尤溪县地方税务局2016年 纳税人“网上直报”工作 辅导教程.

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1 尤溪县地方税务局2016年 纳税人“网上直报”工作 辅导教程

2 01 一、填报时限 02 二、纳税人操作步骤 03 三、温馨告知

3 一、填报时限 由于金税三期即将上线，重点税源网上直报系统报表自动取数功能将停止使用，改为人工填报，因此今年重点税源网上直报报表上报时限将视情况而定，目前暂定为每月13日前，最终填报时限由上级局确定，届时另行通知。时限内未作纳税申报的，以需要申报的数据先行填报。

4 二、纳税人操作步骤 （一）登录界面 1使用完整登录地址: 2、更改电脑安全设置，一般设置为中等级别；

5 二、纳税人操作步骤 3、将该网址设置为可信站点； 4、添加兼容性视图站点； 5、将自定义控件设置为“启用”； 6、检查网络是否顺畅，更换为“IE”浏览器。以上几个步骤尝试后仍无法进入，请咨询电脑技术人员。

6 二、纳税人操作步骤 （二）登录企业填报界面及密码修改

7 二、纳税人操作步骤 （三）报表的填报 密码修改完成后，在本页面上方选择报表期，报表期选择均为填报时的上一月份，比如2016年2月填报的相应报表期，则是选择“2016年1月份”报表期的“在线填报”，即往前推一个月。 报表页页面有上下两个菜单，上端是功能菜单，分别有切换报表期、上报、保存、审核、计算、编辑、打印、冻结、查看等。下端是任务表，每月显示的任务表有信息表(XXB)、税收表(B1)、产品表(B2)、企业景气调查表(B5)、审核情况说明(B6)、退回说明(BACKNOTE)，逢季度报表增加房地产表(B3)和财务表(B4)，其中“审核情况说明”和“退回说明”两表属于各级税务机关审核用，纳税户不需填报。

8 二、纳税人操作步骤 （三）报表的填报 2．各报表填报
1．填报各月报表前，应先点击页面上方菜单的“计算”，这样，以前的历史数据才能准确地转移到本月的报表期。 2．各报表填报 重点税源“网上直报”平台共有6个报表需要填报，分别是“信息表”、“税收表”、“产品表”、“财务表”、“企业景气调查表”、“房地产表”，分别列示在页面的下方，要填报相应报表时，单击相应的报表名称，即进入该表进行填报。除“信息表”外，其他各表均应填报上年度的相关指标，填报方法与本年度是一样的，材料中只对本年度的报表填报办法给予说明。下面简要说明各报表的填报要点。

9 二、纳税人操作步骤 （1）信息表 “信息表”一般一年填报一次，即在每年的一月份报表期，也就是在2月份填报，今年的信息表共有36项内容。36项内容中，1、2两项由县（区）级监控管理员系统维护产生。3—32项由纳税人填写，其中3-23项按选项选择填报，纳税人可以点击相应的右方空格，出现一个实三角形，点中出现下拉菜单，选择符合企业情况的内容然后双击。24—32项，由企业按实际内容手工填写，但31栏“战略新兴产业”可以选择。33-36自行产生。 其中第23栏企业规模按“（工信部[2011]300号文）标准”如下：

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11 二、纳税人操作步骤 （2）税收表 税收表的内容包括所有国、地税征收的各税费数据，数量级为“万元”，四舍五入后取两位小数点。
具体填报方法如下： 各税费中，有期初未缴数的，该指标一月份报表期数据填入一月份申报的企业上年12月份所属税款，其他月份数据系统在计算后自行产生，增值税、消费税、营业税、企业所得税、城建税、资源税、房产税、土地使用税、土地增值税均有应缴税款指标，该指标（含其具体的计算指标）均按填报当月的纳税申报表（即所属期为填报月份的上个月）数据填报，各税费的已缴数指标均为企业上月入库的税款，所以有期末未缴数的税种，其期初未缴数一般等于已缴数，否则不是上期报表填报错误，就是欠税、逾期申报、适时开票税款（建筑安装企业）等情况。已缴社保基金按各类已缴社保费合计填报，已缴其他收费按已缴的其他各费合计填报。税收表的最下方即 栏中的“其他指标”，纳税人据实填写，但注意与上面各税费指标匹配。税收表每月都必须填报。

12 二、纳税人操作步骤 （3）“产品表”的填报 工业企业必须每月按规定填报产品表，相关数据按企业生产经营的实际情况填报，相关数据注意与税收表、财务表以及本表内相关指标相匹配，避免勾稽关系混乱，引起上级风险预警。 （4）“房地产表”的填报 “房地产表”由房地产企业按季度填报，企业按实际开发经营情况如实填报，必须与税收表和财务表相匹配，防止被风险预警通报，同时有多个开发项目的房地产企业，应分项目如实填报，注意事项同产品表。 （5）“财务表”的填报 独立编制财务报表的企业，均应填报财务表，财务表按季度填报。财务表的填报内容有利润表、资产负债表和其他附加资料。纳税人应在“地税网上办税系统”和“重点税源网上直报系统”于每季后按时填报上传。填报时切忌出现表内和表间钩稽关系混乱问题。

13 二、纳税人操作步骤 （6）“企业景气调查表”的填报
“企业景气调查表”按月填报，有两个方面内容，一是文字问卷调查，纳税人根据表中设定的问卷内容进行选择，比较简单,每月填报。二是主要预测指标，分两部分，2015年指标按2005年实际完成情况填报，2016年纳税人根据预测填报，预测指标差距过大，应适时调整。预测指标为1、4、7、10月份填报。

14 二、纳税人操作步骤 3．报表的审核 以上报表填写完整后，要对报表进行审核，审核的流程为点击页面上方“审核”菜单的实体三角尖，弹出下拉菜单，选择选项“表内表间审核”，审核通过时，系统就会弹出对话框，显示“审核无误”，按“确定”，说明报表审核通过。弹出的对话框如果显示“审核未通过，是否显示出错信息”，这时点击是，在页面最下方，就会显示错误的具体事项，单击错误事项，页面就会跳到出错的地方，并且在该处以红色显示。双击出错信息，系统会弹出对话框，说明错误的原因，可以更正的数据，必须进行更正，不能更正的，在对话框的下方空格内说明原因，按确定就可以了。有多个出错信息的，依上面的办法逐条处理，处理完毕后再审核，直到审核通过为止。

15 二、纳税人操作步骤 4．报表数据的保存与上报 两种情况需要保存报表数据，一种是当您填报报表过程中，中途有事，需要退出系统，需要将报表数据保存在服务器，否则填报的数据会消失，这时的处理方法是点击页面上方“保存”菜单的实体三角尖，选择下拉菜单的“保存到服务器”，系统就将有关数据进行了保存。二种情况是报表填报完毕，审核通过后，要将数据保存到服务器，方法与上面一样。审核通过后的报表，保存到服务器后，就可以上报了，上报要点击上方“上报”菜单，弹出是否上报的对话框，选择是就可以了。

16 二、纳税人操作步骤 （四）报表历史数据的修改
企业发现以前月份填报的数据有错误，需要修改的，应事先同县局的监控管理员联系，一是使监控管理员心里有数，并做相关记录。二是以前月份的数据，上级监控管理员一般是加锁的，企业填报环节无法进入修改，需要监控管理员给予解锁。修改的办法是，企业填报人员与监控管理员联系后，监控管理员同意修改，对该户各月报表期进行解锁，企业填报人员进入需要修改的报表期，进行数据修改，数据修改后，填报人员依“审核-保存-上报”流程进行操作，上报当月数据后，同时必须对修改后的每个月报表依月份顺序对各报表期进行“计算-审核-保存-上报”流程处理，直到最后月份的报表期为止，做以上处理后，及时通知县局监控管理员，说明修改完毕，由监控管理员审核有关修改数据后重新加锁。

17 二、纳税人操作步骤 （五）计量单位说明 本表计量单位除标明的外，一律以万元为单位，填报时应认真仔细，避免出现数量级错误。

18 三、温馨告知 重点税源监控中心办公室设在尤溪地税大楼八楼，监控管理员曹世传， 联系电话： ， 手机： ， 微信可以按手机号查找添加。 如有需要，请联系我们，当竭诚提供帮助。辅导内容有不到之处，请批评指正。

19 尤溪县地方税务局重点税源监控中心 2016年2月7日