商业银行经营管理学 主讲人：刘涛

第一章：商业银行概述 第一节：商业银行的产生与发展 第二节：商业银行的性质与职能 第三节：商业银行经营管理的原则 第四节：现代商业银行的发展趋势

第一节：商业银行的产生与发展 一、商业银行的产生 历史学家发现，最早的银行家出现在2000年前，从事货币兑现，收取手续费。 事实上更早的银行雏形出现在寺庙，考古学家曾发现4000年前的放款形式。公元 前2000年的巴比伦寺庙，500年前的希腊寺庙，都曾出现过放款的记载 早期意大利的商业银行：货币的兑换—保管—贷款。起源追溯于语意学bank.意为“板凳” 现代意义上的商业银行：英格兰银行（1694）资本主义的兴起，资产阶级通过政权使银行信用代替了高利贷信用，为资本主义的发展铺平了道路。

我国有史可察的是南北朝时期寺庙经营的典当业务。有关银钱业的大规模记载出现在唐代。经宋、元、明、清之后，钱庄、票号大规模兴起。 我国近代出现的票号：代表是“日升昌” 二、商业银行的发展 两条途径：一是通过对旧式高利贷银行进行改造，二是以股份制形式组建。 美国1782年成立了第一家商业银行北美银行。 商业银行发展的不同阶段：早期的银行以经营“自偿性贷款”为主的银行，以英国为代表。另一类以德国银行为代表的综合性，是提供多种形式与贷款、以及其它金融服务的全能式银行。 现代商业银行是提供多种金融服务的“金融百货公司”。

三、我国商业银行的发展 1845年中国出现的第一家新式银行英国的丽如银行。 1897年第一家我国自办商业银行中国通商银行。 1904年出现了官商合办的户部银行，1908年改称为大清银行，1912年称为中国银行。 1908年交通银行是第三家国人开办的银行。 1906年第一家私人银行信成银行由无锡人周廷弼创办。 1935年共有164家商业银行，1945年8月共有416家商业银行。

1948年12月1日在原华北银行、北海银行和西北农民银行的基础上，成立了中国人民银行。 1952年前后，外资在华银行只有汇丰与渣打银行。 1953年我国的银行主要有中国人民银行、中国银行、农业银行、中国人民建设银行与农村信用合作社。 1978年以后，我国的银行业有了新的发展。 1984年1月中国工商银行成立 1987年4月第一家公有制为主的股份制银行交通银行成立。 1986年8月在招商局蛇口财务公司的基础上成立了招商银行。 1987年12月深圳发展银行成立。 1988年6月成立了广东发展银行 1992年成立了浦东发展银行

1987年2月由中国国际信托公司发起，成立了中信实业银行。 1992年8月由光大集团发起成立了中国光大银行。 1992年12月由首钢发起成立了华夏银行。 1996年1月第一家为民营企业服务的银行中国民生银行成立。 1996年全国16个城市组建城市合作银行。现在比较大的有上海银行、江苏银行等。 经过二十多年的发展，我国已形成国有商业银行为主体，多种商业银行并存、分工协作的金融组织体系。

第二节：商业银行的性质与职能 一、商业银行是一家特殊的金融企业 《中华人民共和国商业银行法》第二条规定：本法所称的商业银行是依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的，吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 高的负债率；高的风险；高的流动性 二、商业银行的职能 信用中介：集聚闲散资金并将短期资金用于长期投资 支付中介：加速资金周转，节约社会流通费用 信用创造：派生货币 金融服务：理财、咨询 政策职能：实现社会经济目标

三、商业银行在国民经济中的地位 国民经济的中枢 对整个货币供应量具有重要的影响 重要的融资主体 主要的金融市场参与主体 宏观调控的基础与重要渠道 金融体系的基础 国家金融安全的命脉与保证

第三节：商业银行经营管理的原则 一、安全性原则 坚持安全性就是要防范金融风险 商业银行主要风险：信用风险、利率风险、流动性风险、操作风险等 经营风险的衡量标准：存贷比率不超过70%、资产对资本的比率、不良资产比率、负债对流动资产的比率等 风险的化解：分散、转移、补偿风险

二、流动性 流动性是商业银行在经营过程中，能满足客户提存与合理的贷款需求能力。主要有资产的流动性与负债的流动性。 流动性的衡量标准：流动性资产对全部负债与全部资产的比率、贷款对存款的比率、超额准备金、现金占总资产的比率等 流动性管理：存贮流动性；购买流动性；流动性资产管理与流动性负债管理 流动性的取得：资产变现、增资扩股、负债 流动性最好的资产是库存现金、在中央银行的超额准备金以及在其他银行的活期存款。

三、盈利性原则 追求盈利性是商业银行作为企业的本性。 商业银行的盈利用途：一是弥补亏损；二是向投资者分配利润；三是提取盈余公积。 提高商业银行盈利能力，有利于扩大商业银行经营规模，增强银行的信誉，有利于提高竞争能力。 衡量标准：资产收益率、资本收益率、股票收益率、利润率等

工商银行2005年损益表

工商银行2005年资产负债表

工商银行2005年营业净收入

四、三性协调与银行经营的总方针 盈利性是目标 安全性是原则 流动性是前提 三者之间是一种矛盾统一，不可分的有机整体。 三个目标在不同的历史阶段与银行经营的不同的历史时期，会随着社会经济环境的变化而不同。

第四节：现代商业银行的发展趋势 一、商业银行的趋势 业务多样化 竞争白热化 管制自由化 科技电子化 金融全球化 二、商业银行是否会寿终正寝 共同基金是否会替代商业银行 传统的需求减少，竞争在加剧

总结与思考 金融百货公司 三性原则 流动性 信用创造 金融服务 银行风险