第3章、我国银行支付系统及模式 本章要点： 主要讲述了中国现代化支付系统的总体框架和基本功能，并通过对大额支付系统和小额支付系统分析了处理流程。对支付与电子商务和模式也进行了分析。这章内容多并涉及多学科知识，这就给学习本章造成了一定困难。建议学习本章在了解基本知识点的基础上，从本章知识与电子商务关系上去了解和掌握中国支付清算系统在电子商务网上支付的作用上去多加思考，从而去把握知识点。

3.1.1 我国支付清算系统概况 改革开放以来支付清算系统的进程 改革了过去非票据化的支付结算工具 相继建立了行内的银行机构间的支付系统 逐步改进了支付清算手段 建立了同城票据交换所

与发达国家间存在的差距 目前，国内银行体制和内部运作方式差异大，因此特别缺乏支持各银行间支付清算的有效公共平台，支付速度慢，资金在途时间长； 防范支付风险的机制目前还不健全，存在安全隐患，因此，要达到发达国家支付清算的水平仍还有一个相当长的过程； 系统结构紊乱，清算帐户分散，支付信息难以集中和统一，不利于金融监管； 未与金融市场等相关连接，不能有效支持中央银行货币政策的实施和加强金融监管。

我国现代化电子支付系统的建设实施计划已基本完成。 2002年8月已开通北京、武汉大额实时支付系统； 2002年底推广实施到全国10个城市； 2003年6月实现全国所有地级以上城市实施大额实时支付系统； 2003年底前小额批量支付系统推广到全国所有地市级以上的城市。

中国目前银行业的体系结构 清算（三环节） 中国人民银行 中国人民银行分行、支行 银行分支机构 政策 性银行 国有商业银行 股份制商业银行 城市商业银行 外资银行 城乡信用合作社 图3.1 中国银行业组织体系图

3.1.2 我国支付清算系统的功能 支付清算系统主要由二个系统构成，一个是大额实时支付系统（HVPS）和小额批量支付系统（BEPS），以实现对大额支付业务和小额批量支付业务的资金清算。

为了加强对清算帐户的集中处理，以及中央银行办理现金存取、再贷款和再贴现等业务的处理，我国支付系统还设立了二个辅助系统，一个是清算账户管理系统（SAPS），管理清算帐户以保证支付系统的正常进行；同时，为了便于对支付过程中的信息进行管理、存贮和统计监测，支付系统还设计了一个支付管理信息系统（PIMS），也作为支付系统的辅助系统。

中国支付清算系统 功能系统 辅助管理系统 大额支付 小额批量支付 帐户管理系统 信息管理系统 图3.2 中国支付清算系统功能图

大额实时支付系统功能（HVPS） 大额实时支付主要是为了给银行和企事业单位以及金融市场提供快速、高效、安全的支付清算服务，该系统主要是处理同城和异地的、金额在规定起点以上的大额代记支付业务和紧急的小额贷记支付业务。业务种类包括：汇兑、委托收款划回、托收承付划回、中央银行和国库部门办理的资金汇划，以及公开市场操作室和债券交易的即时转帐等。支付指令逐笔实时发送，全额清算资金。

小额批量支付系统（BEPS） 主要是满足社会各种经济活动所出现的大业务量的小额支付清算的需要，该系统处理同城和异地纸凭证截留的商业银行跨行之间的定期借记支付业务、每笔金额在规定起点以下的小额贷记支付以及中央银行会计和国库部门办理的借记支付业务等。系统批量发送支付指令，定时轧差净额清算资金。

清算帐户管理系统（SAPS） 清算帐户管理系统是支付系统的核心支持系统，通过集中存储清算帐户，处理支付业务的资金清算，并对清算帐户进行管理。支付系统对资金清算的处理采用集中清算的模式，在帐户设置上采用“物理中集中摆设，逻辑上分散管理”方法。即全国所有各类凡要进行清算的银行帐户物理上均在国家处理中心存储和处理资金清算，但在操作的逻辑上仍由人民银行当地分支行进行管理。这样可以加强中央银行对商业银行流动性管理，防范支付风险；也便于采集支付清算信息，为货币政策的实施和金融监管理服务，加快资金周转，适应金融市场资金清算的客观需要。

支付管理信息系统（PMIS） 它也是支付的支持系统，主要功能是集中管理支付系统的基础数据，负责行名行号数据和应用软件的下载、提供支付业务的查询查复和计费服务等。支付系统贮存的大量支付业务信息是一种资源，这个系统就是管理这种信息资源的系统，进而可以加工这些信息资源，为中央银行更好地实施货币政策，防范金融风险，为金融机构加强资金头寸管理提供信息支持和服务，也为各金融机构提供灵活、高效支付信息统计服务功能。

3.1.3 支付与商务 商务活动 商务概念 商务是商品进行买卖和交易的一种过程，它属于交易活动。进行商务活动可以使用不同的方式，如果交易过程的完成中使用电子媒介作为交易的主要形式，则可以称这种交易活动属于电子商务。 商务活动是一种社会层面上的经济活动，活动有主体，可以是人，也可以是经济实体，而且至少进行这种活动的主体有二方以上，商务活动或交易才能进行。而这种活动是在社会层面上进行的，他有一个环境，由于社会层面上的广泛性更使这个活动具有对经济生活产生重大影响。

商务构成的要素 从商务活动概念出发站在商务活动的主体角度上考虑，商务活动的构成主要有三个要素： 商务活动环境； 商务活动方式； 参与商务活动的主体。

现金交易方式 在商店的传统购物过程中就能即时就完成，消费者支付货币获得商品，而商家卖出商品就获得货币。在这个商务活动过程中支付现场就完成，具有实时性，双方不存在结算债权和债务关系，从支付的角度来看这个商务活动是属于不清偿债权债务关系的现金支付方式。

消费者 商家 现金支付 商品 图3.4 不清偿债权债务关系的现金支付方式

使用银行支付工具的交易方式 如果消费者购买商品是采用银行发放的支付工具，例如借记卡、贷记卡、汇票或支票的方式进行，则情况就有些不同。 为简化分析我们只将其分为二种情况：第一种是消费者和商家均在同一银行开设有帐户，第二种是消费者和商家的开户行是在不同的银行。

同家银行开设帐户 消费者角度 站在消费者的角度上购物的结果没有差别；他认为与现金的支付方式并没有任何差别，虽然他所使用的支付工具是银行卡或银行的支票，但他同样在商店立即就购得了商品。

商家角度 站在商家的角度上他卖出商品获得的只是可兑付的信用；商家并没有得到由国家发行的代表货币真实符号的现金，从理论上讲他只获得了一个信用符号，这个符号是由银行发行的记录在磁卡上或纸质介质上的，但他具有支付的信用，商家相信它，因为在长期的商务活动中银行的所发行的支付工具具有兑付的信用。但是在出现金融风险，就出现不可兑付信用危机，这时这种购物环节就出现问题。

银行角度 站在银行的角度就产生银行和商家、消费者资金帐户的结算关系，也就是商家和消费者的债权债务的清偿关系；商家要获得货币资金就会与银行发生关系，银行将消费者的资金帐户存款数额扣出商品的货币价值金额，并记入商家的存款帐户上，这样商家就获得存款的资金货币。 由于产生银行加入的结算关系，这种商务活动的完全完成就出现一个时间过程。这种过程概括讲出现二个环节，一是购物过程的商务活动环节，二是资金帐户划转过程的结算环节，

结算（二环节） 商务活动（一环节） 商品 扣出 信用关系 记入 支付工具 消费者帐户 消费者 商家 银行 商家帐户 图3.5 同行债权债务清偿结算关系的商务活动 消费者 商家 支付工具 商品 信用关系 消费者帐户 商家帐户 银行 扣出 记入 结算（二环节） 商务活动（一环节）

不同银行开设帐户 不同银行开设资金帐户并使用银行支付工具的商务活动过程比上述分析的要多一个环节，这就是银行间的资金帐户间的清算环节。因此，这又涉及到中国人民银行支付清算系统的参与。

结算（二环节） 商务活动（一环节） 清算（三环节） 图3.6 异行债权债务清偿结算关系的商务活动 消费者 商家 支付工具 商品 消费者帐户 商家帐户 开户银行 扣出 记入 结算（二环节） 商务活动（一环节） 清算系统 银行系统 清算（三环节）

3.1.4 支付与电子商务 交易的商务模式是利用通讯网络 电子商务交易方式是利用通讯网络来进行，通过电子这种媒介载体来传送交易信息，这是他的主要特点。

网络环境 商家 消费者 配送体系 送货单 送货 信用 购买和支付指令 购买和支付确认 图3.7 电子商务交易模式

电子商务交易的特点是： 交易的方式是采用网络传送电子信息的方式； 交易的主要环境是网络环境； 交易的主体不变，但主体间存在不信任的疑虑，即信用的问题。而这一问题在交易的整个过程中都一直存在，这直接影响交易是否能进行，以及交易是否能正常完成； 交易环境不同于传统的交易市场和场所，它有一个物理的场所，而电子商务活动是在一个虚拟的场所和环境中进行交易，即市场是虚拟化市场； 消费者不能即时获得商品，有一个配送过程。因此，商品到消费者手中有一段滞后时间； 交易过程环节中不能实时产生传统的纸质凭证； 交易支付不能使用现金，如果在网上进行，只能是发送和接收支付指令，或用邮局进行汇兑。

网上电子支付的过程(银行卡 ) 在网上消费者发出支付指令后，一般他要输入银行卡号和他的密码，以确认他的身份，表示他在该银行有资金帐户，有消费的信用； 商家通过网站的购物商城或购物商店，获得其购物确认和支付请求后，也有一个确认同意的问题，如果这种确认过程完成，就存在与银行或有支付中间服务许可的第三方运营机构和银行一起完成资金帐户的划拨过程，这是一个较为复杂的问题。

电子商务（一环节） 结算（二环节） 购买和支付确认 扣出 网络环境地环 接入方式1 接入方式2 支付信息 记入 图3.8 有支付结算过程的电子商务交易模式 送货 送货单 信用 网络环境地环 商家 消费者 配送体系 购买和支付确认 扣出 消费者帐户 商家帐户 结算（二环节） 银行系统 电子商务（一环节） 专用网 支付平台服务机构构 银行专用接口 或公共平台 购买和支付指令 购买和支付 确认 资金信息

主要不同点在于： 第一环节商务活动与传统商务的差别在前面已经分析到，主要是网上商务活动是在虚拟市场的网络环境上进行，而没有传统的交易物理场所，这就将会带来了一系列的差异和不同之处，这些读者可以自行分析和讨论，得出自己的结论； 第二个环节与传统的银行系统的资金划付原理基本相同，但过程更为复杂；主要是银行系统要将消费者和商家的帐户进行划付要在系统内的专用网和公用网（Internet）共同完成才能进行，这又使问题带来了复杂性.

从安全的角度考虑专用网和共用网合二为一的工作，必然存在一个共用网接入专用网的方式问题（目前的概念称为网关），而从更广义上理解把它称为专用接口或公共平台更符合今后的发展趋势，这就是图上的专用接口和公共平台的含义。而这些方式和技术目前仍在研究和发展中，不完全成熟，但指出可能存在的二种方式即接口和公共平台的接入方式，从技术发展角度考虑，随着新技术的研究和成熟，今后也可能产生其它新的安全合网的方式；

在虚拟市场上进行商务交易，核心是支付的信用问题，即交易的双方是否有资金和商品信誉的保证，在网上传送的商务信息和资金信息是否安全可靠，是否被串改和失真，是否被第三方盗取而利用网上的虚拟环境进行商业欺骗，这就有一个交易方身份确认的可靠性问题；这里面有技术保障问题，也有信用的法律保证问题，也存在机制和制度的管理保证问题；

支付平台服务机构设想是提供支付的信用保证的一个解决方式的机构，他是一个得到批准有该方面经营权，并与各商业银行签有协议可在中国人民银行支付清算中心设有清算帐户的第三方支付结算的机构，目的是他能与公用网更好地挂接，以解决银行与公用网挂接经营单一和可能出现安全隐患的问题；同时他可以向社会提供信用保障，可以承担因不安全而出现索赔等方面的经济问题；因此，他本身有承担风险的能力，同时有向社会的法律保证的承诺，我们认为这是中国发展电子商务解决支付瓶颈的一个方向。

在电子商务的经营模式，支付的问题着眼方面有几点： 专用网如何与公用网搭接，其目的是为了资金划拨的高效和便捷； 搭接后的安全问题如何从技术上、制度上、管理上解决； 如何建立通用的支付结算的公共平台，平台的标准化技术标准如何建立和制定； 如何建立银行在公用网上支付的商业信用，为了建立信用，银行应该如何对社会的广大消费者和经营者承诺，而这种承诺应该具有法律效应，以消除采用电子商务在社会上人们的疑虑；

电子商务在社会层面上一般是面对普通消费者，因此是小额资金的交易，风险小。而网上进行大额资金交易的支付风险大，而银行的收益在目前的制度规定下并不大，只有和商家分享他们的利润才可能维持和进行，而不能将其转嫁到消费者身上，否则体现不出电子商务的交易的优点。因此，开通大额资金交易的赢利模式研究就非常有必要，在众多商业银行竞争的态势下这些问题迟早要提到议事日程上来。

3.2中国现代化支付系统(CNAPS) 本节着重介绍我国现代化支付系统的基本功能和支付清算的处理过程，让读者能基本了解中国现代化支付系统的运作模式，为电子商务模式的构建的操作提供基本知识。知识介绍着重眼于操作的业务基本过程和运作的基本模式。

3.2.1总体框架 1992年起，中国人民银行引入世界银行的技术援助，着手中国现代化支付系统的一期工程的研究和开发。通过招标，由日本的NTT DATA公司负责系统的软件开发和集成。到2000年近8年的时间，中方技术人员没有掌握核心技术，难以支持系统的运行和维护，也不能满足金融改革、市场监管、业务创新的不断需求。2000年10月，中国人民银行决定，采取“借鉴吸收，自主开发，先大后小，边建边用”的方针，立即启动了支付系统的二期工程。 借鉴吸收就是要消化吸收一期工程的先进的技术和开发管理经验；自主开发就是以我为主，开发现代化支付系统，掌握核心技术；先大后小就是要先建大城市、后建小城市，先建大额支付系统、后建小额支付系统；边建边用就是要建成一批，见效一批，在2至3年内完成支付系统的建设。

指导思想 有利于更好发挥中央银行支付清算服务职能的作用。为跨行提供快速、高效、安全的支付清算服务。既能支撑现有支付工具的运用，以能适应新的支付清算业务的发展，满足社会各种支付结算活动的需要。 要有效地支持中央银行货币政策的实施和国家的金融监管，加强中央银行的宏观调控功能，并能支持公开市场的操作。 有防范支付风险，提高流动，并确保支付的最终清算。 设计要立足现实，面向未来，扩展方便，留有足够的扩展空间，做到功能齐全，业务安全，手续简便，系统先进。

系统的拓朴结构 系统在物理结构上设立二级处理中心，即国家处理中心（NPC）和在全国地市级及其以上城市设立城市处理中心（CCPC），国家处理中心分别与各城市处理中心连接。

各系统的接入方式 为强化商业银行法人管理，适应商业银行业务处理逐步集中的发展需要，各政策性银行、商业银行由省（市）分行与支付系统省会城市CCPC连接。随着商业银行业务处理的集中，条件成熟，经中国人民银行批准，可以由其总行提交支付系统一个接口集中接入。 商业银行的支付业务，既可通过各商业银行行内系统由其总行提交支付系统处理，也可以由其分支行直接提交所在城市的支付系统城市处理中心处理。商业银行不与支付系统直接连接的地市以下机构由其各自管辖的省市行提交支付系统处理。城市和农村信用社等中小金融机构与所在地支付系统CCPC连接。

银行的汇票处理系统、中央银行的会计核算系统、国库业务处理系统、债券簿记系统、外汇等系统的接入见图3.10所示。 NPC与CCPC之间的通讯网络采用专用或虚拟网络，以地面网为主，卫星网备份。NPC、CCPC与各接入系统之间通过地面网连接。

NPC CCPC 上海 国家处理中心 备份处理中心 EIS全国处理中心 中央债券簿记系统 内行分开市场业务交易系统 央行债券发行系统 城市处理中心 CCPC 全国银行间同业拆借系统 ABS县级处理工作站 中央银行会计核算系统 央行国库业务处理系统 商业银行综合处理系统 商业银行行内汇对系统 农村信用联社系统 全国银行间外汇交易系统 城市商业银行汇票处理系统 上海 图3.10 各系统的接入的系统拓朴图示

支付系统清算中设置的会计科目 支付系统国家处理中心设置的会计科目分类：存款类科目、联行类科目、汇总平衡类科目三类。

存款类科目 各政策性银行、商业银行、农村信用合作社联社等支付系统的直接参与者在人民银行当地分支行的准备金存款账户，集中摆放在国家处理中心，核算其准备金存款的变动和流动性情况。 经中国人民银行批准的特许参与者，如外汇交易中心用于外汇交易人民币资金的清算的存款账户、城市商业银行汇票处理中心用于银行汇票资金移存和清算的存款账户以及债券一级交易商在当地人民银行的存款账户等也集中摆放在国家处理中心，核算其存款的变动情况。

联行类科目 联行类科包括大额支付往来、小额支付往来、支付清算资金往来三个科目。人民银行各分行、营业管理部、各中心支行的会计营业部门和国库部门也分别设置这三种账户，用于反映人民银行内部各机构间的资金占用情况。每日营业终，“大额支付往来”、“小额支付往来”余额轧差反映。“支付资金往来”账户用于每年度终，对“大额资金往来”、“小额资金往来”账户发生额、余额对清后由国家处理中心自动结转本户，年终余额轧差反映。

汇总平衡科目（NPC专用） 设置该科目是为了平衡NPC代理人民银行各行（库）账务处理而设置的。该科目用于核算三类业务，一类为发起行和接收行为人民银行内部的支付清算业务，如国库资金的汇划业务、人民银行会计营业部门自身汇划业务等；二类为人民银行会计营业部门发起只涉及一个清算账户的单边业务，如现金存取、缴存款、再贷款业务等；三类为同城票据交换轧差净额的清算业务。

3.2.2大额实时支付系统 系统概述 大额实时支付系统是以电子方式实时处理异地、同城每笔金额在规定起点以上的贷记支付业务和紧急的金额在规定起点以下的贷记支付业务的应用系统。它的特点是：以全额方式清算资金。 大额实时支付系统处理的业务包括一般为大额支付业务和即时转账的支付业务。它由发起行发起，逐笔实时发往国家处理中心，处理中心清算资金后，实时转发接收行的支付业务，主要包括汇兑、委托收款（划回）、托收承付（划回）、银行间同业拆借、国库资金汇划（贷记业务）、电子联行往来账业务等。

即时转账业务是指由第三方发起的支付指令，处理中心实时清算资金，并通知借记行和贷记行的支付业务，主要包括即时转账、质押融资扣款等。另外大额实时支付系统还提供支付中小金融机构的城市商业银行汇票资金移存和汇兑等功能。

一般大额支付业务处理 在支付系统的业务处理过程中存在以下几个环节： 第一个环节是业务处理的起点发起行（发起处理业务的行）； 第二环节个点是处理指令的通讯传送机构，CCPC的发报中心，发报中心将处理指令传送给国家处理中心（NPC）； 第三个环节是国家处理中心，系统核心业务处理的机构； 第四个环节是向接收行传送处理结果的城市处理中心CCPC的收报中心； 第五个环节是接收处理业务结果的接收行。

具体环节过程如下： 发起行→发报中心（CCPC）→国家处理中心（NPC）→收报中心（CCPC）→接收行

发起行的处理过程 商业银行受理大额支付业务后，根据业务的类型，选择不同的支付报文，按发起人的要求确定业务的优先等级（普通、紧急或特急），通过商业银行前台逐笔加编地方密押，发往CCPC。 CCPC发报中心处理 接收发起行发送的支付业务后，逐笔确认无误后，自动向发起行返回确认信息，并核验地方密押，核押通过，将支付业务逐笔加编全国密押后，发送国家处理中心，核押未通过，作退回处理。 国家处理中心处理 接收到支付信息后，逐笔核验全国密押，核押通过，自动向发报中心发送回执信息.

大额支付处理的过程示意图 图3.11大额支付处理的过程示意图 转发支付指令 收报中心 接收确认 确认 借记发起人账户 通知 生成电子支付指令 发起行 凭证或电子支付信息 发起人 贷记接收人账户 接收行 资金抵用 接收人 发送支付指令 发报中心 借记发起清算行 贷记接收清算行 通知发报中心 发送收报中心 国家处理中心 余额或透支限额 排队处理 足够 不足 图3.11大额支付处理的过程示意图

3.2.3小额批量支付系统 系统概述 小额批量支付系统是电子方式批量处理异地、同城借记支付以及每笔金额在规定以下的贷记支付业务的应用系统。它可分为小额贷记业务、借记业务和定期借记业务三类。

小额贷记支付业务主要包括：汇兑、委托收款划回、托收承付划回和定期贷记支付业务；借记支付主要包括银行汇票、旅行支票、国库借记业务及按照规定可凭发起人提交的支付信息直接贷记发起人账户的业务；定期借记支付业务是根据发起人与接收人签订的协议，由收款人发起的，在约定的时间生效的业务，如水、电、气费用的代收缴付业务就属于此类。 系统按照国家法定工作日24小时运行，对支付指令实行定时批量或即时发送的方式，以净额方式清算资金，根据不同的业务种类，其业务处理周期一般需要1-3天。

小额批量支付信息由NPC和CCPC分别定时清分或实时转发，信息可在24小时内传输，其资金则在日间规定的时点轧差清算，差就是参加清算的各单位间的支付借、贷累计的差额数，而这种处理的过程就称为轧差。 例如：同城的某某工行和某某农行间在发生清算的时点内相互间有1000张往来账户单据，其中450张是工行付给农行的，共计150万，另550张是农行要付给工行的总计130万，差额是20万是工行应付给农行，轧差处理后在农行的存款账户上应从工行的账户上划20万到农行的账户上。 小额支付清算系统由于业务处理的特殊性，批量大和轧差处理的方式，因此将支付信息的传输和资金清算分别处理，有利于充分利用资源和系统的高效运行。

小额支付业务处理基本流程 小额批量处理在处理时间内传送小额支付指令，并在规定的时点轧差清算资金，在业务截止时间进行当日最后一次轧差清算，日终处理完成后至次日业务开始前继续分发当日未发送完毕的小额支付信息，其资金则纳入次日第一次轧差清算。

3.2.4清算账户管理系统 1. 账户设置 根据支付系统业务处理的需要，清算账户集中摆放在国家处理中心，在国家处理中心设置相应的会计科目，并进行账户处理。系统目前设置三大类科目：存款类科目、联行类科目、汇总平衡类科目。

2. 账户管理 支付清算系统账户管理有如下几个功能，清算账户设置、清算账户移植、清算账户开设、清算账户撤销、清算账户维护、清算账户控制和人民银行（国库）机构的账户撤销等七大功能。

3. 人民银行内部转账业务和同城轧差净额处理 由于清算账户集中摆放在国家处理中心，人民银行涉及清算账户内部转账业务和同城轧差清算业务需发送至NPC进行帐务处理。 内部转账业务：人民银行的有关账户与所管理的清算账户（或特许账户）之间，以及本行所管理的清算账户之间资金的对转，均属人民银行内部转账业务。

同城票据交换轧差净额业务：票据交换所将同城票据交换轧差净额提交人民银行会计营业部门，人民银行会计营业部门将一组同城票据交换轧差净额按规定的报文格式发送给发报中心。发报中心检查无误后，发送国家处理中心。国家处理中心收到同城票据交换轧差净额报文，检查无误后，分别不同情况作相应处理。

4. 清算账户流动性管理 清算账户的流动性管理功能包括：日间透支和质押（采用抵押的方式）融资机制、可用头寸（可使用的资金数量）和预期头寸设置、清算账户日间透支的计息以及清算账户头寸不足时处理的排队机制等功能。

5.支付信息的监测 支付系统提供了对大额资金汇划异常情况和同一收（付）款人支付业务异常情况等信息的监测功能，各监测点设在各CCPC。

以上仅是清算账户管理系统功能的一个概述，目的是了解其基本功能框架。 我国支付清算系统除上述介绍的子系统外还包括支付管理信息系统，以及为保证支付系统安全可靠运行的各种保障和控制机制，以及风险防范和安全管理功能，这里就不必一一介绍。作为网上支付和清算的基本知识只要了解支付清算系统大额支付和小额支付的一个基本过程，通过了解能分析在电子商务支付过程中支付系统的作用就达到其学习的目的。