電子發票整合服務平台 https://www.einvoice.nat.gov.tw 各位先進大家好 很感謝大家在百忙之中撥空參加今天的說明會， 我是李少君，目前服務於關貿網路，很高興有機會能跟各位分享輔導營業人導入電子發票的經驗。 今天的主題是電子發票整合服務平台，知道大家日常作業中會需要推廣電子發票，所以我們會把重點放在電子發票介接的五種作業模式，藉由了解這五種介接作業模式，讓我們在推廣或輔導營業人使用電子發票時更加順利! 請不用擔心講義內容很多或是電子發票使用很複雜，其實電子發票的應用很簡單。各位今天手上拿到的講義內容包含整合服務平台操作說明，如果日後在操作上有遇到任何問題，都可以拿出來參考! 就讓我們以輕鬆的心情一同進入電子發票的世界吧!!

大綱 1 2 3 平台介接作業模式 前置作業及申請方式 平台功能操作 今天會用簡報的方式來進行 在進行當中如果有不清楚的地方我們隨時都可以提出來討論 今天除了先讓大家了解五個重要的介接作業模式外 也會說明營業人導入電子發票需要準備那些前置作業 在完成前置作業後，我們直接到整合服務平台上了解如何開立發票或接收發票 除了操作說明外也彙整常見的問題與處理方式供大家參考

1 平台介接作業模式 首先我們先來了解一下平台介接有哪五種作業模式

七種平台介接作業模式 介接方式 賣方 買方 Turnkey傳送 Turnkey接收 WEB傳送 WEB接收 Turnkey/WEB傳送 B2B交換 AP to AP Turnkey傳送 Turnkey接收 B2B交換 WEB to WEB WEB傳送 WEB接收 B2B交換 AP to WEB Turnkey/WEB傳送 Turnkey/WEB接收 B2B交換 多元接收(買方) 以E-mail確認或退回 B2B存證 加值中心上傳 小平台開立 小平台 B2B存證 自行交付 WEB (.csv)檔傳送 紙本發票交付 B2C存證 AP to Web WEB查詢 買方需接收確認 已完成交付 ※『 B2B交換多元接收』功能自103年1月1 日啟用。

2 前置作業及申請方式 我們稍早有提過電子發票介接有兩種管道，一個是turnkey 一個是web的整合服務平台，這兩種管道的介接需要先完成那些前置作業呢 ?

103年1月1日起導入前置作業 步驟一 準備憑證 步驟三 申請 與下載 步驟四 平台註冊 步驟五 登錄憑證 步驟二 申請字軌 連結至 平台提出 Turnkey申請 及下載軟體 準備經核可 之政府憑證 向稅局提出「電子發票專用字軌」申請 登入平台註冊 自行設定密碼 憑證登錄 我們都知道電子發票有兩個介接的管道 一個是web平台一個是turnkey 當我們了解web平台有哪三個前置步驟後 接著讓我們一起來看如果使用turnkey需要完成那些前置步驟 在這裡特別跟大家分享 由於turnkey是將發票資料上傳到整合服務平台的工具 所以如果要使用turnkey 除了要申請平台的帳號資料外 turnkey也是要申請的喔! 就讓我們來看一下使用turnkey所需要完成的前置作業有哪些 自103年1月1日起配合新公告『電子發票實施作業要點』相關措施： ※電子發票資格採主動核定。 ※開立電子發票需使用向稅局申請之「電子發票專用字軌」。 ※消費通路營業人(B2C)需以Turnkey方式上傳發票資訊。

前置作業-註冊 步驟四 平台註冊 電子發票整合服務平台https://www.einvoice.nat.gov.tw 營業人進行註冊，置入 工商憑證正卡，輸入公司 統一編號及憑證密碼

前置作業-註冊 我们當然會點選 同意 or 可不可以點選 不同意 點選不同意就不能使用 ….. 閱讀完成，點選【同意】

前置作業-註冊 註冊完畢後即可使用管理者帳號登入平台使用 1.註冊網頁輸入申請人相關資料 2.自行設定平台登入帳號及密碼 自行設定網路登入 0226551188 自行設定網路登入 帳號及密碼 Ex 公司內部資安考量 e劃時代 很多都需要帳號密碼 貼心的可以自己設定帳號密碼 因為email設定及發送 公司會有防火牆… 輸入完畢點選【確認】 註冊完畢後即可使用管理者帳號登入平台使用

前置作業-登錄憑證 步驟五 登錄憑證 1 2 登入註冊時自行設定之帳號、密碼 忘記密碼請與客服中心 080-0521-988聯絡填寫申請書 補發密碼 2

前置作業-主憑證登錄 3 4 選擇不同憑證種類 將卡片插入讀卡機， 輸入密碼，點選 【登錄主憑證】 5 確認電腦是否已安裝讀卡機並接上電腦

前置作業-主憑證登錄 6

前置作業-附屬憑證登錄 請先放置欲被受權之自然人憑證 以主憑證授權附卡或自然人 憑證登入開立或接收發票 舉例說明 另外我們提供了附屬憑證的功能 我們知道中大型企業的工商憑證主卡是很難取得的 只要完成附屬憑證授權後 就可以使用附屬憑證來完成發票的開立與接收 實際案例 以主憑證授權附卡或自然人 憑證登入開立或接收發票

前置作業-附屬憑證登錄

3 平台功能操作 -電子發票專用字軌取號(丁種) 在知道平台上的主要功能輪廓 就讓我們先來了解最重要的憑證登錄

專用(丁種)字軌 97年8月4日，財政部發布修訂「電子發票實施作業要點」， 增加電子發票專用字軌之申請與使用規定，並於97年10月1 日生效。 使用電子發票於103年1月1日開始，營業人須配合使用電子 發票專用字軌。 使用電子發票專用(丁種)字軌前，需先行向各地主管機關 (國稅局稽徵所)申請。 通過國稅局稽徵所核可後，可至電子發票整合服務平台透 過線上進行取號。

專用(丁種)字軌取號流程 營業人 國稅局 電子發票整合服務平台 (註 )總分支機構取號配號作業模式： 模式一：由總公司統一進行申請、取號、上傳配號檔、上傳空白字軌。 模式二：分公司個別獨立進行申請、取號、上傳空白字軌。 1提出申請 文件 流程 2核准 3登入平台取號 4專用字軌取號 5配號完成email通知 (授權加值中心下載) 6查詢下載配號結果 7上傳分支機構配號檔 8上傳空白字軌 5~10 分鐘 資訊 流程

專用(丁種)字軌取注意事項 國稅局核准營業人之配號方式(期配、年配)，進行取號、配號 年配-至平台進行首期發票取號 [收銀機及電算機] I 年配-至平台進行首期發票取號 [收銀機及電算機] -平台將直接配號到當年度最後一期。 案例： 101/12取號(102/02~102/12)。 II 期配-至平台取號一次，平台將於雙月20號，主動配發下期號碼。 -以營業人本期最後發票配發本數，進行下期配號依據。 -若需調整下期本數，請於雙月19日(含)前於平台增減取號本數 提出取號申請(總本數不可大於國稅局登錄數量)。

3 平台操作說明 -電子發票專用字軌取號(丁種) -取號 -上傳分支機構配號檔 -上傳空白字軌 在知道平台上的主要功能輪廓 就讓我們先來了解最重要的憑證登錄

平台功能操作-專用字軌號碼取號 執行確認 ‧取號 點選取號

平台功能操作-專用字軌號碼取號 執行確認 ‧取號-期配 1.選擇取號之期別 僅開放當期及次期發票 2.選擇發票類別 4.填寫欲取號本數 取號本數不得大於 國稅局申請數量 3.填入配號完成後通知的email

平台功能操作-專用字軌號碼取號 執行確認 ‧取號-年配 收銀機及電算機發票為年配

平台功能操作-專用字軌號碼取號 執行確認 ‧E-MAIL配號通知 ※『年配』之發票類別，取號後將會一次配發到該年底之字軌資訊。 案例： 102年12月進行103年度之取號，則營業人會收到六封配號通知信件(一期一封)。

平台功能操作-專用字軌號碼取號 執行確認 ‧查詢/下載配號 點選查詢配合結果

平台功能操作-專用字軌號碼取號 執行確認 ‧查詢/下載配號 點選發票期別跳出配號結果 下載.CSV檔案

平台功能操作-專用字軌號碼取號 執行確認 ‧增加取號本數(期配) 供營業人申請當期 增加取號本數使用 ※ [已取用本數]+[增加本數] 不可大於 [國稅局登錄發票數量]

平台功能操作-專用字軌號碼取號 執行確認 ‧增加取號本數(年配) 供營業人申請當期 增加取號本數使用 ※ [已取用本數]+[增加本數] 不可大於 [國稅局登錄發票數量]

平台功能操作-專用字軌號碼取號 執行確認 ‧增加取號本數(年配) 新增該年度往後每期配號 只新增本期配號

平台功能操作-專用字軌號碼取號 執行確認 ‧減少下期配號本數 供營業人填入下期 欲使用取號本數 ※ 若需調整下期本數，請於雙月19日(含)前於平台填入取號本數提出取號申請(總本數不可大於國稅局登錄數量)。

平台功能操作-專用字軌號碼取號 執行確認 ‧停止配號 勾選停止使用 ※停止丁種字軌配號時使用

3 平台操作說明 -電子發票專用字軌取號(丁種) -取號 -上傳分支機構配號檔 -上傳空白字軌 在知道平台上的主要功能輪廓 就讓我們先來了解最重要的憑證登錄

平台功能操作-上傳分支機構配號檔 ‧上傳分支機構配號檔 執行確認 總公司代分公司取號，需 上傳分支機構配號檔至平台 請於次期10日前上傳分支機 構配號檔(含總公司資訊) 電子發票資料交換標準訊息建置指引(MIG V3.1) E0401 分支機構配號檔 ※平台上提供範例與格式說明下載(.csv格式)。

3 平台操作說明 -電子發票專用字軌取號(丁種) -取號 -上傳分支機構配號檔 -上傳空白字軌 在知道平台上的主要功能輪廓 就讓我們先來了解最重要的憑證登錄

平台功能操作-專用字軌號碼取號 執行確認 ‧上傳空白字軌(上傳) 未使用完畢之空白字軌103年1月1日起需於次期10日前上傳。 電子發票資料交換標準訊息建置指引(MIG V3.1) E0402 空白未使用字軌檔 ※平台上提供範例與格式說明下載(.csv格式)。

3 平台功能操作 -媒體申報檔下載

平台功能操作-媒申檔下載 查詢與下載-媒體申報檔下載(包含進項、銷項)

平台功能操作-媒申檔下載 查詢與下載-媒體申報檔下載 媒體申報檔執行的時間為： 選擇申報期別/月別 媒體申報檔執行的時間為：   00 點/04 點/08 點/12 點/15 點/18 點/21 點

平台功能操作-媒申檔下載 查詢與下載-媒體申報檔下載 狀態為未處理代表系 統仍在處理中 狀態為處理完成可下載檔案

平台功能操作-媒申檔下載 查詢與下載-媒體申報檔下載

3 平台功能操作-B2B -銷項發票開立 電子發票只是把傳統紙本發票e化而已 我們都知道手開發票的作業流程是 開立完發票 蓋好發票章再寄送給買方 在e化的之後 如果我們要在平台上開立發票 完成的流程是

平台功能操作-開立發票流程 開立發票 寄送發票 查詢及列印 前置設定 建立交易對象 1 設定介接方式 2 設定發票號碼 3 3 我們需要先完成四項前置作業後 在開立發票 寄送發票 最後才是發票的查詢及列印 在e化之後 平台並不會知道接下來我們要開立發票的買方是誰 所以我們要先建立交易對象 由於發票開立之後也要做接收確認 所以要在一開始就設定好我們採用哪一種管道接收發票 傳統的紙本發票每一本上面每一本都已經將發票字軌及流水編號印製好了，不過現在我們是在整合服務平台上要做發票的開立 所以我們需要先將要開立的發票字軌及編號維護設定 最後如果營業人本身有一些常用的品項 可以在開立發票前先維護好產品資料， 再開立發票的過程當中我們就可以直接採用點選的方式，如果沒有先建立好產品資料 當我們在開立發票的過程當中就必須要逐一登打產品資訊 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 如果我們是賣方時交易對象當然是買方 在這邊我們會先做 請營業人勾選之後會以什麼方式來接收發票 營業人會跟國稅局申請發票字軌 要先為戶才會有發票資料 在完成產品資料的維護後就可以開立發票 只要完成四個基本資料設定就可以在平台上開立發票 3 建立產品單位及產品資料 4 ※產品單位及資料不一定要設定，若設定開立發票時可以點選自動帶出

平台功能操作-交易對象資料維護 交易對象資料維護 賣方需設定買方之統編

平台功能操作-交易對象資料維護 交易對象資料維護 輸入統編，點選此按鈕 點選統編自動 帶出公司名稱 及地址 倘若營業人列表沒有帶出來(顯示查無資料) 就表是買方沒有電子發票資格 點選統編自動 帶出公司名稱 及地址

平台功能操作-交易對象資料維護 交易對象資料維護(交易暗語由賣方設定) 點選交易對象-買方 輸入買方接收發 票時的交易暗語 點選【存檔】 在輔導的過程中我們有遇到 比方說是園區的廠商也許他只是一個分公司或辦事處 所以當無法取得工商憑證時 在平台上買方也可以透過 交易暗語的設定 做發票的接收 不過特別提請大家 交易暗語雖然是買方在使用 不過他卻是賣方設定的 這個欄位不是必要欄位 可以不設 點選【存檔】 交易暗語 設定—賣方營業人 使用—買方營業人

平台功能操作-營業人介接方式設定 營業人介接方式設定 選擇賣方接收發票方式 點選【提交申請】

平台功能操作-發票號碼設定 發票號碼設定-匯入字軌 營業人向國稅局申請專用字軌 點選匯入字軌號碼檔 ※二、三收銀及電算機-年配 現在國稅局提供可以匯入的檔案有三種 ….還有專用字軌 不論是使用那一種方式匯入後 就會顯示剛剛匯入發票的列表資訊 ※二、三收銀及電算機-年配

平台功能操作-產品單位設定 產品單位設定 可自行新增開立商品之單位及商品資料以利開立發票時點選自動帶出 箱 如果營業人每次開立的產品資料都一樣 平台上也提供產品資料維護的設定 產品資料我們要先設定產品的單位 ex 可自行新增開立商品之單位及商品資料以利開立發票時點選自動帶出

平台功能操作-產品資料維護 產品資料維護

平台功能操作-產品資料維護 產品資料維護 點選此按鈕跳出 單位名稱視窗 產品編號欄位可以填料號或自行設定的編號 輸入完品明後 單位就可以從剛剛設定的單位來做選擇

平台功能操作-產品資料維護 產品資料維護

平台功能操作-開立發票 銷項發票作業-開立發票 方式一：逐筆開立 點選【新增】 方式二： EXCEL整批匯入發票

平台功能操作-開立發票 銷項發票作業-開立發票 1.自動選號- 從基本資料>發票號碼設定自動選號 2.跳號- 自行輸入發票號碼10碼 1.自動選號- 從基本資料>發票號碼設定自動選號 2.跳號- 自行輸入發票號碼10碼 輸入發票號碼字軌前二碼， 系統會自動帶出發票本數 說明自動選號 剛剛在基本資料中設定了字軌號碼 系統會依序給號 及 如果不希望由號碼一號一號 的逐一開立 可以自行輸入 來開立發票 跳號 ex 案例 紙本發票號碼登錄到平台上面 中間有幾張是手開紙本 系統自動帶出發票類別

平台功能操作-開立發票 銷項發票作業-開立發票 輸入買方統編，自動帶出公司 名稱、地址 ※買方統編需於 【交易對象維護建檔】

平台功能操作-開立發票 銷項發票作業-開立發票 點選此按鈕跳出基本資料 檔預設之產品名稱 v

平台功能操作-開立發票 銷項發票作業-開立發票

平台功能操作-開立發票 銷項發票作業-開立發票 發票開立完成囉!

平台功能操作-發票寄送 銷項發票作業-開立發票 輸入發票號碼或發票 日期查詢

平台功能操作-發票寄送 銷項發票作業-開立發票 勾選欲寄送 之發票(可全選)

平台功能操作-發票寄送 銷項發票作業-開立發票 輸入憑證密碼勾選 【我已詳閱…】 點選產生簽章完成發票寄送

平台功能操作-查詢及列印 查詢與下載-銷項發票查詢與列印 輸入欲查詢列印之 發票號碼，點選查詢

平台功能操作-查詢及列印 查詢與下載-銷項發票查詢與列印 V 勾選欲列印之發票 ※發票狀態必須為『已寄送』才可執行下載PDF或EXCEL檔

平台功能操作-查詢及列印 查詢與下載-銷項發票查詢與列印 V

平台功能操作-查詢及列印 查詢與下載-銷項發票查詢與列印

3 平台功能操作-B2B -進項發票接收確認

平台功能操作-接收發票流程 營業人介接方式設定 確認發票 查詢與列印

平台功能操作-確認發票 進項接收確認作業-確認發票 點選發票號碼 確認內容無誤，狀態 會由開立變更為已讀取 選擇賣方提供的 交易暗語或以憑證寄送

平台功能操作-確認發票 進項接收確認作業-確認發票 輸入憑證密碼勾選 【我已詳閱…】 點選產生簽章完成發票寄送

平台功能操作-查詢與列印 查詢與下載-進項發票查詢與列印 輸入發票號碼及發票日期或寄送日期 點選【查詢】

平台功能操作-查詢與列印 查詢與下載-進項發票查詢與列印 ※發票狀態必須為『已確認』才可執行下載 若要下載進項發票，查詢列表並勾選，需下載發票選擇PDF或是EXCEL

平台功能操作-查詢與列印 查詢與下載-進項發票查詢與列印

平台功能操作-查詢與列印 查詢與下載-進項發票查詢與列印 扣抵聯、收執聯

平台功能操作-查詢與列印 兩聯合併 扣抵聯、收執聯 查詢與下載-進項發票查詢與列印

3 平台功能操作-B2B -作廢發票/折讓發票

平台功能操作說明-開立發票 銷項發票作業-作廢發票 發票號碼、發票日期、買方 統編請擇一輸入

平台功能操作說明-開立發票 銷項發票作業-作廢發票 點選欲作廢之發票號碼進入 發票檢視頁面

平台功能操作說明-開立發票 銷項發票作業-作廢發票 輸入作廢原因

平台功能操作說明-開立發票 銷項發票作業-作廢發票 勾選欲寄送 之發票(可全選)

平台功能操作說明-開立發票 銷項發票作業-作廢發票 輸入憑證密碼勾選 【我已詳閱…】 點選產生簽章完成發票寄送

平台功能操作說明-開立發票 銷項發票作業-作廢發票

平台功能操作說明-開立發票 銷項發票作業-折讓發票

平台功能操作說明-開立發票 銷項發票作業-折讓發票 輸入欲折讓之發票號碼 按『↓』鍵，系統會帶出完整 發票號碼及日期

平台功能操作說明-開立發票 點選整張彙折或 點選欲折讓之項次 銷項發票作業-折讓發票 勾選後點選新增 產品明細

平台功能操作說明-開立發票 銷項發票作業-折讓發票 點選【存檔】

平台功能操作說明-開立發票 銷項發票作業-折讓發票 輸入折讓證明單號碼或 折讓證明單日期，點選 【查詢】

平台功能操作說明-開立發票 銷項發票作業-折讓發票 點選寄送 勾選後欲折讓 之證明單號碼

平台功能操作說明-開立發票 銷項發票作業-折讓發票 輸入憑證密碼勾選 【我已詳閱…】 點選產生簽章完成發票寄送

3 平台功能操作-B2B -多元接收作業模式

多元接收作業模式--B2B交換 買方營業人 電子發票整合服務平台 https://www.einvoice.nat.gov.tw 登入註冊時自行設定之帳號、密碼 忘記密碼請與客服中心 080-0521-988聯絡填寫申請書 補發密碼

多元接收作業模式--B2B交換 ※密碼(PDF附件加密)設定應為8~12碼。 介接的第一種作業模式我們稱之為B2B交換 AP 2 AP 也就是買方跟賣方都採用turnkey來做介接， 假設台積電今天跟廠商做交易，而這個廠商本身e化程度很高也是使用TUNKEY來做介接 整個發票的訊息作業就是 先由 賣方也就是台積點完成開立後透過turnkey將發票資料傳送到 整合服務平台上面 ，而買方廠商也是透過turnkey來做發票資料的接收與確認，當買方完成確認後訊息會再透過平台回傳給賣方做接收 這樣的介接方式 可以提作業效率。 ※密碼(PDF附件加密)設定應為8~12碼。

多元接收作業模式--B2B交換 使用已登錄之憑證進行設定驗證 介接的第一種作業模式我們稱之為B2B交換 AP 2 AP 也就是買方跟賣方都採用turnkey來做介接， 假設台積電今天跟廠商做交易，而這個廠商本身e化程度很高也是使用TUNKEY來做介接 整個發票的訊息作業就是 先由 賣方也就是台積點完成開立後透過turnkey將發票資料傳送到 整合服務平台上面 ，而買方廠商也是透過turnkey來做發票資料的接收與確認，當買方完成確認後訊息會再透過平台回傳給賣方做接收 這樣的介接方式 可以提作業效率。

多元接收作業模式--B2B交換 介接的第一種作業模式我們稱之為B2B交換 AP 2 AP 也就是買方跟賣方都採用turnkey來做介接， 假設台積電今天跟廠商做交易，而這個廠商本身e化程度很高也是使用TUNKEY來做介接 整個發票的訊息作業就是 先由 賣方也就是台積點完成開立後透過turnkey將發票資料傳送到 整合服務平台上面 ，而買方廠商也是透過turnkey來做發票資料的接收與確認，當買方完成確認後訊息會再透過平台回傳給賣方做接收 這樣的介接方式 可以提作業效率。

多元接收作業模式--B2B交換 依照實際狀況點選確認或退回發票 介接的第一種作業模式我們稱之為B2B交換 AP 2 AP 也就是買方跟賣方都採用turnkey來做介接， 假設台積電今天跟廠商做交易，而這個廠商本身e化程度很高也是使用TUNKEY來做介接 整個發票的訊息作業就是 先由 賣方也就是台積點完成開立後透過turnkey將發票資料傳送到 整合服務平台上面 ，而買方廠商也是透過turnkey來做發票資料的接收與確認，當買方完成確認後訊息會再透過平台回傳給賣方做接收 這樣的介接方式 可以提作業效率。

多元接收作業模式--B2B交換 在通知信件中點選『確認發票』 完成驗證的信箱會收到信件 介接的第一種作業模式我們稱之為B2B交換 AP 2 AP 也就是買方跟賣方都採用turnkey來做介接， 假設台積電今天跟廠商做交易，而這個廠商本身e化程度很高也是使用TUNKEY來做介接 整個發票的訊息作業就是 先由 賣方也就是台積點完成開立後透過turnkey將發票資料傳送到 整合服務平台上面 ，而買方廠商也是透過turnkey來做發票資料的接收與確認，當買方完成確認後訊息會再透過平台回傳給賣方做接收 這樣的介接方式 可以提作業效率。

多元接收作業模式--B2B交換 在通知信件中點選『退回發票』 輸入退回原因 介接的第一種作業模式我們稱之為B2B交換 AP 2 AP 也就是買方跟賣方都採用turnkey來做介接， 假設台積電今天跟廠商做交易，而這個廠商本身e化程度很高也是使用TUNKEY來做介接 整個發票的訊息作業就是 先由 賣方也就是台積點完成開立後透過turnkey將發票資料傳送到 整合服務平台上面 ，而買方廠商也是透過turnkey來做發票資料的接收與確認，當買方完成確認後訊息會再透過平台回傳給賣方做接收 這樣的介接方式 可以提作業效率。

多元接收作業模式--B2B交換 完成驗證的信箱會收到信件 介接的第一種作業模式我們稱之為B2B交換 AP 2 AP 也就是買方跟賣方都採用turnkey來做介接， 假設台積電今天跟廠商做交易，而這個廠商本身e化程度很高也是使用TUNKEY來做介接 整個發票的訊息作業就是 先由 賣方也就是台積點完成開立後透過turnkey將發票資料傳送到 整合服務平台上面 ，而買方廠商也是透過turnkey來做發票資料的接收與確認，當買方完成確認後訊息會再透過平台回傳給賣方做接收 這樣的介接方式 可以提作業效率。

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