第八章 银行类金融机构 第一节 银行的产生发展及其种类 第二节 商业银行的组织形式与经营管理 第三节 政策性银行 第四节 信用合作机构

第八章 银行类金融机构 本章学习重点： 一、银行是如何产生的？其特殊性表现在哪里？ 二、银行类金融机构的种类包括哪些？ 第八章 银行类金融机构 本章学习重点： 一、银行是如何产生的？其特殊性表现在哪里？ 二、银行类金融机构的种类包括哪些？ 三、商业银行的组织形式有哪几种？其经营体制的模式有哪两类？ 四、商业银行的主要业务主要有哪些？其业务经营管理原则有哪三个？ 五、各政策性银行的主要业务包括哪些？ 六、信用合作机构的特点有哪些？其主要业务包括哪些？

一、银行是如何产生的？其特殊性表现在哪里？P131 （一）银行的产生 1、原有高利贷性质的银行业适应经济发展的需要而逐步形成现代银行； 2、按资本主义原则组建起来股份银行。 银行发展历史中两个重要特征： 1、对企业发展在资金上具有支配作用； 2、成为政府对宏观经济进行调控的重要渠道。

（二）银行经营的特殊性（风险和收益） 银行与客户的关系——是以借贷为核心的信用关系，这种关系在经营活动中不是表现为等价交换，而是表现为以信用为基础、以还本付息为条件的借贷行为。 1、来自于资本高杠杆率的特殊收益； 2、银行的特殊风险： （1）信用风险、 （2）经营风险、 （3）公信力风险、 （4）竞争风险等。

二、银行类金融机构的种类包括哪些？P134 （一）中央银行（发行的/政府的/银行的） （二）商业银行（可吸收活期存款） （三）政策性或专业银行（两者有区别） 1、投资银行、 2、不动产抵押银行、 3、开发银行、 4、储蓄银行、 5、进出口银行 （四）信用合作机构：

三、商业银行的组织形式有哪几种？其经营体制的模式有哪两类？P136 （一）组织形式： 1、外部组织形式： （1）总分行制： （管理处制和总行制） （2）单一银行制 （3）控股公司制 （4）连锁银行制

（二）商业银行的经营体制： 1、职能分工型（分业经营模式） 2、全能型模式（混业经营模式） 2、内部组织结构： （1）国有独资商业银行内部组织结构 ——决策机构、执行机构和监督机构 （2）股份制商业银行内部组织结构 ——分为所有权机构（股东大会、董事会和监事会）和经营权机构 （二）商业银行的经营体制： 1、职能分工型（分业经营模式） 2、全能型模式（混业经营模式）

四、商业银行的主要业务主要有哪些？其业务经营管理原则有哪三个？P139 （一）商业银行的主要业务 1、负债业务： （1）存款负债：活期、定期、储蓄 （2）其他负债：借入款 （3）银行资本（自有资本） 2、资产业务 （1）现金资产：包括库存现金、超额存款准备金、同业存款、托收中的现金 （2）信贷资产： （3）证券投资

3、中间业务和表外业务 （1）中间业务：是商业银行提供某些服务，旨在收取一定手续费的业务。 传统：结算、兑换、保管 新型：代理，信托、信用卡、理财、信息咨询 （2）表外业务：是商业银行从事的不列入资产负债表内但能影响银行当期损益的经营活动。

表外业务的种类： 1）各种担保性业务； 2）承诺性业务P143： 回购协议、信贷承诺、票据发行便利 3）金融衍生工具交易 （二）商业银行的经营业务经营原则 1、盈利性； 2、流动性； 3、安全性。

理论演变： 1、资产管理 2、负债管理 3、资产负债综合管理 4、商业银行经营理论的新发展：资产负债外管理和全方位满意管理理论 理论演变： 1、资产管理 2、负债管理 3、资产负债综合管理 4、商业银行经营理论的新发展：资产负债外管理和全方位满意管理理论 商业银行的风险管理： 1、经营风险：信用风险和流动性风险 2、市场风险：利率、汇率 3、国家政策风险： 4、主权风险

风险管理的内容： 1、风险识别 2、风险衡量 3、风险控制 风险管理的内容： 1、风险识别 2、风险衡量 3、风险控制 银行风险管理的主要方法： 1、风险价值法 2、信贷矩阵系统 3、风险调整的资本收益法 4、全面风险管理法 5、资产组合调整法

五、各政策性银行有何特点？其主要业务包括哪些？P150 （一）特征： 1、不以盈利为经营目标 2、资金运用有特定的业务领域和对象 3、资金来源：国家预算拨款、发行债券或中央银行再贷款 4、资金运用：发放长期贷款为主，贷款利率低于同期商业银行利率 5、不设立分支机构

种类： 按业务范围划分：全国性和地方性 按机构设置划分：单一型和塔型 按业务领域划分：农业、进出口、住房政策性金融机构

（二）中国政策性银行及其主要业务： 1、中国国家开发银行 ——主要承担国家重点建设项目，如基础设施、基础产业和支柱产业资金融通和资金结构配置的金融业务。 2、中国农业发展银行 ——主要承担国家规定的农业政策性金融业务。 3、中国进出口银行 ——主要承担机电产品和成套设备等资本性货物进出口金融业务。

六、信用合作机构的特点有哪些？其主要业务包括哪些？P153 概念：——由个人集资联合组成的以互助为主要宗旨的合作金融组织。 （一）经营管理上的特点： 1、业务经营在民主选举的基础上由社员指定人员管理并对社员负责。 2、主要资金来源：合作社成员缴纳的股金、公积金和吸收存款；贷款主要用于解决成员的资金需要。 3、业务手续简便灵活、利率较低。

（二）我国信用合作机构的主要业务： 1、农村信用社 ——吸收农民和各种合作组织以及农村的机关、团体、学校等的储蓄存款；向农民和各种合作组织发放贷款；办理农民、机关、团体等委托业务；按受国家银行委托的代理农贷、公债和其他业务。 2、城市信用社 ——办理城市集体企业和个体工商户的存款、放款、汇款业务；办理城市个人储蓄存款业务；代办保险及其他代收代付业务，办理中国人民银行批准的其他业务。

小结： 1、掌握：商业银行经营体制；商业银行的业务经营原则；信用合作社的特点与主要业务。 2、 重点掌握：商业银行的主要业务；政策性银行的业务运作方式。

习题： 一、名词解释： 1、分离型商业银行、 2、银行中间业务、 二、问答： 1、商业银行的职能有哪些？ 2、银行在经营过程中面临的哪些特殊风险？