对公信贷+现金管理业务

我们必须能够成为贷款客户的主要合作银行，牢牢控制企业的全部现金流。要做能够彻底影响企业的银行，坚决不做小股东，二股东等于没有股份。 问题：大型企业集团的成员单位资金分散，资金沉淀不均 有的成员单位需要借钱，有的成员单位有余钱， 信贷融资‘不均’，资金计划‘不灵’ 现状：政府明确支持，并推行信息化 手工状态，实际很难应付集团的每天交易结算

以现金管理控制授信风险； 以授信业务推动现金管理 将现金管理作为主动信贷管理的工具 现金管理与授信业务的双向完美统一 问题：大型企业集团的成员单位资金分散，资金沉淀不均 有的成员单位需要借钱，有的成员单位有余钱， 信贷融资‘不均’，资金计划‘不灵’ 现状：政府明确支持，并推行信息化 手工状态，实际很难应付集团的每天交易结算

1、三分贷、七分管； 2、只贷不管，信贷混乱 现金管理与授信业务的关系 问题：大型企业集团的成员单位资金分散，资金沉淀不均 有的成员单位需要借钱，有的成员单位有余钱， 信贷融资‘不均’，资金计划‘不灵’ 现状：政府明确支持，并推行信息化 手工状态，实际很难应付集团的每天交易结算

现在信贷的问题 1、只盲目相信担保和抵押，失去对现金流的控制； 2、存贷比太低 问题：大型企业集团的成员单位资金分散，资金沉淀不均 有的成员单位需要借钱，有的成员单位有余钱， 信贷融资‘不均’，资金计划‘不灵’ 现状：政府明确支持，并推行信息化 手工状态，实际很难应付集团的每天交易结算

对于客户的价值 ●看得到 ●管得住 ●用的好

现金管理对银行的价值 对公信贷对银行的价值 1、控制信贷风险 2、提升客户的忠诚度 3、提高结算存款贡献 1、赢得进入客户机会 2、获得基础的保证金存款 3、银行盈利的基本源泉 问题：大型企业集团的成员单位资金分散，资金沉淀不均 有的成员单位需要借钱，有的成员单位有余钱， 信贷融资‘不均’，资金计划‘不灵’ 现状：政府明确支持，并推行信息化 手工状态，实际很难应付集团的每天交易结算 对公信贷获得结婚的机会，能否长治久安全靠现金管理

第一部分 一般企业现金管理业务

一个最尖锐的问题 小企业是否需要做现金管理？ 10年，为什么刘强东可以从10万元做到380亿元？ 张近东有360多家子公司，能够管理过来吗？ 王建林万达集团贷款合作银行有50多家、合作信托有11个， 贷款笔数超过600多笔，能够处理过来吗？ 问题：大型企业集团的成员单位资金分散，资金沉淀不均 有的成员单位需要借钱，有的成员单位有余钱， 信贷融资‘不均’，资金计划‘不灵’ 现状：政府明确支持，并推行信息化 手工状态，实际很难应付集团的每天交易结算

国内现金管理定位

现金管理业务核心图 流动性管理 付款管理 收款管理 企 业 理财管理

现金管理业务定义 “现金管理”指银行为协助客户进行有效的资金管理而提供的收款、付款、流动性、投资和账户信息管理等一系列金融服务的组合方案。

现金管理业务功能 1、付款： 2、收款： 3、流动性： 4、理财： 5、账户信息。 其目的是协助客户尽量减少闲置资金，实现企业资金安全性、流动性与效益性的最大统一。是银行提供给企业客户的综合金融服务。

现金管理业务——付款管理 1、付款： 法透、贷款、银票、商票、国内证、担保、确认应付账款 目的：更长的延长付款期限 更延迟的现金流出 保证供应商的资金链 更低的付款成本 经典客户：华电福建、京东商城、中国重卡、美特好超市、国美电器

现金管理业务——收款管理 1、收款： 担保、回购担保、退款承诺、调剂销售、保理 目的：更短的收款期限 更早的现金流入 保证经销商的资金链 经典客户：奥飞动漫、美的电器、神州数码、广州本田、

三、现金管理业务简介 银行开立结算账户的存款人提供的一种信息服务。通过该服务，存款人可以及时得到银行反馈的账户最新动态，对资金流入流出进行实施监控。 企业根据收付款的资金到账情况，对应相应的收货和发货处理。 资金监控与通知

现金管理业务——流动性管理 3、流动性管理： 法人账户透支、贷款 目的：弥补收付出现的临时性的资金缺口 防止出现资金链断裂风险 最低成本获得缺口的补充 经典客户：华电福建、国家财政支付中心 类似：银行的头寸管理

现金管理业务——理财管理 4、理财： 通知存款、协议存款、定期存款、投资运作 目的：更充分的获利 获利与流动性的完美统一 经典客户：陕鼓动力、中信重工

三、现金管理业务简介 理财管理 主要功能介绍 企业短时间现金投资理财较为实用的一个业务，包括通知存款，定期存款、协定存款等相关产品 定活理财 对公理财 智能资金池 通过现金管理平台实现理财信息查询、理财产品购买等功能；同时现金管理平台通过日终批量处理的方式对企业金融资产进行分析，主动提醒客户理财，最大化的提高客户资金效率 主要功能介绍 通过对企业账户资金变动进行智能分析，将企业的短期经营性闲散、零碎的资金进行智能化的投资，当账户余额低于预警值时，系统将自动赎回部分金融产品，有效补充企业流动资金。在保证资金安全的基础上，同时满足企业资金的流动性和收益性的双重需求。

现金管理业务——账户信息管理 5、账户信息管理： 收款来源和付款去向信息、理财资金的期限收益信息、融资期限成本信息 目的：经营活动的匹配 资金动向的知晓 资金的周期管理 经典客户：戴尔电脑、联想、一汽大众、中小网商

账户管理 账户开销户管理 账户余额管理 账户收支管理 账户动账通知 账户信息管理 主要功能介绍

第二部分 集团企业现金管理业务

上述 问题 直接影响集团资金的运作效率、效益 制约着市场竞争力和后续保障能力 1、来源于客户需求的多样化 集团性客户面临的问题： 财务管理分散：多地区、多银行开户，资金分散、 存贷双高问题：对外融资与内部资金闲置并存、企业 集团面临着成员企业资金盈缺不平衡,利用率低的问题； 如何迅速掌握集团整体资金的存量、流量、流向 ； 集团总部不能有效监控子公司的资金支付； 问题：大型企业集团的成员单位资金分散，资金沉淀不均 有的成员单位需要借钱，有的成员单位有余钱， 信贷融资‘不均’，资金计划‘不灵’ 现状：政府明确支持，并推行信息化 手工状态，实际很难应付集团的每天交易结算 上述 问题 直接影响集团资金的运作效率、效益 制约着市场竞争力和后续保障能力

集团现金管理的核心内容 集团现金管理内容 集团资金收入归集管理 现金流预算管理 集团资金支出审批管理 集团票据管理 集团授信管理 内部金融管理 … 24

三、现金管理业务简介 集团管理 资金归集 多级账簿 虚拟资金池 本币资金池 外币资金池 协议资金池 主要功能介绍

是按照约定的归集条件，为客户进行账户间资金流动性管理，并可提供客户内部资金计价的服务。包括实时归集和批量归集。 实时归集：是指加入归集关系的下级账户在发生资金收入时，资金实时从下级账户划转至上级账户；下级账户在发生对外支付时，资金实时从上级账户划转至下级账户进行支付。 批量归集：是指按照预先设定的资金归集关系、限额、归集方向、归集日期等，在上下级账户之间进行资金划转。 资金归集

是指银行根据客户要求在其同一结算账户下设置不同级别的多个虚拟子账簿，实现对其下属不同部门或不同资金性质进行分类核算与管理。 多级账簿

三、现金管理业务简介 是指银行根据与客户的协议约定及授权，将指定的集团总部及其成员单位在银行开立的账户资金虚拟集中，由集团总部统一管理集中后的资金头寸，在不实际划转资金的条件下，银行按各账户存款余额和透支余额相抵后的净额对集团支付存款利息或收取透支利息，并可根据客户要求代集团按内部资金价格进行计价和利息再分配。 虚拟资金池

三、现金管理业务简介 为满足客户加强资金集中管理的需要，可协助客户和其成员单位将资金实时集中，共享使用，在加强集中管理、提高资金利用效率的情况下，并不影响成员单位对资金的使用。集团账户和成员单位子账户之间建立分层级的账务联动关系，收支实时反映。 本币资金池

三、现金管理业务简介 为了提高松散型集团企业及上下游贸易共同圈的资金效率，满足外资企业和集团中子公司为上市公司的企业外部监管和财务规范的需要，通过真实的委托贷款形式，用有资金富余成员单位的资金调剂补充至资金临时短缺的成员单位，并且进行内部计价，对成员单位进行核算的产品。该产品可以减少银行贷款，降低财务费用，减少委托贷款产生的营业税，合理避税，同时不影响日间企业资金的使用。 协议资金池

三、现金管理业务简介 功能介绍-融资管理 自助贷款 法人账户透支 票据融资 贸易融资 主要功能介绍

三、现金管理业务简介 自助贷款是指在现金管理平台提供在线的贷款信息查询、贷款申请及贷款还款功能，由银行工作人员进行在线的复核和审批的业务产品。该业务可以丰富客户贷款渠道，有效减少贷款工作流程，加快工作效率。 自助贷款

三、现金管理业务简介 通过现金管理平台实现法人账户透支业务。系统可支持法人账户透支申请、审批管理，并与行内的信贷系统对接，对对公客户的透支与额度进行管理 同时为了进一步完善及加强原有产品应用场景，根据市场调研及客户需求，还可以将法透业务与原来产品做结合，使原有的现金池产品、归集产品、多级账簿产品支持法透业务。扩大产品的应用场景。 法人账户透支

三、现金管理业务简介 将现金管理系统与票据系统对接，集中管理成员企业所有收到的银行和商业承兑汇票信息，统一处理成员企业的所有开出商业和银行承兑汇票业务，全程跟踪开出票据信息；对内提供所有的票据业务处理，如贴现、质押等业务，对外处理所有银行提供的票据业务。 票据融资

三、现金管理业务简介 功能介绍-跨行现金管理 是指银行依托人民银行网上支付跨行清算系统（俗称“超级网银”）为集团客户提供的跨行资金查询、调拨等金融服务。

三、现金管理业务简介 功能介绍-综合管理 电子回单 电子对账 现金流分析 资金监控与通知 统计查询 主要功能介绍

三、现金管理业务简介 现金管理平台和网上银行等可以为客户提供电子支付业务的电子付款凭证，带有电子回单专用章。回单即时打印，方便客户核对。回单格式可由客户自行定制。 现金管理平台可以协助客户实现系统对账，提高对账效率，减少财务人员日常工作量。操作方便快捷，信息安全准确，对账及时高效。 电子回单、电子对账

三、现金管理业务简介 是通过分析汇总集团企业及其账户的日常现金收入、现金支出、余额变动等情况，了解企业的结算习惯和现金流状况，并在此基础上生成相关报告，帮助企业进行现金流预测和现金流监控，并提醒客户进行相应的现金流决策。 现金流分析

三、现金管理业务简介 为客户提供各类报表打印及查询（账户当日/历史交易明细、多级账簿当日/历史交易明细、归集账户当日/历史交易明细等） 统计查询

财务公司现金管理解决方案

三、现金管理业务简介 现金管理业务交易渠道 苏宁进入电商，弘翼投资坚守契约精神。背后的竞争是整个供应链的竞争。

财务公司的认识 财务公司是特大型集团客户资金集中管理的平台 成功突破集团财务公司将可以延伸挖掘整个集团资源 成功突破财务公司，会给银行带来十亿以上的存款

中国顶尖财务公司 1 东风汽车财务有限公司 2 中国重汽财务有限公司 3 中国华能财务有限责任公司 4 锦江国际集团财务有限责任公司 1 东风汽车财务有限公司 2 中国重汽财务有限公司 3 中国华能财务有限责任公司 4 锦江国际集团财务有限责任公司 5 一汽财务有限公司 6 西电集团财务有限责任公司 7 中国石化财务有限责任公司 8 东方电气集团财务有限公司 9 宝钢集团财务有限责任公司 10 中国一拖集团财务有限责任公司 11 五矿集团财务有限责任公司 12 攀钢集团财务有限责任公司 13 冀中能源集团财务有限责任公司 14 武汉钢铁集团财务有限责任公司 15 中远财务有限责任公司 16 江铃汽车集团财务有限公司 17 中国航空集团财务有限责任公司 18 中国南动集团财务有限责任公司 19 天津渤海集团财务有限责任公司 20 深圳有色金属财务有限公司 21 中国南航集团财务有限公司 22 上海汽车集团财务有限责任公司 23 振华集团财务有限责任公司 24 东方集团财务有限责任公司 25 东航集团财务有限责任公司 26 中油财务有限责任公司 27 上海电气集团财务有限责任公司28 葛洲坝集团财务有限责任公司

中国顶尖财务公司 29 三江航天集团财务有限责任公司30 兵器财务有限责任公司 31 三峡财务有限责任公司 32 中广核财务有限责任公司 29 三江航天集团财务有限责任公司30 兵器财务有限责任公司 31 三峡财务有限责任公司 32 中广核财务有限责任公司 33 中船财务有限责任公司 34 中核财务有限责任公司 35 上海浦东发展集团财务有限责任公司36 鞍钢集团财务有限责任公司 37 中国电力财务有限公司 38 神华财务有限公司 39 中国电子财务有限责任公司40 航天科技财务有限责任公司 41 航天科工财务有限责任公司42 中船重工财务有限责任公司 43 中海石油财务有限责任公司44 海尔集团财务有限责任公司 45 吉林森林工业集团财务有限责任公司46 万向财务有限公司 47 中粮财务有限责任公司 48 苏州创元集团财务有限公司 49 珠海格力集团财务有限责任公司50 国机财务有限责任公司 51 海航集团财务有限公司 52 中国华电集团财务有限公司 53 中国大唐集团财务有限公司 54 南方电网财务有限公司

中国顶尖财务公司 55 中电投财务有限公司 56 国电财务有限公司 57 华联财务有限责任公司58 兵器装备集团财务有限责任公司 55 中电投财务有限公司 56 国电财务有限公司 57 华联财务有限责任公司58 兵器装备集团财务有限责任公司 59 京能集团财务有限公司60 浙江省能源集团财务有限责任公司 61 广东粤电财务有限公司62 TCL集团财务有限公司 63 湖南华菱钢铁集团财务公司64 江西铜业集团财务有限公司 65 天津港财务有限公司66 松下电器（中国）财务有限公司 67 中航工业集团财务有限责任公司68 中冶集团财务有限责任公司 69 申能集团财务公司70 潞安集团财务有限公司 71 淮南矿业集团财务有限公司72 日立（中国）财务有限公司 73 保利财务有限公司 74 深圳能源集团财务有限公司 75 中化集团财务有限责任公司 76 海信集团财务有限公司 77 国联财务有限责任公司78 国投财务有限公司 79 首都机场集团财务有限公司80 红豆集团财务有限公司

中国顶尖财务公司 81 海马财务有限公司 82 南山集团财务有限公司 83 中国化工财务有限公司 84 河南煤业化工集团财务有限公司 81 海马财务有限公司 82 南山集团财务有限公司 83 中国化工财务有限公司 84 河南煤业化工集团财务有限公司 85 紫金矿业集团财务有限公司 86 阳泉煤业集团财务有限责任公司 87 江苏华西集团财务有限公司 88 云南冶金集团财务有限公司 89 晋煤集团财务有限公司 90 中海集团财务有限责任公司 91 山西焦煤集团财务有限责任公司 92 中集集团财务有限公司 93 美的集团财务有限公司 94 沙钢财务有限公司 95 兖矿集团财务有限公司 96 通用技术集团财务有限责任公司 97 北大方正集团财务有限公司 98 宁波港集团财务有限公司 99 铜陵有色金属集团财务有限公司 100 哈尔滨电气集团财务有限责任公司 101 江苏国信集团财务有限公司 102 中建财务有限公司 103 重庆化医控股集团财务有限公司 104 新希望财务有限公司 105 酒钢集团财务有限公司

一、企业基本情况 某集团财务有限责任公司是一家经中国人民银行批准成立的非银行金融机构，注册资本3亿元，年利润2000万元左右，具有一级法人资格。评定信用等级为A+,该集团财务有限责任公司主要为8家成员企业（其中6家分布在其他省市，2家在集团公司所在地）提供服务，业务范围按照最新的《财务公司管理办法》已经银监局核定，基本包括了《办法》中所规定的业务范围，具有多种业务资格，是全国银行间债券市场乙类成员和同业拆借市场会员，可与银行等金融机构开展债券买卖u、回购、拆借等业务。同时，与商业银行进行了较为广泛的业务合作，如授信、信贷资产转让、拆借、票据转帖、代开保函等。公司资产质量、利润率、资本充足率等指标居同行业前列，在同行业内享有良好的信誉。该集团财务有限责任公司作为集团公司的结算中心和融资中心，主要运营集团公司各成员单位的结算和融资业务。

该集团财务公司具有如下现金管理业务需求： 集团公司按照国资委的要求拟在集团内部实行资金高度集中管理，故要求各成员单位的结算资金全部（或绝大部分）通过财务公司来办理，需要银行协助将成员单位的资金集中到财务公司。 各成员单位的资金全部集中到财务公司后，仍保留原有在银行开立的账户，账户余额和账户纪录不因资金归集收到影响。 财务公司需要将自由资金管理系统与银行系统进行联接，实现自身财务系统的电子化，达到银企财务处理同步进行，以清晰核算各成员单位的资金往来和余额情况。 财务公司同时要行使结算中心职能，根据集团公司要求对各成员单位的大型项目支出进行集中支付，由财务公司代为审核并集中打包向银行发送支付指令。 财务公司的流动资金希望获取较大的收益。 财务公司因资金规模较小，希望银行提供各种形式的融资支付。

二、现金管理需求分析 银企互联 增值服务 财务系统需要与银行系统直联， 实现银企账户同步处理 流动资金希望能够获得较高的收益 收支管理 融资支持 成员单位资金需要进行归集， 大型项目支出由财务公司集中处理 在资金短缺时，需要融资支持

三、现金管理解决方案 （1）银企互联解决方案 基于客户银企账户同步处理的需求，现金管理服务方案首先考虑为财务公司与银行间建立银企互联的服务架构，实现将财务公司账户与银行账户建立一一对应关系，在财务公司系统完成财务处理的同时进行银行业务的同步处理。

现金管理解决方案流程图

（2）资金归集解决方案 为财务公司总账户与成员企业账户建立集团二级账户结构，实现各成员单位二级账户资金实时归集到财务公司总账户，且成员单位资金余额及明细记录不受归集影响

（3）集中支付解决方案 建立银企互联系统和集团二级账户组织结构后，财务公司可办理成员单位的集中对外支付，财务公司汇总所有支付指令，通过银企互联系统提交给银行进行处理。

（5）融资解决方案 银行多样的融资渠道和产品，可为财务公司提供不同的融资选择，在财务公司资金短缺时提供及时的融资支持。

四、方案实施效果

制造销售企业现金管理解决方案

一、企业基本情况 集团属产品制造和销售型企业，下属五个工厂，16个销售公司（其中6个是参股企业），年销售额为7000-8000亿，工厂采购额为500亿元。 集团为进一步提高整体财资管理水平，加强对总部和成员单位的流动性管理，改变原有的松散型资金管理模式为集中管理模式，拟在总部设立专门的结算中心，对拥有财务控制权的成员单位（工厂和销售公司），集团要求每日将其全部收入集中上收集团总部；支持由集团审批同意后拨款，集团对资金支付的用途、流向、金额可以全面控制；对无财务控制权的销售公司要求其按周自行上划80%销售收入（或根据参股比例确定）。集团由结算中心通过ERP系统与银行系统实现对接，对资金进行统一管理。实行资金统一管理后，集团希望闲置资金有稳健、良好的收益。另外，企业希望银行协助开展B2B，B2C业务，为上下游企业提供金融支持。

二、现金管理需求分析 通过ERP系统与银行系统实现无缝对接，实现对银行资金的实时查询和处理。 集团对成员单位实行收支两条线管理，按资金管理权限将成员单位资金全部或部分上收集团总部；集团对成员单位全面控制资金支付的用途、流向和金额。 集团希望通过电子化支付手段如B2B、B2C提高采购效率，实现上下游供应商、购货商的便利付款和快捷收款。 集团希望银行为集团及上下游关联客户提供整体金融支持，强化供应链关系。 集团总部对于归集后的资金有理财的需求，要求有稳健的收益，同时渴望有更高的回报。

三、现金管理解决方案 针对客户需求，银行充分运用丰富的金融产品和技术优势，提供优质高效的收付款产品，积极与稳健并重的理财服务，及时充足的融资保障以及全面准确的账务信息。使客户资金流、信息流伴随物流安全、顺畅流动，协助企业实现资金管理流动性、安全性、效益型的总体目标。 银行在银企直联、收付款、资金归集、供应链、理财等五个方面为客户量身订做了综合化的服务方案，提供个性化的专家服务。

方案整体构思 客户需求 银行产品 方案目标 流动性 效益性 安全性 ○收款服务 ○付款服务 提高资金收益 寻求拓展机会 ○理财服务 及时归集，减少在途 统一调用，及时到位 ○收款服务 ○付款服务 提高资金收益 寻求拓展机会 ○理财服务 ○融资服务 集中财务管理 及时掌握信息 ○账户管理 ○信息管理

（1）银企直联解决方案 针对集团集中管理，控制支付的需求，工商银行设立了收支两条线的集团账户架构，集团总部账户与各成员单位之间账户建立了联动的控制关系，通过银企互联方式，建立了集团ERP系统与工商银行系统的联接，集团总部财务人员可以通过ERP系统进行账户查询、资金归集、下拨和其他特定服务，实现了总部对成员单位资金和信息的集中控制。

（2）收付款解决方案 对于客户日常结算业务，通过支票、汇票、委托收款等传统产品完成；对于现金收款量大的网点，提供上门收款服务。 针对集团业务种类丰富，机构分散的特点，银行为集团设计了以电子银行审批支付为主的付款服务组合方案，将成员单位经办人员电子银行客户证书基本权限设置为零，由集团总部审批后授权完成支付，在采购、供货等环节，可以通过网上银行B2B、B2C功能完成支付。

（3）资金归集解决方案 针对集团及时归集资金的需求，银行为集团设计了基于银企互联系统的解决方案。总部财务人员按需要设置资金归集时间和方式，每日将成员单位资金归集至集团总部。对无财务控制权的销售公司的资金归集问题，银行通过设置委托货款方式予以解决。

（4）供应链解决方案 银行为集团专门设计了两款产品。对于上游供应商，采取委托贷款方式，集团可以将部分预付货款以委托货款方式“贷”给上游供应商，在供应商交付货物时，如果产品质量、交付期限达到集团要求，集团以支付采购款冲减对供应商的委托贷款，如果交货质量、交付期限不符合要求，集团可以采取拒付货款，扣收抵押物等方式进行财产保全。 集团 银行 供应商 原料生产 资金 自动划转 委托贷款 计算利息

对于下游经销商，银行专门设计了一款融资产品——联合开证。具体的流程是：集团选取规模大、效益好的经销商，首先由经销商在所在地工商银行开立保证金账户，按比例缴存保证今后，经销商开户行为其开立不可撤销延期付款信用证，用以向集团支付货款；集团收到银行提供的国内信用证正本后委托物流仓储商发货，并向银行提交信用证项下单据进行委托收款或申请卖方融资（议付），信用证到期，开证行从经销商结算账户中扣划相应款项进行付款。

（5）理财方案 通过对集团生产、经营情况的详细分析，银行为集团量身定做了综合化的理财方案：为了既不影响对外支付需要，又能享有比活期存款更高的利息收益，为集团开立协定存款账户；对于不需紧急对外支付的资金，为客户提供期限灵活、收益稳定的债市通理财产品，预期收益均高于同期定期存款。

企业基本情况 银行切入点分析 银行授信方案 风险控制

一、企业基本情况 卖方：中国鼎新铁路物资天津公司 　　中国鼎新铁路物资天津公司隶属于中国铁路物资总公司，集购、销为一体的综合性商贸流通企业，地处环渤海经济圈。历史悠久，是中国最早的铁路材料供应处。是铁道部在华北地区的关键物资供应中心和天津地区知名的大型商贸流通企业。具备向铁路供应柴油、润滑油脂等铁路集采专供产品资格，拥有进出口和煤炭经营权。公司下设油品、综合、资产三个经营部；原材、进出口、无锡、太原、广州、哈尔滨和滨海七个分公司；资产总额近14亿元，年销售收入50亿元以上。

一、企业基本情况 买方：天马钢管有限责任公司 　　买方：天马钢管有限责任公司 　　天马钢管有限责任公司是一座专业生产无缝钢管的现代化大型冶金企业，是目前我国最大的石油管材生产基地。原设计能力为年产优质钢60万吨、无缝钢管50万吨，其中石油套管35万吨。公司始建于1989年，是国家“八五”重点建设项目，1993年进入试生产，天津钢管公司的建成、投产、达产，加速了石油套管国产化的进程，公司产品已覆盖全国24个陆地及部分海上油田，石油套管的国内市场占有率达到50%以上。并且，主要产品出口到美国、中东、欧洲等40个国家和地区。

保理业务流程图 中国铁路物资天津有限公司 ①出售商品 天津钢管有限公司 ③融资 ④支付合同款 银行 3成为债权人 ⑤应收帐款反转让 ②应收帐款转让 ③融资 ④支付合同款 银行 3成为债权人 www.lacunkuan.com 400-650-5776

国内有追索权保理 公司的下游客户议价能力较强，在该公司的销售环节，会形成较大量的应收账款，借助申请人下游客户是实力较强的大型企业的优势，所以应当选择提供保理融资，银行借助下游大型企业付款能力较强的优势，控制对申请人的融资风险。

二、银行切入点分析 中国鼎新铁路物资天津公司下游是天津钢管有限责任公司，该下游公司是实力非常强大的大型企业，在产业链中处于强势地位，付款能力强，信誉较佳。中国XX铁路物资天津公司是贸易类企业，日常支付需要大量的银行承兑汇票，银行可以提供以银行承兑汇票为支付对价方式的保理融资。银行承兑汇票可以有效降低该公司的融资成本。对中国XX铁路物资天津公司的应收账款提供银行承兑汇票，在银行承兑汇票期间，应收账款得到付款，可以以应收账款收到的资金填满银行承兑汇票敞口。因此对中国XX铁路物资天津公司提供保理融资。

三、银行授信方案 买 方 ：天津钢管有限责任公司 额 度：卖方融资额度人民币10000万元，买方担保额度人民币10000万元 买 方 ：天津钢管有限责任公司 　　额 度：卖方融资额度人民币10000万元，买方担保额度人民币10000万元 　　业务类型：公开型无追索权保理 　　付款期限：90天（按合同规定） 　　费 率：0.3％ 　　业务协议：银行标准《无追索权保理业务协议》、《应收账款转让三方协议》 　　融资比例：80％

四、风险控制 　　1、银行应严格执行信审会的有关决议并落实相关授信条件，在额度内为该公司办理保理业务；转让给银行的应收账款必须为合格的应收账款，严禁为逾期及不合格的应收账款叙做保理业务并提供融资； 　　2、卖方客户向银行申请融资时，还需提交下列单据原件： 　　1） 基础交易合同 　　2） 地磅单 　　3） 检验判定书 　　4） 入库单 　　5） 增值税发票 　　6） 运输单据

四、风险控制 　　3、银行派专人将《应收账款转让通知书》和银行标准格式的《商业发票》送交买方，当面进行应收账款债权转让确认，并取回应收账款债权转让通知书回执； 　　4、银行需在取得买方客户确认的应收账款转让通知书回执后方可为卖方客户叙做融资业务； 　　5、发票到期前两周时，银行派专人向买方客户送交《中国XX银行已转让应收账款到期提示通知书》，提醒并督促客户备款支付。一经发现异常，应立即停止融资，向银行汇报并采取相应防范措施； 　　6、确保买方向银行直接付款，银行派专人从买方客户领取支票，将款项付至银行保理专户； 　　7、密切跟踪企业基础交易情况，建立专门档案进行管理，切实做好应收帐款的催收和管理工作。

谢 谢