风险控制 技术 第五章.

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1 风险控制 技术 第五章

2 肯德基的风险应对 到1933年，肯德基还没有以任何合理的或有意义 的方式投资于安全措施，其损失发生的频率和严重 程度不断攀升，尤其是滑到摔伤此类事故（超过所 有事故的50%），这些受伤时间严重影响盈利能力。 于是风险管理部建议在一个地区拿出100万元投资于 安全措施，并得到了批准。。 结果投资的第一年，仅在6个月内滑到摔伤事故 就下降了54%，事故损失程度也大幅下降。全年为该 地区节约500万美元以上。高级管理层看到了投资安 全措施的价值，于是在各个地区开始推展安全措施 。

3 风险规避 风险控制技术 损失控制 风险转移 风险管理单位主动采取措施放弃原先承担的风险或者完全拒绝承担风险的行为。
风险控制技术（风险管理办法）：是在风险分析的基 础，试图改变风险，将风险由大变小或变无一种风险 管理办法 。 风险管理单位主动采取措施放弃原先承担的风险或者完全拒绝承担风险的行为。 风险规避 风险控制技术 风险管理单位采取措施，防止风险事故的发生，控制和减少风险事故造成的经济和社会损失的行为。 损失控制 风险管理单位将自己面临的风险转移给其他人或单位去承担的行为。 风险转移

4 第五章 风险控制技术 本章重点： 1、掌握风险规避、损失控制和风险转移 三种风险控制技术的含义、分类及优缺 点。 2、在了解损失控制理论的基础上，掌握 风险预防与损失抑制的方法。 3、掌握保险方式转移风险需要具备的条 件和保险的基本原则。

5 第五章 风险控制技术 风险规避 损失控制 非保险转移 保 险

6 第一节 风险规避（Avoidance） 一、风险规避的含义与方式 二、风险规避的优缺点 三、风险规避适用的情形

7 一、风险规避的含义与方式 （风险避免） 风险规避：是指风险管理单位主动采取措施 放弃原先承担的风险或者完全拒绝承担风险 的行为。 风险规避是一项有意识不让个人或者公司 面临特定风险的行为，其将风险发生的概率 降低为零。风险规避是各风险管理技术中最 简单，同时也是较为消极的一种方式。 风险规避的方式主要有两种：完全拒绝承 担风险和放弃原先承担的风险。

8 1、完全拒绝承担风险：是指风险管理单位 预见到了风险事故发生的可能性，在风险未 发生之前进行处理。（成龙被拒保）
2、放弃原先承担风险：是指风险已经存在， 被风险管理单位发现，及时进行风险控制。 （美国联合碳化物公司；三鹿奶粉） 完全拒绝承担风险与放弃原先承担风险的区 别在于：风险事故是否发生过。

9 二、风险规避的优缺点 优点: 缺点： 可以避免损失的 发生，是一种最 彻底的避免风险 的方法，可以完 全彻底消除风险 事故造成的经济 损失。
(1)规避风险同时，放 弃了获得收益的机会， 是种无奈的选择。 (2)有些风险无法避免。 (3)规避风险的同时可 能会产生另一种风险。

10 三、风险规避适用的情形 （1）风险规避适用于发生损失频率和损失 程度较大的特定风险；（信用贷款） （2）风险规避适用于损失频率虽低，但是 损失后果严重，并且无法得到补偿的风险； （3）风险规避适用于采用其他风险管理措 施的成本超过进行该项活动预期收益的情 形。

11 第二节 损失控制（LossControl）
一、损失控制的含义 二、风险预防 三、损失抑制

12 损失控制是指风险管理单位有意识地采取措 施，防止风险事故的发生，控制和减少事故 造成的经济和社会损失。
一、损失控制的含义 损失控制是指风险管理单位有意识地采取措 施，防止风险事故的发生，控制和减少事故 造成的经济和社会损失。 损失控制包括两个方面： （1）防止事故的发生。损失发生之前，消除 损失发生的根源，并减少致损事故发生的概 率或者消除损失发生的可能性。--风险预防 （2）减少损失的程度。风险事件发生以后， 采取损失控制措施，减轻损失的程度，抑制 损失。 --损失抑制

13 风险预防 风险因素 前 风险事故 风险事故 风险事故 损失抑制 后 风险预防是针对风险因素采取的积极预防措 施，旨在消除风险事故根源，降低损失频率； 损失抑制以减少损失的程度为目的，防止损 进一步扩大，旨在降低损失幅度。损失抑制 不能解决引发事故的直接原因，不能防止损 失再次发生。 损失抑制措施不一定是在损失发生后才采取 的，二者的区别是看他们发挥效力是在事故 发生前还是后。

14 二、风险预防 (一）风险预防的理论 1、多米诺骨牌理论（海因希里） 血 统 和 社 会 环 境 人 的 缺 点 不安全行为 和机械危险 事
故 人身伤害、 财产损失

15 2、能量释放理论（威廉.哈顿 ） 把事故看做一种物理工程问题，人或财产都 可以看做结构物，他们在解体之前都有一个 承受极限，当能量（机械能、电能、热能等） 失控、压力超过这个极限的时候，事故就会 发生。 哈顿提出控制事故的策略： 1、控制已经产生能量的数量或者释放速度。 2、保护受能量冲击的结构物。 3、减轻能量对结构物的影响。

16 风险管理中能量释放理论的十个策略： 1、防止危险的产生。（损失预防工作有：驾 驶员有驾照；严禁吸烟的规定；为保护消费 者禁止生产销售危险玩具或其他危险品。） 2、对已经产生的危险减少其数量。（车辆限 速、家用电器的电压限制。） 3、控制能量爆发，防止已经存在的危险因素 的爆发。（机器设备自动断开、保险丝） 4、改变危险爆发的速度和空间分布。（车辆 的刹车、防洪大堤、锅炉的减压阀） 5、在时空上将危险因素和保护对象分开。 （各种隔离措施、步行街、单行道、信号灯）

17 6、危险发生时对被保护对象安全保障屏障。 （安全气囊、防弹背心、防火墙、机器防护 罩） 7、改变危险因素的基本特性。（无铅涂料、 防腐清洁器等） 8、加强保护对象的抵抗能力。（防火、抗震 建筑物） 9、立即关注危险因素造成的损失，并保护财 产使他们免遭进一步损失。（急救、自动喷 水灭火系统） 10、修理和恢复受损对象。（受伤工人的康复、 修复受损财产）

18 (二）损失预防的基本方法 损失预防 工程物理法 人们行为法 规章制度法
侧重于风险单位物质因素。（机器安全检查、防火防盗设计、发放安全劳保用品） 人们行为法 以人们的过失行为为风险预防的重点。（风险管理知识教育、操作规程培训、安全态度教育） 规章制度法 指国家、企业制定相应的规章制度，预防风险事故发生。

19 三、损失抑制---损失程度 损失抑制是指采取措施使事故发生时 或发生后，减少损失的范围或损失的严 重程度。
一般情况下，损失抑制在损失幅度较 大，而且无法进行风险转移或者风险规 避的情况下运用。 损失抑制措施包括：事前措施和事后 措施。

20 （一）分散风险单位（分割风险单位） ---化整为零 “不要把你的鸡蛋放在一个篮子里。”
分散风险是指将风险单位划成若干个较 小而价值低的独立单位，分散在不同的空 间，当风险事故发生时以减少风险单位的 损失程度。（例如：大型运输公司分几处建 立车队、巨额价值货物分批运送、建防火墙） 分散风险的目的是减少任何一次损失发生 造成的最大可能损失的幅度。

21 企业适度、恰当的采取投资组合（或 项目组合、产品组合）可以分散企业 的经营风险。 投资组合只能分散单个项目的特有风险，
不能降低企业面对市场的总体风险。 风险 总风险 特有风险 市场风险 投资项目个数n

22 投资组合检验 对相关行业的熟悉度检验，即确保企业对准备进入行业熟悉，以及具备相应的设计、创新和管理能力等
市场吸引力检验，即要进入的市场必须具有足够的吸引力，保障良好的投资回报。 增长潜力检验，即却把准备投资的项目应具有的经济增长能力 对相关行业的熟悉度检验，即确保企业对准备进入行业熟悉，以及具备相应的设计、创新和管理能力等 市场壁垒检验，即进入和退出目标市场的成本不应该太高，保证获利能力。

23 投资组合策略缺点： 将资金投入过多的项目，有时可能会 使分给每个投资项目的资金产生不足 ，难以保证项目的顺利完成，也就保 证不了投资收益。 由于资金的分散也很难使得企业产生 核心竞争产品，形成不了竞争优势。 乱撒胡椒的现象不仅不会分散风险，反 而造成风险损失。（案例）

24 （二）备份风险单位 ---完全重复 备份风险单位是指再准备一份经济单位 所需的零部件、设备或关键人员等资源。 在原有的零部件或设备不能正常使用时， 备份资产可以代替原有资产发挥作用。 （例：储存设备的重要部件、银行备份文件、 配备后备干部等） 备份风险单位可以起到损失抑制的作用。 9.11惨痛的教训！ 永远消失的《石泉县志》！

25 分散风险单位和备份风险单位的关系： （分离风险单位）
共同 增加企业的费用开支 风险事故发生时降低损失程度 区别 措施不同（分散、备份） 风险单位的规模发生改变 是否增加风险事故发生的频率 减少损失的形式（直接、间接）

26 （三）风险分摊 风险分摊是指由于单个企业风险承受能 力有限，则选择与多个风险承受企业共 同承担属于某个市场的一定风险，从而 降低本企业所承担的风险。 风险与收益相互配比，风险分摊的同时 收益分摊。 风险分担最常见的形式是联合投资。 联合投资不仅能分散风险，而且易发挥 各投资主体的优势，使所投资企业获得 成功。

27 朗新信息科技成立于1996年4月，公司注册资金 9000万元，员工800多人。公司总部设在北京， 在杭州、厦门、深圳、武汉、天津及香港等地设 有分支机构，并拥有北京朗新天霁和上海双易两 家子公司。 朗新信息科技是一家面向电力和电信行业的关 键业务支持系统的解决方案和服务提供商，是基 于网络安全和性能管理的解决方案和服务提供商 。 公司于2000年6月份通过了ISO9001质量体系认 证，同年9月份被北京软件行业协会认定为软件 企业，并于2001年5月通过了信息产业部颁发的 系统集成一级资质认证，是目前国内同时具有上 述三个资格的很少几家高科技企业之一。 公司在2000年成功获得了Intel、高盛、PSINET 等业内巨头和风险投资机构的投资。

28 高盛（著名的投资银行） 朗新信息科技有限公司 Intel
加强财务管理、提高管理水平、了解行业动态、把握技术方向以及寻找行业并购对象提供了强有力的支持 高盛（著名的投资银行） 朗新信息科技有限公司 Intel 与朗新合作开发了一系列教育Linux的互联网解决方案---技术支持 PSINET（专业从事互联网数据中心的公司） 为其开辟市场、了解行业动态、寻找合作伙伴提供帮助 帮其开拓南方市场、树立境内资本市场形象 深圳创新科技投资公司

29 但是需要注意的是联合投资的运作实施 监理在多家企业合作的基础之上，各个 投资企业都谋求以更少的成本获得更多 的利润分配，而在合作契约不完备的情 况下，各投资主体之间会存在利益冲突 ，出现“搭便车”现象。（改革开放初 期合资企业）

30 担保业寻求风险分摊 经过数年“自由生长”之后，各地担 保行业正在遭遇因过度扩张、违规经 营而带来的资金链断裂、企业倒闭、 跑路等种种问题。令人期待的是，目 前江苏、广东等地区已经开始设立由 政府牵头、财政出资的再担保体系， 多渠道分化风险。

31 ＞ 四、损失控制的成本和收益 损失控制成本 损失控制收益 损失控制的成本主要是指采取控制措施的成本。主要包括：
1、购买安全设施的资本支出和维护成本。 2、人员安全费用。（保安、安全顾问、劳保用品）。 3、培训费用。 4、降低损失的其他支出 损失控制的收益主要是指采取损失控制减少或者消除的直接和间接损失。 损失控制收益不是经济利益的流入，是损失的减少。 ＞ 注意：有些风险是国家法律、法规规定必须控 制的，即使收益很小，也必须采取措施。（职 业病、食品安全）

32 风险转移 风险转移是指风险管理单位采取措施将自己面 临的风险转移给其他人或单位去承担的行为。
风险规避和损失控制降低风险事故整体的风险 性，而风险转移允许这种风险存在，只不过将 他转嫁给其他人承担，从而降低风险管理单位 的风险。 风险转移分为两类： 非保险转移 保险转移

33 第三节 非保险转移 一、非保险转移的含义 二、非保险转移的方式 三、非保险转移风险的条件 四、非保险转移的优缺点

34 一、非保险转移的含义 非保险转移是指风险管理单位将损失的 法律责任转移给非保险业的另一个经济 单位的管理技术。（例，企业在股票下跌之前 卖出股票，将股票下跌造成的损失转移给了买者。） 非保险方式转移风险的实现大多是借助 协议或者合同。 非保险风险转移风险的承担者是合同的 受让人。

35 出售财产、租赁财产、委托转移、外包转移、分包
二、非保险转移的形式 企业遭受损失的类型分析，一般两种情况： 1、是拥有的财产或人员遭受损失； 2、是在从事生产或经营活动中，使他 人的财产遭受损失或人身受到伤害。 出售财产、租赁财产、委托转移、外包转移、分包 转移风险源 非保险转移的形式 免除责任条款、转移责任条款、 签订转移风险的合同

36 (一）转移风险源 转移风险源（财产或活动）的所有 权或管理权，就可以部分或全部地 将损失转移给他人承担。

37 1、出售财产 风险管理者出售承担风险财产的同时，也就 将与财产有关的风险转移给了购买该项财产的 人或经济单位。（出售房屋、降价产品）
可以转移该项资产涉及的全部风险。 企业在现有经营领域的市场占有率受到侵蚀， 获利能力大幅下降，或者是发现了更好的领域 和机会，意图从原领域抽身，将原经营领域或 是生产线出售的策略行为。 通过这种方式，企业可以去掉经营累赘， 整合资源投身新领域。

38 剥离之前，个人电脑业务不断亏损，所以剥离之 后IBM利润率的增幅比每股收益的增幅更可观。而 且利润率的提高也转换为股价的上扬。
摆脱了个人电脑业务，“IBM会朝着服务和软件 的长期目标继续前进，IBM将提升股东价值。”UBS 证券的分析师雷茨分析说。服务和软件类股的收益 一般都要高于个人电脑等商品销售类股。 IBM出售个人电脑业务后，它会保留这部分业务 的少数股权。这样，一旦个人电脑业务以后有所增 长，IBM就能从中获利，而无需承担大量成本。正 是个人电脑业务的成本负担拖累了IBM的整体业绩 表现。

39 知情人士还透露，这笔交易不但可以削减成本， IBM还希望通过与联想集团这家中国个人电脑销量 第一的公司建立业务关系，提高IBM服务器、软件 和电脑服务在中国市场的地位。 斯坦福·伯恩斯坦分析师萨考纳吉说，个人电 脑行业的销售额预计近年会大幅下滑，IBM的个人 电脑业务预计也会受损。如果其余业务能实现5％ 的增长，而个人电脑业务止步不前的话，剥离这 部分业务就能为IBM带来0.5个百分点的业务增长 。 （西门子对其手机业务的剥离）

40 2、租赁财产 出 承 租 租 人 人 财产租赁是指一方把自己的房屋、场地、 运输工具、设备或生活用品等出租给另一方 使用，并收取租赁费。
注意：财产租赁只可以部分地转移自己所面临 的风险，不能全部转移。 租赁协议中的赔偿责任条款 出 租 人 承 租 人 技术落后、 经营风险等

41 3、委托转移 通过签订委托合同，委托企业将其财产交 由受托企业托管，同时支付一定费用。一般 情况下，根据委托合同中的条款，在因疏忽 或过失致使委托物发生损失时，受托企业负 有赔偿责任。 委托企业就可以将委托物的潜在损失转嫁给 受托企业。

42 4、外包转移 企业将其创造价值低、非核心的业务 及其控制权交由外部专门厂商完成。 外包实际上是在充分发展其核心竞 争力的基础上，整合、利用自己外部的 专业化资源，从而达到减低成本、提高 生产效率和资金运用效率。 （戴尔） 外包有助于企业转移以下风险： 质量风险； 技术风险； 资金占用风险。

43 5、分包 建筑工程中的承包商，可以利用分 包合同转移风险。（原材料、劳动 力成本可能增加；人身意外伤害）

44 （二）签订免除责任协议 签订免除责任协议是指合同的一方运用 条款对合同中发生的对他人人身伤害和 财产损失的责任转移给另一方承担，即 运用合同中的条款来实现风险的转移。 （如：医院让家属签字的协议书；出版 商同作者签的协议） 一些意欲免除责任的单方约定，有时 无法达到免除责任的目的。

45 （三）合同中的转移责任条款 经济合同中的某些条款可以起到转移财 产或人身损失风险的作用。
例如，建筑工程的工期一般来说比较长，承包方面 临着设备、建材价格上涨而导致的损失。对此，承 包商可以在合同条款中写明：如果因为发包方的原 因，致使工期延长而带来的损失，合同价额需要相 应地上调。 有些汽车销售公司在自制的合同中表示：新车交付 后，除与新车交付单列明的条件不符之原因外，凡 新车质量保修事宜均由买方与新车生产厂商或特约 维修厂联络交涉，与卖方无涉，但卖方负有协助联 络生产厂商之责任。

46 三、非保险转移的条件 1、转移责任条款必须是一个合法有效合 同的组成部分 2、受让方具有偿付能力
3、非保险转移风险需要支付一定的费用， 这是受让方承担风险的条件。

47 四、非保险转移的优缺点 缺点 优点 1、是保险转移风险方式的补充。 2、灵活巧妙的利用各种法律和合同转移风险。 3、费用低，经济性强。
4、对整个社会而言，有助于风险损失的减少。（委托转移、外包） 1、受到法律、合同条文的限制。 2、有时风险损失后，合同双方不可避免使用法律手段解决问题，诉讼费昂贵。 3、风险是否转移要取决于受让方具有偿付能力。

48 第四节 保险转移 一、保险的概念和特点 二、保险方式转移风险的条件 三、保险的基本原则 四、保险的优缺点

49 　17世纪，英国的海上贸易发达，当时，英国伦敦有许 多经营航运的船东、商人、经纪人、船长和银行高利 贷者，他们经常聚集在泰晤士河畔一位名叫爱德华· 劳埃德的人所开的咖啡馆里，一边喝咖啡一边交换有 关航运和贸易的消息。当时的海上贸易虽然有着丰厚 的利润回报，但风险巨大。于是这些商人们便考虑联 合起来，当船只出海时，投保人就在一张纸即承保条 上注明投保的船舶和货物，以及投保金额，每个承保 人都在承保条上注明自己承保的份额，并签上自己的 名字，直至该承保条的金额被100％承保。当承保的船 舶或货物出险时，承保人便需要按照各自承保的金额 来共同分摊损失，如果安然无恙，则可以从中获得一 定的利益回报。这便是当今世界著名保险人和再保险 人劳合社的起源，而当初商人们那种“我为人人，人 人为我”的互助理念便成为对保险哲学的精辟阐释。

50 一、保险转移的概念和特点 （一）保险的概念
保险是一种风险转移机制，通过这一机制，保 险公司将众多的风险单位结合在一起，建立保 险基金，共同应付不幸事故的发生。 保险公司 赔偿 保险金、 风险 参保企业 参保企业 …… 参保企业

51 实际上，保险是少数投保企业将遭受损失 平均给所有投保人来分担，从而减少损失 度的一种方式。
假定1000个农民组成一个火灾保险社，假设每 个农民住宅价值30 000元，以往的年平均火灾 损失总额为财产总价值的1%，保费的计算为： 住宅价值总额=30000×1000= 元 预计的损失总额= ×1%= 元 每个农民分摊的损失额= ÷1000=300 元 每百元财产价值分摊的损失额 = ÷ （00）=1元

52 保险费率构成： 预计的损失赔付+经营费用+未预料 到的损失准备金-投资收益

53 （二）保险的特点 1、提供转移风险的服务。 2、提供经济补偿。 3、降低损失的不确定性。

54 保险的职能 分摊损失 基本职能 经济补偿 保险的职能 投 资 派生职能 防灾防损

55 保险中相关的概念 1、保险人又称“承保人”，是指与投保人订 立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责 任的保险公司。保险人是法人，公民个人不 能作为保险人。 2、投保人是指与保险人（即保险公司）订立 保险合同，并按照保险合同承担支付保险费 义务的人。投保人要求是成年人和有完全民 事行为能力的人，未成年人或不具备民事行 为能力的人不能做投保人。 3、被保险人是指其财产或人身受保险合同保 障、享有保险金请求权的人。人身保险合同 中的被保险人是指以其生命或者身体为保险 标的，所以被保险人只能是自然人，既可以 是成人，也可以是儿童，但如果是儿童的话 ，须由其父母或监护人投保。

56 4、受益人是指人身保险合同中由被保险人或 者投保人指定的享有保险金请求权的人，即保 险金的最终获取人。
例：丈夫为妻子买保险，指定其子女为受益人 。 如果投保人既不是被保险人，也不是受益人， 那么投保人对于人身保险合同只承担缴纳保险 费义务，而并不享有什么权利。 当投保人为自己的利益投保时，投保人、被保 险人为同一人，被保险人或投保人一般会指定 自己的家庭成员、亲属为受益人，也可以指定 其他任何人为受益人。在一份人身保险合同中 ，可以只指定一名受益人，也可以指定若干名 受益人。 一般情况下，投保人就是被保险人或受益人。

57 5、保险费是投保人向保险公司用于购买保险 产品而支付的费用，即保险的价格。
6、保险金是指保险公司向受益人赔付的资金 。

58 二、保险转移风险需要具备的条件 1、纯粹风险。但并不表示所有的纯粹风险都是 可保的。 2、存在大量同质的风险。
只有存在大量同质风险、拥有足够多的客户， 保险公司才能精确的预测损失的平均频率和损 失程度，才能设立该险种。 3、风险事故的发生是意外的，具有随机性和偶 然性，但是损失可以测定，可以准确度量。 （自然损耗、自杀自伤） 4、风险损失幅度不能太大，也不能太小。 保险公司一般有关于最低保费的规定。（铅笔、碗等） 5、多数情况下，保险标的不能同时遭受损失。 6、保费合理。

59 三、保险的基本原则 最大诚信原则 损失补偿原则 保险利益原则 近因原则

60 （一）最大诚信原则 最大诚信原则： 指保险合同的双方当事人在签 订和履行保险合同时，必须保持最大限度的诚 信，履行自己应尽的义务，互不欺骗和隐瞒， 恪守合同的认定和承诺，否则保险合同无效。 要求投保人在投保时如实告知保险人保险标的 的个性和风险，并信守承诺；要求保险人如实 向投保人说明主要条款尤其是责任免除条款。 最大诚实原则的主要内容： 1、如实告知（漏报、误告、隐瞒、欺诈）。 2、保证。（明示保证和默示保证h） 是投保人或被保险人在保险期间对某种事项的 作为或不作为的允诺。 3、弃权和反言。主要约束保险人 保险人或保险代理人出现弃权的主要基于两种 原因，一是疏忽的原因；二是基于扩大业务或 保险代理人为了取得更多的代理手续费。

61 （二）损失补偿原则 损失补偿原则：损失补偿原则是指当保险标的 发生保险责任范围内损失时，通过保险赔偿使 被保险人恢复到受灾前的经济状态，但是保险 人不能获得比保险标的实际损失更多利益。这 是财产保险理赔的基本原则。 根据这一原则，风险管理者在转移风险时，只 能按照保险标的的价值投保，不能超值投保。 即使购买了，也无法获得超值收益。 在多家保险公司为同一标的购买保险，损失发 生后，各保险公司。 按比例分摊实际损失 损失补偿原则的存在是因为保险的作用是分摊 风险，这一原则保护了其他投保人的利益，其 次是因为防止道德风险的发生。

62 在重复保险情况下，甲保险人承保 10万元，乙保险人承保15万元，丙 保险人承保5万元，今被保险人发 生保险损失10万元，按照责任限额 分摊制，则乙应赔偿多少？
10 ×15/( )=5（万元）

63 损失补偿原则不适用的情形： 1、定值保险 指保险合同当事人在订立保险合同时，约定保 险标的的价值，并以此确定为保险金额，视为 足额保险。
发生风险事故时，保险人不论保险标的的损失 市价如何，均按比例赔付。 保险赔偿金额=保险金额×损失比例 在实际操作中，定值保险合同教多适用于海上 保险、国内货物运输保险、国内船舶保险、古 董及一些以不易确定价值的艺术品为保险标的 的财产保险。 主要优点：减少理赔环节和便于赔偿金额的确 定。

64 不足额保险是指保险金额低于保险价值的保 险。
《保险法》第40条第3款规定：“保险金额 低于保险价值的，除合同另有约定外，保险 人按照保险金额与保险价值的比例承担赔偿 责任。” 某保险标的的实际价值为200万元，保险金 额为150万元，若损失金额为100万元，按照 比例赔偿方式，则保险人应赔偿（ ） A．50万元 B．75万元 C．100万元 D．150万元

65 2、重置价值保险 重置价值保险是不定值保险的一种特殊形式， 是指以被保险人重置或重建保险标的所需费用 或成本确定保险金额的保险。 为了满足被保险人对受损的财产进行重置或重 建的需要，保险人允许投保人按超过保险标的 实际价值的重置或重建价值投保，发生损失时 ，按重置费用或成本赔付。这样就可能出现保 险赔款大于实际损失的情况。 　保险公司在签发此类保单时，一般都须附加 “重置价值保险条款”以明确双方责任。在我 国较少使用。

66 3、人身保险 人身保险，是以人的寿命和身体为保险标的 的保险。当人们遭受不幸事故或因疾病、年 老以致丧失工作能力、伤残、死亡或年老退 休时，根据保险合同的约定，保险人对被保 险人或受益人给付保险金，以解决其因病、 残、老、死所造成的经济困难。 人的生命和身体遭受意外事故造成的损失难 以用货币衡量，其可保利益无法估价。 人身保险合同大部分不是补偿性合同，而是 给付性合同。（医疗保险） 人身保险的被保险人或者受益人不仅可以保 险公司给付的人身保险金，而且还可以取得 第三方给付的赔偿金。

67 （三）保险利益原则 保险利益原则：是指投保人和被保险人必须对 保险标的具有法律上认可的权利和利害关系。 具体构成需满足三个条件：
1、合法性：具备法律上承认并为法律所保护的利益。 2、确定性：投保人或被保险人对保险标的所具有利害 关系，必须是已经确定或者可以确定的，才能构成 具有保险利益。（也可以表现为：必须是经济上已 经确认或能够确认的利益。） 3、可计算性：具备可以用货币计算和估价的利益。 一位英国学者所说：保险利益是产生于被保险 人与保险标的物之间的经济联系，并为法律所 承认，才可以投保的一种法定权利。 可以减少道德风险的发生，预防赌博。保险利益原则 要求投保人或被保险人对保险标的具有保险利益， 保险人的赔付以被保险人遭受损失为前提。

68 （四）近因原则 近因原则是指在处理赔案时，赔偿与给付保 险金的条件是造成保险标的损失的近因必须 属于保险责任。
近因是引起保险标的损失的直接、有效、起 决定作用的因素。引起保险标的损失的间接 的、不起决定作用的因素，称为远因。 近因并非指与损失的发生在时间和空间上最 接近的原因。 只有当保险事故的发生与损失的形成有直接 因果关系时，才构成保险人赔付的条件。 近因原则几乎为世界各国保险人在分析损失 的原因和处理保险赔付责任时所采用，也是 法庭审理保险赔偿诉讼案的原则。 

69 四、保险转移的优缺点 缺点 优点 1、简单方便的转移企业的风险。 2、保险公司提供风险管理服务，降低社会整体的风险水平。 1、保险成本高。
2、保险公司经营费用最终有投保人承担。 3、道德风险和心理风险的增加。

70 小 结 1、掌握风险规避、损失控制和风险转移 三种风险控制技术的含义、分类及优缺 点。 2、在了解损失控制理论的基础上，掌握 风险预防与损失抑制的方法。 3、掌握保险方式转移风险需要具备的条 件和保险的基本原则。