会计电算化课件. 操作步骤一：系统管理 帐套管理年度账管理系统操作员及操作权限的集中管理设置统一的安全机制.

Presentation on theme: "会计电算化课件. 操作步骤一：系统管理 帐套管理年度账管理系统操作员及操作权限的集中管理设置统一的安全机制."— Presentation transcript:

1 会计电算化课件

2 操作步骤一：系统管理 帐套管理年度账管理系统操作员及操作权限的集中管理设置统一的安全机制

3 创建操作员 记帐 制单 审核 取消审核 报表系统 余额初始 凭证类型 科目设置 分配权限 创建帐套 取消记帐

4 操作 员 模块 操作项 备注 ADMIN 系统 管理 创建操作员 两个操作员，无操作口 令 0001,0002 创建帐套 0001 设置为帐套主管 的，注意帐套主管的设 置和总账的启用 权限的分配 0002 设置为帐套主管 0001 用友通 の 基础设置 科目设置 根据练习题来增加科目， 不需要减少科目 凭证类型 记账凭证类，建议放在 进入财务模块之前进行

5 操作员 模块操作项 备注 0001 用友通 の 账务处理 余额初始 点试算平衡进行平衡检查 制单 日期不变，附件张数 1 张，摘要填题 号，科目名称不要用汉字，可用 F2 或 点击搜索按钮进行查询 0002 审核 建议使用批审，注意审核后的提示 记账 注意点击全选复选框，记账后不转帐 不结账 用友通 の 报表系统 帐套初始 进入报表系统时，如果出现帐套初始 界面，直接初始，如果没有出现，就 新建一个表格，点击数据菜单下的帐 套初始进行初始。两个报表提交时要 一一对应，不要交错。提交完毕，报 表可以不保存 资产负债表 注意年初数年末数是否相同 利润表

6 会计电算化考试总分值 100 分，其中客观题 50 分，业务题 50 分 客观题共 40 题，分为单选、复选和判断， 随机从题库中出去试题进行考试，其中 30 题 1 分， 10 题 2 分。业务题共 1 题， 50 分。两部 分单独计分，每部分都超过 30 分才算考试通 过。（例如 30+30 ， 31+40 ， 41+30 ）其中 有一部分考试通过不到 30 分（例如 29+30 ， 50+29 ， 29+50 ），那您就下次努力吧

7 登入系统管理 1. 系统允许以两种身份进入系统管理①系统管理 员②帐套主管 2. 系统管理员是用友应用系统中权限最高的操作 员，他对系统数据安全和运行安全负责。 3. 帐套主管负责所选帐套的维护工作。主要包括 对所管理的帐套进行修改、对年度帐的管理 （包括创建、清空、引入、输出以及各子系统 的年末结转），以及该帐套操作员权限的设置

8 1. 建立帐套 2. 修改帐套 3. 引入帐套 4. 输出和删除帐套 5. 年度帐

9 操作员及权限的管理 提示： 1. 只 有以系统管理员的身份注册才能设置帐套主管。 如果以帐套主管的身份注册，只能分配所辖帐套 子系统的操作权限。 2. 一 个帐套可以有多个帐套主管 3. 初 次使用本系统时，由于建立帐套时需指定本帐 套的帐套主管，因此可以先将担任本帐套的帐套 主管的操作员在操作员设置中设置。而其他操作 员既可以在建立帐套前设置也可以在建立帐套后 设置

10 帐套和年度长得区别 帐套和年度长得区别 帐套是年度帐的上一级，帐套由年度帐组 成。首先有帐套然后才有年度帐，一个帐 套可以拥有多个年度的年度帐。采用帐套 和年度帐两层结构的好处是：便于企业的 管理，如可以实现对不同范围的数据进行 输出和引入，可以方便的进行跨年度数据 结构调整等，提高应用效率。

11 主要功能功能选项功能细项系统管理员权限帐套主管权限 帐套帐套建立YN 帐套修改NY 帐套引入YN 帐套输出YN 帐套数据删除YN 年度帐年度帐建立NY 清空年度数据NY 年度帐引入NY 年度帐输出NY 年度帐数据删除NY 系统结转上年数据NY 设置备份计划 设置帐套数据输出计 划 YN 设置年度帐数据输出 计划 YY 升级 ACCESS 数据 YY 升级 SQL SERVER 数据 YY 权限角色YN 用户YN 权限YY 视图刷新YY 清除单据锁定YN 清除异常任务YN 上机日志YN

12 操作步骤二：总账 操作员： 0001 第一步：科目设置（增加、修改、删除）注意事项： ①增加会计科目时，要遵循先建上级再建下级的原则；会计科目编 码的长度及每级位数要符合编码规则；编码不能重复；科目一经使 用后再增加明细，系统自动将上级科目的数据自动结转到新增加的 第一个明细科目上，以保证帐帐平衡, 新增第一个下级科目为原上 级科目的全部属性。 ①增加会计科目时，要遵循先建上级再建下级的原则；会计科目编 码的长度及每级位数要符合编码规则；编码不能重复；科目一经使 用后再增加明细，系统自动将上级科目的数据自动结转到新增加的 第一个明细科目上，以保证帐帐平衡, 新增第一个下级科目为原上 级科目的全部属性。 ②没有会计科目设置权的用户只能在此浏览科目的具体定义，而 不能进行修改。 ②没有会计科目设置权的用户只能在此浏览科目的具体定义，而 不能进行修改。 ③修改科目时，已有下级科目，不能修改其编码，应遵循 “ 自上而 下 ” 的原则即先删除下一级科目，然后修改本级科目。已经输入余 额的科目，不能修改其编码，必须先删除本级及其下及科目的期初 余额，才能修改该科目。已有数据的科目不能修改科目的相应属性。 如果科目已输入期初余额或已制单，则不能删除。 ③修改科目时，已有下级科目，不能修改其编码，应遵循 “ 自上而 下 ” 的原则即先删除下一级科目，然后修改本级科目。已经输入余 额的科目，不能修改其编码，必须先删除本级及其下及科目的期初 余额，才能修改该科目。已有数据的科目不能修改科目的相应属性。 如果科目已输入期初余额或已制单，则不能删除。

13 操作步骤二：总账 操作员： 0001 操作员： 0001 第二步：期初余额 第二步：期初余额 1. 输入余额和方向时，不能对科目进行增、删、改的操作。 如要增、删、改科目必须在设置会计科目的功能中进行。 2. 凭证记账后，期初余额变为浏览只读状态，不能再修改。 3. 总账科目与其下级明细科目的方向必须一致。余额的方 向应以科目属性或类型为准，不以当前余额方向为准。 4. 期初余额试算不平衡，不能记账，但可以填制凭证。 5. 已经记过帐，则不能再录入或修改期初余额，不能执行 “ 结转上年余额 ” 的功能。

14 操作步骤二：总账 操作员： 0001 操作员： 0001 第三步：填制凭证 第三步：填制凭证 1. 增加凭证 2. 修改凭证 3. 冲销凭证：通过红字冲销法增加的凭证，应视 同正常凭证进行保存与管理。 4. 作废与删除凭证：只能对未记账凭证做凭证整 理。已记账凭证作凭证整理，应先恢复本月月 初的记账前状态，再做凭证整理。 5. 查询凭证

15 操作步骤二：总账 操作员：0002 第四步：审核/弃审 1. 审 核人和制单人不能是同一个人。 2. 若 想对已审核的凭证取消审核，单击〖取消〗取消审核。 取消审核签字只能由审核人自己进行。 3. 凭 证一经审核，就不能被修改、删除，只有被取消审核 签字后才可以进行修改或删除。 4. 采 用手工制单的用户，在凭单上审核完后还须对录入机 器中的凭证进行审核。 5. 作 废凭证不能被审核，也不能被标错。 6. 已 标错的凭证不能被审核，若想审核，需先按〖取消〗 取消标错后才能审核。已审核的凭证不能标错。

16 操作步骤二：总账 操作员： 0002 操作员： 0002 第五步：记账 / 取消记账 第五步：记账 / 取消记账 1. 第一次记账时，若期初余额试算不平衡，不能记账。 2. 未审核凭证不能记账，记账范围应小于等于已审核范围。 3. 如果有不平衡凭证时不能记账。 4. 作废凭证可不需审核可直接记账。 5. 上月未记账，本月不能记账。 6. 上月未结账时，本月不能记账。 7. 在记账过程中，不得中断退出。 8. 记完帐后不能整理凭证断号。 9. 记完帐后的凭证不能在 “ 填制凭证 ” 界面查询，只能在 “ 查询凭证 ” 界 面查询。 10. 已结账月份的数据不能取消记账。

17 操作员：0002 第五步：记账/取消记账 1. 在 实际记账过程中出现以下情况的，需要"恢复记账前 状态"： 2. 记 账过程一旦断电或其它原因造成中断后，系统将自动 调用"恢复记账前状态"恢复数据，然后您再重新记账。 3. 在 记账过程中，不得中断退出。 4. 在 第一次记账时，若期初余额试算不平衡，系统将不允 许记账。 5. 所 选范围内的凭证如有不平衡凭证，系统将列出错误凭 证，并重选记账范围。 6. 在 期末对账界面，按下< Ctrl + H >键，将决定是否显 示/隐藏菜单中的【恢复记账前状态】功能。

18 考试时不做 结账 结账 在手工会计处理中，都有结账的过程，在计算机会计处 理中也应有这一过程，以符合会计制度的要求，因此本 系统特别提供了【结账】功能。结账只能每月进行一次。 在手工会计处理中，都有结账的过程，在计算机会计处 理中也应有这一过程，以符合会计制度的要求，因此本 系统特别提供了【结账】功能。结账只能每月进行一次。 如何反结账 如何反结账 在结账向导一中，选择要取消结账的月份上，按 [Ctrl+Shift+F6] 键即可进行反结账。 在结账向导一中，选择要取消结账的月份上，按 [Ctrl+Shift+F6] 键即可进行反结账。 1. 上月未结账，则本月不能记账，但可以填制、复核凭证。 2. 如本月还有未记账凭证时，则本月不能结账。 3. 已结账月份不能再填制凭证。 4. 结账只能由有结账权的人进行。 5. 若总账与明细账对账不符，则不能结账。 6. 反结账操作只能由账套主管执行。