机。 可保风险只能是纯粹风险。

三、按风险的对象分类 1、财产风险：有形财产的毁损、灭失或贬值。 如，火灾、地震、爆炸等； 因市场价格跌落致使财产贬值属于经济风险。 2、责任风险：个人或团体因行为上的疏忽或过失，造成他人财产或人身伤亡，依法律、合同等应负的经济赔偿责任的风险。如，机动车不慎撞人，医疗事故，生产销售缺陷产品，产品责任保险，会计师责任保险。 3、信用风险：由于一方违约或违法造成经济损失的风险(银行存款保险制度)。 4、人身风险：生、老、病、死的风险。

四、按风险产生的原因分类 1、自然风险：自然力不规则变化导致的风险。 不可控，周期性，共沾性。海啸、地震、旱灾。 2、社会风险：指由于个人或团体的行为，包括过失行为、不正当行为及故意行为而导致损失的可能性。 盗窃、抢劫、故意破坏、医师责任。 3、政治风险：国家风险，指因战争，外汇管制，外贸条例变更等原因使债权人可能遭受损失的风险。 4、经济风险：由于供求，经济贸易条件变化等而导致的风险。如，生产的增减、价格的涨落、经营的盈亏。

风险管理是指人们对各种风险的认识、控制和处理的主动行为。其对象为风险，20世纪50年代美国兴起。 第三节 风险管理 一、风险管理的概念 风险管理是指人们对各种风险的认识、控制和处理的主动行为。其对象为风险，20世纪50年代美国兴起。 风险管理的目标： 1、损失发生前的风险管理目标：避免或减少风险事故形成的机会。 2、损失发生后的风险管理目标：努力使损失的标的恢复到损失前的状态。 危险单位是指发生一次风险事故可能造成保险标的损失的范围。包括：地段危险单位、投保单位危险单位和保险标的危险单位。

二、风险管理的基本程序 1、风险识别（有何风险？） 指经济单位和个人对所面临的以及潜在的风险加以判断、归类、整理，并对风险的性质进行鉴定的过程。包括感知风险和分析风险。 2、风险估测（多大风险？） 指在风险识别的基础上，通过对所收集大量的详细损失资料加以分析，运用概率论和数理统计，估计和预测风险发生的概率和损失幅度。 3、风险评价 指确定风险是否需要处理和处理的程度。

4、选择风险管理技术（怎样处理风险？） 控制型风险管理技术：对某一单位所存在的风险因素进行控制的技术，以消除风险因素或减少风险因素的危险性。包括在事故发生前降低事故发生频率，事故发生时减少损失程度（避免风险和减少风险）。 财务型风险管理技术：通过提留风险准备金事先做好吸纳风险成本的财务安排来降低风险成本的一种风险管理方法。即为解除事故发生后给人们造成的经济困难和精神忧虑，而在事故发生前作出有关的财务安排。（自留风险和转嫁风险）

5、风险管理效果评价 指分析、比较已实施的风险管理方法的结果与预期目标的契合程度，以此来评判管理方案的科学性，适应性和收益性。 风险管理效益的大小取决于：是否能以最小风险成本取得最大安全保障；是否与整体管理目标一致。

风险处理是指通过采用不同措施和手段，用最小的成本达到最大安全保障的经济运行过程。 三、风险管理处理方式及其比较 风险处理是指通过采用不同措施和手段，用最小的成本达到最大安全保障的经济运行过程。 1、避免 避免是指设法回避损失发生的可能性，即从根本上消除特定的风险单位和中途放弃某些既存的风险单位。（不经营、放弃卡车运货） 条件： 损失频率和损失幅度相当高 处理风险的成本大于其产生的效益 特点： 简单易行； 消极，有时不能避免，丧失利润，产生新的风险。

2、自留 自留是指对风险的自我承担，即企业或单位自我承受风险损害后果的方法。 条件： 损失频率和幅度低、损失短期可预测 最大损失不影响财务稳定 处理风险的成本低于其它处理风险技术的成本 专业自保公司 如跨国公司，选择在保险税负较轻国家或设立专属自保公司，发展成为公司或某行业的附属保险机构；如美国的医师业务过失保险,费率过高,于是多数医院团体协同设立专属保险公司。

3、预防 损失预防是指在风险损失发生前为了消除或减少可能引发损失的各种因素而采取的处理风险的具体措施，目的在于降低损失发生频率。 事前防范，如安装防盗门，为防火灾而对易燃易爆物品进行妥善处理属于预防。 4、抑制 损失抑制是指在损失发生时或之后为缩小幅度而采取的各项措施。如为减小可能的火灾损失而安装灭火系统属于抑制。 火灾警报器。 条件：损失幅度高且风险又无法避免和转嫁

5、转嫁 转嫁风险是指一些单位或个人为避免承担风险损失，有意识地将损失或与损失有关的财务后果转嫁给另一单位或个人去承担的一种风险管理方式。 保险转嫁 非保险转嫁：出让转嫁：出售股票、转让（出售）；合同转嫁：转包（工程承包与转包，避免涨价风险），租赁（融资租赁），保证债务担保。）

第四节 可保风险 一、可保风险的概念 二、可保风险的要件 可保风险即可保危险，是指可被保险公司接受的风险，或可以向保险公司转嫁的风险。 可保的静态风险。 二、可保风险的要件 1、风险不是投机，是纯粹风险。 如火灾风险，股市风险不属于。 2、风险必须是偶然的。 发生的可能性；发生的不确定性。 3、风险必须是意外的。 不是故意行为；不可预知的。

4、风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性。 这一条满足保险经营的大数法则要求。 昂贵的耳朵 莱茵河上的法兰克福市有位名叫彼得利克的法国人，他有一对非常敏锐的耳朵，能够辨别连仪器都觉察不到的声响，他进行的声学测量比现代化的仪器还要精确。他这双罕见的耳朵，在劳埃德保险公司投保，其保险费高150万元法郎。 小号手的双唇 世界著名的小号手密利斯﹒戴维斯，把自己的双唇看作是一宝，他向保险公司投了50万美元的保险金。 5、风险应有发生重大损失的可能性。 保费与风险损失的程度成正比。

三、风险管理与保险的关系 1、风险是保险产生和存在的前提。 2、风险发展是保险发展的客观依据。 3、保险是风险处理的传统有效措施。 4、保险经营效益要受到风险管理技术的制约。

1、 某种事件发生的不确定性，通常被称为（ ）。 a、风险事件 b、风险因素 c、风险损失 d、风险 （d） 2、下列属于财务型风险管理的技术是（ ）。 a、自留 b、分散 c、抑制 d、预防 （a） 3、对企业、家庭或个人面临的和潜在的风险加以判断、归类并对风险性质进行鉴定的行为过程属于（ ）。 a、风险识别 b、风险估测 c、风险评价 d、风险感知

4、按风险的性质分类，风险通常被划分为（ ）两类。 a、静态风险与动态风险 b、纯粹风险与投机风险 c、动态风险与纯粹风险 d、静态风险与投保风险 （b） 5、汽车刹车失灵酿成车祸而导致车毁人亡，其中，刹车失灵是（ ）。 a、风险要素 b、风险因素 c、风险事故 d、风险损害

6、控制型风险管理技术的主要方法包括（ ）。 a、转嫁风险 b、避免风险 c、预防风险 d、分散风险 e、抑制风险 （bcde） 7、纯粹风险是指只有损失机会而无获利可能的风险，下列所列风险中，属于纯粹风险的有（ ）。 a、车祸 b、疾病 c、火灾 d、旱灾 e、物价波动 （abcd）