104學年度出納業務說明會 總務處 出納組 104.07.30.

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1 104學年度出納業務說明會 總務處 出納組

2 組織成員5-1 組長 鄭夙君 組員 楊秀玲 綜理出納業務 ‧複核各項收支業務及支票核章 ‧跨單位之業務溝通協調 ‧其他臨時交辦事項
組長 鄭夙君 分機57341 科技部人事、差旅等費用之發放、列稅扣繳及傳票管理 ‧科技部客座教授、博士後研究員等薪資造冊發放 ‧推廣教育傳票作業 ‧作業外收支傳票作業 ‧招生工作（含網路專戶）管理 ‧EMBA繳費結班 ‧組內工讀生管理 組員 楊秀玲 分機57345

3 組織成員5-2 ‧編制內教職員工薪資造冊發放及各類扣繳作業 ‧超(兼)課鐘點費，不休假加班費，考績獎金等造冊及發放 ‧專案教師、專案計畫工作人員薪資、離職儲金等造冊及發放 ‧離職儲金帳戶之管理 ‧計算退休人員退職所得稅 ‧開立公健保證明 ‧年度各類所得扣繳申報 ‧財產管理 ‧教職員工宿舍管理費收取 組員 趙怡婷 分機57344 ‧校內各項推廣研習班、場地費、招待所、停車費 等收費 ‧發放各類支票 ‧建教合作經費發放、列稅、登錄、對帳及編制銀行調節表 ‧代收款經費發放、列稅、登錄、對帳 ‧手開綜字收據管理（領用、發放、現金部份收納銷號） ‧處理單據裝箱入庫事宜 組員 江美娟 分機57348

4 組織成員5-3 行政專員 徐文靜 工 友 鄧金蘭 ‧校務基金、補助款經費發放、列稅、扣繳、登錄、
對帳及編製銀行調節表 ‧保管品帳務管理 ‧保證金轉保固金 ‧研究生獎助金發放 行政專員 徐文靜 分機57347 ‧零用金之廠商與代墊費等撥款及相關報表製作 ‧零用金管理系統之維護及合約管理 ‧組內人事等什項業務 ‧組內定期盤點 工 友 鄧金蘭 分機57343

5 組織成員5-4 行政專員鍾瑞琴 行政專員江欣惠 ‧建教合作統一收據、科技部補助款、計畫管理費
押標金、保證（固）金收據製發 ‧場地費、違約罰款及其它雜項收費等之開據 ‧建教合作計畫、保證（固）金之支票收受登錄 及匯入款項查詢 ‧銀行往來之每日對帳單及憑證之核對 ‧匯入匯款收據結帳 ‧各項借支、計畫結餘款收回 ‧本組公文之收發 行政專員鍾瑞琴 分機57349 ‧定存作業 ‧各項工本費、宿網費、選課費、捐款等之開據 ‧４０７繳款申報書、統一發票購買等營業稅代繳事宜 ‧學雜費、宿舍費、學分費等繳費單製作、收繳、核算 ‧助學貸款之收繳、核算、退學退費與製表 ‧校務基金經費收入傳票管理 行政專員江欣惠 分機57346

6 組織成員5-5 專任助理許智涵 臨時人員陳佳惠 •各項經費之支票開立與廠商匯款作業 •內部控制相關業務 •其他臨時交辦事項 分機57342
•協助收費管理系統推廣教育之系統管理、結班 及劃撥招生專戶管理、編製銀行調節表作業 •協助撥帳及廠商等傳票及支票核對 • 網頁管理 • 其它臨時交辦事項 臨時人員陳佳惠 分機57340

7 簡報大綱 一、撥帳管理系統 四、繳費管理系統 二、廠商貨款查詢系統 五、收據系統 三、零用金報支注意事項 六、407繳款書說明

8 撥帳管理系統 主講人 楊秀玲

9 Portal入口網站 撥帳系統進入方式 教職員、學生可由Portal入口連結 校外人士請從出納組網頁進入撥帳系統，帳號、密碼預設為身份證字號

10 系統公告

11 各類所得扣繳率簡表 104年7月1日起施行 基本工資1.5倍 扣 繳 率 適用對象 所得類別 1.中華民國境內居住之個人
扣　　　　　繳　　　　　率 適用對象 所得類別 1.中華民國境內居住之個人 2.在中華民國境內無住所，而於同一課稅年度在 中華民國境內居留合計滿一百八十三天者。 非中華民國境內居住之個人 （在中華民國境內無住所，而於同一課稅年度內在中華民國境內居留合計少於183天者） 註：每次給付時採就源扣繳 薪　資 1.固定薪資按全月給付總額查表或 5% 扣繳 （每次應扣繳稅額不超過2000元（含）者免扣繳） 2.獎金、津貼、補助費等非每月給付薪資及兼職所得，給付時得按其給付額扣取5%，每次給付金額未達 73,001元者,免予扣繳,且免併入全月給付總額扣繳 1.全月給付總額在 30,012元（含）以下者按 6% 扣繳。 2、全月給付總額在 30,012元以上者按 18% 扣繳 講演鐘點費、稿費、版稅之執行業務報酬 10% ※註：每次應扣繳稅額不超過 元（含）者免扣繳 20% ※註：每次給付額不超過 5000元（含）者免扣繳 執行業務報酬或佣金（例如律師、會計師、建築師、技師、著作人等） ※註：每次應扣繳稅額不超過2000元（含）者免扣繳 20%     租金 退職所得 減除定額免稅後之餘額扣取６% 減除定額免稅後之餘額扣取18% 競技競賽機會中獎之獎金或給與 其他所得 1.免扣繳(應列單) 2.告發或檢舉獎金扣繳20%  20% 基本工資1.5倍

12 個人入帳查詢 個人入帳查詢

13 列稅-即當年度扣繳憑單金額 全部、列稅、不列稅 Y列稅、N不列稅 YY列稅合計即當年度扣繳憑單金額

14 個人扣繳憑單查詢及列印 可查詢列印以前年度

15 印領清冊管理

16 人事費印領清冊(專任、兼任) 必填 必填

17 備註欄會帶入撥款清單，可填寫出差日期、地點或考試名稱
免列所得印領清冊(免扣補充保費) 適用招生、差旅、競賽等清冊 備註欄會帶入撥款清單，可填寫出差日期、地點或考試名稱

18 五項自籌績效酬勞印領清冊(累計獎金) 附註：因有累計獎金的問題，印領清冊產出後要盡快送出請款，不要一次產出多筆再分次送出，會有誤扣補充保費的可能

19 其他印領清冊-累計獎金 50

20 其他印領清冊--兼職薪資所得 50

21 補充保費為系統算出，不要自行輸入 系統算出 說明欄位會帶入撥款清單摘要

22 其他印領清冊—執行業務所得(9B) 稿費、演講費、審查費 9B

23 印領清冊製作及查詢 清冊送出後不可刪除

24 出差旅費報告表上請填寫身分證字號 裁切線 請填寫身分證字號

25 廠商貨款查詢系統 主講人 許智涵

26 廠商貨款查詢系統

27 廠商貨款查詢系統

28 廠商貨款查詢系統 請輸入電子表單之帳號密碼

29 廠商貨款查詢系統

30 廠商貨款查詢系統

31 廠商貨款查詢系統 請擇一輸入

32 廠商貨款查詢系統 ＊廠商跨行匯款每筆匯費30元,貨款查詢系統查到的金額為發票金額(尚未扣匯費30元),若廠商所提供之帳戶非一銀可詢問廠商是否有第一銀行之帳戶可免扣匯費

33 注意事項: 廠商貨款查詢系統僅能查詢 出納組已匯出之款項, 若廠商為開立支票方式支付 亦無法於系統查詢。

34 零用金報支注意事項 主講人 鄧金蘭

35 個人代墊 零用金報帳須知 1.需key代墊人身分證字號及本人之帳戶。 2.代墊人於申請撥零用金代墊時，由「郵局」或「一銀」帳戶擇一撥還。
3.系所經手人請務必填寫分機號碼，如有問題以便聯絡。 4.代墊人初次報帳，請代墊人務必提供局號、帳號及 資料。

36 個人代墊 零用金報帳須知 5.零用金代墊可選「郵局」或「一銀」帳戶，選擇以「一銀」帳戶者,請影印存摺封面乙份送出納組承辦人辦理。
6.零用金若兩人以上代墊，不可key同一張支出憑證單。 (因為零用金清單只會出現一個人名字，容易造成主計室核對之困擾。)

37 廠商貨款 零用金報帳須知 1.需key每筆發票(收據)號碼，以便廠商核對貨款。 2.不同廠商或不同代墊人不可黏貼同一張支出憑證。
3.發票二張以上者，請不要把發票號碼相互黏住，浮貼即可。

38 廠商貨款 零用金報帳須知 4.廠商匯款需附匯款帳戶，帳戶名稱必須跟發票章上戶名相同，如有E-mail請提供，以便日後匯款通知。
5.跨行匯款每筆匯費於104/7/1日起匯 費扣30元。 6.如帳戶錯誤退匯，補匯銀行需再扣一次匯費30元。

39 報帳時請特別注意是『個人代墊』或是『廠商匯款』，廠商帳戶不可以是【個人戶名】
零用金報帳須知 報帳時請特別注意是『個人代墊』或是『廠商匯款』，廠商帳戶不可以是【個人戶名】

40 若此處已填具發票或收據號碼者,請不要點“填入收據”
零用金報帳須知 若此處已填具發票或收據號碼者,請不要點“填入收據”

41 零用金款項查詢-個人 選擇 「零用金撥款」 選擇「年度」 請在此查詢 零用金個人款項

42 零用金款項查詢-廠商

43 零用金款項查詢-廠商 進中大出組廠商貨款查詢系統→廠商帳號為【統一編號】，密碼預設值為【銀行帳號】，首次登入需修改密碼後才能查詢貨款資料

44 繳費管理系統 主講人 陳佳惠

45 繳費報名/管理系統 目前使用中： 推廣教育開班 研討會報名 暑修學分費 寒暑假短期宿舍 網路啟動碼 繳費報名/管理系統

46 繳費報名系統-1 使用手冊 繳費流程說明：只有第一次申請會收到認證信 （學員使用介面）

47 繳費報名系統-2 取得繳款帳號 步驟 （學員使用介面）

48 繳費管理系統 帳密與Porta表單相同 申請表 使用手冊 （管理者使用介面）

49 開班流程-1 1.系統管理 > 2.班級資料管理 > 3.「新增」或 列出全部後「以舊資料新增」 1 2 3

50 開班流程-2 藍色區塊必填 1.類別代碼0~9、A~Z共36組，同一年度不可重複 1 2 3 4
2.報名起始日期~結束日期為顯示在前台的日期 3.繳費單數量可限制，額滿即於前台消失 4.便利超商代收專用

51 開班流程-3 1 2 「以舊資料新增」時系統自動帶入舊資料，請更改： 1.類別代碼（同一年度不得重覆） 2.報名起始日期、報名結束日期

52 結班流程-1 1 2 3 3 4 5 1.銷帳管理 > 2.銷帳作業功能 3.輸入開班年度/班級代碼，「送出查詢」
4.勾選欲結班的學員（可全選） 5.點選「匯出銷帳報表」 1 2 3 3 4 5

53 結班流程-2 6 ※匯出銷帳報表（Step5）及進行 下載（Step6）時，若系統沒有反 應，請確定是否有關閉彈出視窗， 或更換其他瀏覽器。
6.點銷帳報表序號進行下載 7.儲存Excel檔案 ※匯出銷帳報表（Step5）及進行 下載（Step6）時，若系統沒有反 應，請確定是否有關閉彈出視窗， 或更換其他瀏覽器。 7

54 結班流程-３ 8 注意事項： 1.請註明流水號連同收據報核聯（藍色）一併送交出納組。 2.收據請開立實際入帳金額（不含手續費）。
8.列印後請單位主管及製表人用印，並填寫分機號碼。 注意事項： 1.請註明流水號連同收據報核聯（藍色）一併送交出納組。 2.收據請開立實際入帳金額（不含手續費）。 3.如需補充資料請註明於空白處另或行編製表格，勿變更銷帳報表內容。

55 常見問題Ｑ1-1 1.學員收不到認證信該如何處理？ (1)Yahoo及Gmail信箱請學生先確認「垃圾郵件」 (2)手動上傳學員資料檔：
系統公告：學員整批資料上傳範例

56 常見問題Ｑ1-2 格式說明： 身分證字號|學員姓名|年度|班級代碼|類別代碼|繳款金額|繳費方式 繳費方式： 1為ATM，2為繳費單
文字檔，可下載修改 格式說明： 身分證字號|學員姓名|年度|班級代碼|類別代碼|繳款金額|繳費方式 繳費方式： 1為ATM，2為繳費單

57 常見問題Ｑ1-3 1.系統管理 > 2.學員資料檔上傳 3.點「瀏覽」選擇檔案後「確定」上傳 1 2 3 上傳格式正確即會顯示報名內容

58 常見問題Ｑ1-4 2.輸入身分證字號及辨識碼 3.送出查詢 1.繳費單補印 4.點選繳費方式

59 常見問題Ｑ2 2.多個銷帳編號是否會有問題？能否刪除？ 系統管理 > 學員資料管理： (1)每一班每位學員申請上限為10筆
(2)一經刪除全部申請記錄都將刪除，請於刪除前確定學員尚未繳費，刪除 後請重新以正確資料申請新編號 (3)學員若已有繳費記錄則不可刪除 以身分證字號或姓名進行查詢 同一班級同一人之報名系統僅會顯示一筆

60 代收期限內可至一銀臨櫃或便利超商繳費 （由開班單位設定）
常見問題Ｑ3 3.繳費方式？ 帳戶 班級代碼 繳費/劃撥單 ATM 郵局 AA~JJ 郵局臨櫃 繳費 一銀 01~99 代收期限內可至一銀臨櫃或便利超商繳費 （由開班單位設定） ※ 使用一銀帳戶之班級，開班前兩週請務必通知出納組！

61 常見問題Ｑ4 4.繳費後多久可以入帳？ ※ 手動入帳於工作日早晨9點入帳。 繳費方式 郵局 一銀 繳費單 繳費後次一工作日 手動入帳
系統入帳 ATM 便利超商 （不適用） 繳費後三~五個工作日 系統入帳 ※ 手動入帳於工作日早晨9點入帳。

62 常見問題Ｑ5 5.手續費能否合併計算？ 因手續費係給予金融機構，非學校收取，無法合併。 可於開班時設定允許輸入其他金額讓申請者自行加 總。

63 常見問題Ｑ6 6.是否一定要各別開收據給學生？ ※需開立電綜收據者請依銷帳程序送出銷帳報表並註明流水號。 是否需要各別開立收據 收據
收據金額 需要 申請手開收據， 或至出納組借用收據本 各別學員繳費金額 （不含手續費） 不需要 結班時由出納組開立電綜收據供系所留存 銷帳報表中實際入帳金額 ※需開立電綜收據者請依銷帳程序送出銷帳報表並註明流水號。

64 (新)收據系統說明及 現行注意事項 主講人 徐文靜

65 (新)收據系統說明 登入帳密為電子表單帳密

66 (新)收據系統說明 按此處新增申請單

67 (新)收據系統說明 填完後按此申請

68 (新)收據系統說明 進入列印請款單後，點選申請單流水號

69 印出申請單併用印完成後，送交出納組領用收據

70 (新)收據系統說明 查詢手開收據時金額請打“0” 查]詢電腦開立收據時，金額請打"收據金額"

71 申請收據注意事項 開立收據需知 1.收據請依領用編號順序使用 2.若為預開收據時，請於備註欄註明”預開收據”字樣 3.繳款人全銜不可更改
4.大寫金額不可更改，小寫金額如有更改請加蓋經手人章

72 申請收據注意事項 開立收據需知 5.經手人須為本校編制內員工、專案專任助理，工讀生不得為經手人
6.收到現金、支票、匯票等，請於每週一至週五，連同自行收納統一收據第二聯（報核聯）繳交出納組， 7.銀 行 到 校 服 務 時 間 每週二、四、五上午10:00~上午12:00

73 申請收據注意事項 開立收據需知 8.收到各現金、支票、郵局匯票等款項，請依規定最遲於三個作業日內，併同第二聯收據藍色繳交出納組。
9.每年12月年度結束時，配合會計年度結帳日前，請交回所有已開及未開之收據。

74 申請收據注意事項 作廢收據 右上角請註明”作廢”字樣並註明作廢原因

75 申請收據注意事項 封面請加註作廢收據號碼 繳回收據本

76 開立電綜收據注意事項 1.依據簽呈或公文辦理 2.請確定流水號 3.務必註明承辦人分機號碼 4.若需作廢請先上簽呈敘明原因

77 407繳款書說明 主講人 江欣惠

78 407繳款書說明 學校──＞出售勞務或收取場地使用費 校內單位 開立學校收據 校外單位 開立407繳款書

79 407繳款書說明 業務單位 自行上網填製407繳款書 繳款書與現金/支票/匯款 送交出納組

80 407繳款書說明 財政部稅務入口網 自繳繳款書三段式條碼列印(線上版)

81 407繳款書說明 點選407繳款書

82 407繳款書說明 銷售單位　　　 輸入學校資料 營業人: 輸入統一編號，系統會自動帶出所有資訊 非營業人: 須自行輸入資料

83 407繳款書說明 確定送出後會列印出一式五聯(三張A4)
學校保留１－３聯，第４－５聯出納組用印後交買受人作為記帳憑證，與統一發票收執聯功用相同，可代替統一發票收執聯使用。 （營業稅法第３５條釋示函令）

84 折讓證明單說明 因退換貨需有｢營業人進貨退出或折讓證明單｣者，請業務單位自行蓋單位章戳，無須至出納組蓋統一發票章。

85 學雜費業務 主講人 江欣惠

86 學雜費業務 自104學年度第1學期起，將不再寄發紙本學雜(分)費繳費單，請自行下載學雜費繳費單。

87 綜合座談 主講人 鄭夙君