商业银行经营管理学

思 路 目标 业务（http://www.cninfo.com.cn/information/lclist.html） 管理理念与经营方法

《商业银行经营管理学》课程说明 一、课程内容概述 商业银行经营学是研究货币信用经济条件下，商业银行营运机制及业务发展规律的科学。本课程以商业银行的经营管理理论和实际业务为研究对象，系统地阐述了商业银行发展历程、商业银行的职能及其经营方针，全面介绍了现代商业银行的各类业务，包括负债业务、资产业务、传统的中间业务和新兴的表外业务及其操作程序，阐述商业银行的经营创新活动，并对商业银行经营发展趋势作了预测和展望。

《商业银行经营管理学》课程说明 二、课程的性质 金融专业主干课 三、课程教学目标 本课程的教学，要求学生掌握有关商业银行的基本理论和基本知识，掌握商业银行的本质属性及其经营原则，掌握商业银行各项业务的经营要点，掌握商业银行经营管理的一般原则和一般方法，评价银行经营效果，把握商业银行经营发展的趋势，并能够运用所学的理论、知识和方法分析问题，达到金融学专业学生培养目标的要求，培养适应21世纪金融业发展所需要的专门人才。

《商业银行经营学》课程说明 四、课程的总学时和总学分 总学时51；总学分3 五、先修课程 政治经济学、微观经济学、宏观经济学、金融学、财务管理学、国际金融学、金融市场学和管理学等基础课程

《商业银行经营学》课程说明 六、本课程与其他课程的联系与分工 金融学、国际金融学、金融市场学、信托与租赁等课程涉及的内容本课程不作为重点，作一般掌握。 七、课程教学方法与教学形式建议 采用课堂讲授、多媒体、案例、课堂讨论等教学形式并结合学生课下查找资料。 八、课程考核方式与成绩评定要求 根据教学大纲和具体授课计划的内容和要求，采用统一闭卷考试方式；期末总评成绩实行百分制，由平时成绩和期末成绩两部分组成，分别占40%和60%。 九、课程使用的教材名称及教学参考资料 戴国强主编的《商业银行经营学》（第三版），高等教育出版社，2007年

《商业银行经营学》课程说明 十、主要参考文献 1、[美]彼得·S·罗斯，《商业银行管理》第三版，经济科学出版社，1999年 2、俞乔，邢晓林，曲和磊，《商业银行管理学》，上海人民出版社，1998年 3、戴相龙主编，《商业银行经营管理》，中国金融出版社，1998年 4、庄毓敏，朱毅峰，《商业银行业务与经营》，中国人民大学出版社，1999年 5、刘忠燕，《商业银行经营管理学》，中国金融出版社，2002年 6、国际清算银行《巴塞尔银行监管委员会文献汇编》中国金融出版社，1998年

《商业银行经营学》课程说明 7、杨力，《商业银行风险管理》，上海财经大学出版社，1998年 8、洛伦兹，格利茨，《金融工程学》，经济科学出版社，1998年 9、《中华人民共和国商业银行法》、《担保法》、《贷款通则》等法律、法规规定。 10、郑先炳，《西方商业银行最新发展趋势》，中国金融出版社，2002年 11、熊继洲，楼铭铭，《商业银行管理新编》，复旦大学出版社，2004年

《商业银行经营学》课程说明 12、彭建刚，《商业银行管理学》，中国金融出版社，2004年 13、郑鸣，《商业银行管理学》，清华大学出版社，2005年 14、布赖恩·科伊尔，《信用风险管理》，中信出版社，2003年 15、田晓军，银行再造，上海财经大学出版社，2002年 16、亨利·英格勒，詹姆斯·埃森格，《银行业的未来》，中国金融出版社，2005

第一章 导 论

第一章 导论 第一节: 商业银行的起源与发展 第二节: 商业银行的功能及其地位 第三节: 商业银行的组织结构 第四节: 商业银行制度 第一章 导论 第一节: 商业银行的起源与发展 第二节: 商业银行的功能及其地位 第三节: 商业银行的组织结构 第四节: 商业银行制度 第五节: 商业银行的经营目标 第六节: 商业银行的经营环境 案例： 内外资银行“引进来，走出去”策略

第一节 商业银行的起源与发展 一、商业银行的性质 二、商业银行的产生 三、商业银行的发展

一、 商业银行的性质 是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 目标 对象 综合性、多功能的金融企业

二、 商业银行的产生 古巴比伦的“里吉比”银行 货币的兑换、保管与汇兑业务的发展为商业银行的产生奠定了基础 古巴比伦寺庙进行对外放款 希腊的寺院、公共团体进行货币兑换 罗马出现货币兑换、信贷和信托业务 Banca Bank bankruptcy 1587年近代第一家以银行命名的金融机构——威尼斯银行的产生 17世纪，银行由意大利传到欧洲，荷兰、德国等相继出现了近代银行。

二、 商业银行的产生     历史上第一家资本主义股份制的商业银行 —英格兰银行（1694年）

二、 商业银行的产生 中国通商银行 中国古代的银钱业 南北朝的典当业 中国现代银行的产生 1897年清政府在上海成立的  中国古代的银钱业 南北朝的典当业 唐朝的“飞钱”：中国最早的汇兑业务 北宋的交子 明清时期的当铺、钱庄  中国现代银行的产生 1897年清政府在上海成立的 中国通商银行

1896年盛宣怀向清政府奏请开办中国通商银行，于1897年4月26日正式开业。 中国通商银行是中国历史上第一家发行纸币的银行。

三、 商业银行的发展 尽管各国商业银行产生的条件不同，称谓也不一样，但其发展基本上是循着两种传统： 一是英国式融通短期资金传统 一是德国式综合银行传统

第二节 商业银行的功能及其地位 一、商业银行的功能 二、商业银行在国民经济中的地位

信 用 中 介

通过存款在帐户上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。 支 付 中 介  通过存款在帐户上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。  支付中介职能的发挥，大大减少了现金使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金周转，促进了经济发展 。

信 用 创 造 商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的。  商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的。  商业银行的货币创造功能：存款 贷 款 数倍于原始存款的派生存款。

金 融 服 务   随着经济的发展，各个经济单位之间的联系更加复杂，各金融中介机构之间的竞争也日益激烈。人们对财富的管理要求也相应提高，商业银行根据客户的要求不断拓展自己的金融服务领域，如信托、租赁、咨询、经纪人业务及国际业务等，并在商业银行经营中占据越来越重要的地位。商业银行也就有了“金融百货公司”的称呼。

调节经济 风险管理 调剂社会各部门的资金余缺，调节经济结构、投资与消费，产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用，调节本国国际收支。 管理信用风险和市场风险，风险套利。

二、商业银行在国民经济中的地位 国民经济活动的中枢 对货币供给具有重要影响 社会经济活动的信息中心 国家实施宏观经济政策的重要途径和基础 社会资本运动的中心

第三节 商业银行的组织结构 一、商业银行的创立 二、商业银行的组织结构体系

一、商业银行的创立 创立条件 经济条件：包括人口状况、生产力发展水平、工商企业经营状况、地理位置 创立程序 申请登记、招募股份、验资营业 金融条件：包括人们的信用意识、经济的货币化程度、金融市场的发育状况、业务竞争状况、管理当局的有关政策 创立程序 申请登记、招募股份、验资营业

一、商业银行的创立 商业银行设立的基本条件: 我国《商业银行法》第二章的有关规定。按照我国商业银行法规定，设立商业银行应具备五项条件，即：章程、注册资本最低限额、合格的管理人员、机构与管理制度、营业场所。其中有一项最低限额的注册资本条件规定：设立全国性商业银行最低注册资本金为10亿元人民币。设立城市商业银行的注册资本是1亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本是5千万元人民币，注册资本为实缴资本。银监会《村镇银行管理暂行办法》规定：在县（市）设立村镇银行，注册资本不少于300万元人民币；在乡（镇）设立村镇银行，注册资本不少于100万元人民币。

二、商业银行的组织结构体系 决策系统 股东大会、董事会 执行系统 总经理(行长) 副总经理(副行长)及各业务职能部门 监督系统 管理系统

二、商业银行的组织结构体系

银行业中的职位 信贷员、信用分析员、贷款鉴错人员、银行业务部经理、支行行长、系统分析员、审计及控制人员、信托部专家、出纳、证券分析员与交易员、市场营销人员、人力资源部经理、投资银行专家、银行稽核员和监控员、银行培训专家

第四节 商业银行制度 一、建立商业银行制度的基本原则 二、商业银行体系及主要类型 三、国际商业银行体系的发展趋势

一、建立商业银行制度的基本原则 西方商业银行的组织形式一般遵守的原则是 1、 公平竞争、效率至上的原则。基本要求是有利于合理竞争，防止银行垄断。首要原则 2、安全、稳健原则。基本要求是保障银行体系的安全，防止银行过度竞争。 3、规模适度原则 。 基本要求是注意最合理的规模，降低管理费用。

银行业务的单位成本 生 产 成 本最 低 点 成 本 最 低 的 银 行规 模 范 围 0美元 2亿美元 50亿美元

二、商业银行体系及主要类型 （一）按资本所有权划分：可将商业银行划分为私人的、合股的以及国有的三种。 （二）按业务覆盖地域划分：可将商业银行分为地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行。 （三）按能否从事证券业务划分：可将商业银行分为德国式全能银行、英国式全能银行和美国式职能银行。 （四）按组织形式划分：可分为单元制银行、分支行制银行和持股公司制银行。

单元制 获得联邦或州立牌照的一家银行只能： 在一家全方位服务网点营业 自动柜员机 销售终端 方便窗口 加有限服务设施

分支行制 法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。 分行制度起源于英国。   法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。  分行制度起源于英国。  目前，大多数国家采用分行制度。

持股公司制 持股公司是指为持有至少一家银行股票为目的而注册成立的公司 类型 非银行性持股公司 银行性持股公司

非银行持股公司

银行性持股公司

银行控股公司制 银行控股公司对银行的有效控制权为持有该银行25%以上的股票。 具体分为： 单一银行控股公司：指仅拥有或控制一家商业银行的控股公司。 多元银行控股公司：指拥有或控制两家以上银行的控股公司。 银行控股公司在美国拥有66%的银行和近90%的存款。

案例：中央汇金投资有限责任公司 简称汇金公司，是中国目前最大的金融投资公司，2003年12月16日注册成立，注册资金3724.65亿元人民币，性质为国有独资 投资记录 2003年12月注资中国银行225亿美元； 2003年12月注资中国建设银行200亿美元； 2003年12月注资建银投资公司25亿美元； 2004年6月注资交通银行30亿人民币； 2005年4月注资中国工商银行150亿美元；

2005年6月注资银河证券公司100亿元人民币 2005年7月注资中国进出口银行50亿美元； 2005年8月注资申银万国证券公司25亿人民币另提供贷款15亿人民币； 2005年8月注资国泰君安证券公司10亿人民币另提供贷款15亿人民币； 2005年8月注资银河金融控股公司55亿元人民币； 2005年9月注资光大银行100亿元人民币； 2006年12月注资光大银行200亿人民币；

三、国际商业银行体系的发展趋势 建立以超大银行为主体的银行体系 评价

近年来全球100亿以上的部分银行购并案 单位:亿美元 排名 交易规模 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 旅行者集团 国民银行 三菱银行 瑞士联合银行 第一银行 三井银行 第一联合银行 国民银行公司 伟尔斯法戈银行 化学银行 花旗银行 美洲银行 东京银行 瑞士银行 芝加哥第一公司 太阳神户银行 科斯泰茨金融公司 巴尼特银行 第一洲际银行 大通曼哈顿银行 800 600 338 330 300 230 166 155 123 100

第四节 商业银行制度 （一）大规模并购的结果： 第四节 商业银行制度 （一）大规模并购的结果： 经过大规模的银行合并，许多国家商业银行体系发生了重要变化：一是各国国内商业银行的数量在大幅度减少，单个银行规模在扩大；二是少数超大银行在该国银行业中的垄断地位更加巩固，从而形成了以超大银行为核心的银行体系。 （二）简要评价 这场世界性的银行合并与兼并浪潮的兴起实质上是银行追求新竞争优势和应付国际金融危机的必然结果。商业银行和商业银行、商业银行和其他的金融机构合并与兼并带来多方面优势,但也有缺点。

第四节 商业银行制度 主要优点：首先，有利于扩大规模，增强竞争优势；其次，有利于实现优势互补，拓展业务范围；第三，有利于采用最先进的管理和经营手段进行金融创新，更好地服务社会；第四，有利于银行提高盈利能力；第五，有利于推动社会经济发展和高科技产业发展。 但是也有缺点：第一，由于银行规模巨大，其本身管理难度增大，此外，政府对其管理难度也增大；第二，大银行的信用创造能力强，有可能干扰中央银行货币政策效果；第三，原有的企业文化冲突难以避免,会给新组建高级管理层带来许多麻烦,甚至负面效应。

第五节 商业银行的经营目标 一、安全性目标 二、流动性目标 三、盈利性目标

一、安全性目标 合理安排资产规模和结构，注重资产质量 提高自有资本在全部负债中的比重 必须遵纪守法，合法经营

二、流动性目标 流动性是指资产的变现能力。 银行为了保持清偿力，维护银行信誉，必须保持足够的流动性 资产流动性高低取决于该资产的变现速度和变现成本

三、盈利性目标 商业银行经营活动的最终目标，是商业银行的性质所决定的 商业银行实现盈利的主要途径 为了实现安全性、流动性和盈利性的协调和统一，商业银行必须从资产和负债两个方面加强管理

三大目标的对立统一 盈利性与安全性之间 盈利性与流动性之间 安全性与流动性之间 协调安排、均衡兼顾

第六节 商业银行的经营环境 一、宏观经济波动加剧，金融危机频频发生 二、金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争 第六节 商业银行的经营环境 一、宏观经济波动加剧，金融危机频频发生 二、金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争 三、银行监管不断加强，促使银行改善内控机制 银行监管的意义 外部监管机构

银行监管 银行监管的意义 外部监管机构 中央银行 CAMELS 监管方法：建立完整的报表制度 直接控制和间接控制 加强对银行经理人员的管理 制裁措施 改善银行内控机制

CAMELS分类检查制度 资本状况 (Capital Adequacy) 资产质量 (Asset Quality ) 经营管理水平 (Management ) 收益状况 (Earnings ) 流动性 (Liquidity ) 市场风险敏感度(Sensitivity 0f Market Risk)

讨论： 许多金融分析家警告说传统银行---发放贷款人及吸收存款人----将要消逝，这是因为非金融机构攫取了银行最好最大的客户，甚至中型企业筹集也逐渐绕过银行走向公开市场，而法规依然限制银行开发提供新业务。你同意这种关于传统银行命运的说法吗？请阐述同意或反对的理由。

案例:内外资银行“引进来，走出去”策略 ——摘自《南方网》2006年12月20日 建设银行可以迈出内地银行走出去的第一步得益于该行先把美国银行引进来。2005年7月，建行以1.18倍的市净率，作价约25亿美元，出售9%股权予美国银行。现在建行2007年的预测市净率约为2.5倍，美国银行可以说是买进了便宜货。美国银行也懂得投桃报李之道。2006年8月，建行宣布以97.1亿港元收购美国银行旗下美国银行(亚洲)全部股权，收购价相当于美银亚洲2005年底账面净资产73.8亿港元的约1.32倍。在当时香港中型银行市价约2.5倍市净率的情况下，建行也捡了个大便宜。 ——摘自《南方网》2006年12月20日

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