附录1 会计电算化通用教学软件 操作说明 讲授教师:谢华宇.

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1 附录1 会计电算化通用教学软件 操作说明 讲授教师:谢华宇

2 目 录 序：会计电算化通用软件总览 第一节 账务处理系统 第二节 报表处理系统 第三节 应收/应付款核算系统 第四节 工资管理系统
第一节 账务处理系统 第二节 报表处理系统 第三节 应收/应付款核算系统 第四节 工资管理系统 第五节 固定资产管理系统

3 总览--概述 （一）会计电算化教学软件的功能 总账、往来管理、现金银行、项目管理、财务报表、工资、固定资产、财务分析、购销存业务处理……
（二）要求重点掌握的功能： 总账 往来管理 财务报表 工资 固定资产

4 第一节 账务处理系统的基本操作 P179 1.1 系统管理 1.2 系统初始化 1.3 日常账务处理 1.4 结账

5 安装顺序：（200M磁盘空间） 账务处理系统 - 系统管理 - 1.1.1系统安装 1、关闭杀毒软件；
2、安装MSDE 2000（SQL简装版），打补丁（MS文件夹下），重新启动系统； 3、安装会计电算化通用教学软件，重新启动系统。

6 账务处理系统 - 系统管理 系统管理 一、概述 P179 系统管理 统一安全管理 操作员及权限管理 年度账管理 账套管理

7 账务处理系统 - 系统管理 - 1.1.2系统管理 二、启动和注册系统管理 P180 [例1]
开始→程序→会计电算化通用教学软件→系统管理→系统→注册

8 账务处理系统 - 系统管理 - 1.1.2系统管理 系统管理的使用者 P180 □系统只允许以两种身分注册进入系统管理：
1、系统管理员 Admin ——系统管理员是系统中权限最高的操作员，可管理所有账套。 2、账套主管 ——账套主管负责所选账套的的维护工作，对所管辖的账套来说，账套主管级别最高，拥有所有模块的操作权限； ——由系统管理员指定。

9 账务处理系统 - 系统管理 - 1.1.3 设置操作员P180 [例2]
（1）增加操作员 （2）修改操作员（口令） 权限→操作员

10 账务处理系统 - 系统管理 账套管理 P181 建立账套 修改账套 输出账套 引入账套 系统启用

11 账务处理系统 - 系统管理 - 1.1.4 账套管理 P181 [例3-8] 账套→建立 输入账套信息 输入单位信息 选择核算类型
选择基础信息 创建账套 确定编码信息 确定数据精度 系统启用

12 1.1.4 账套管理 -1.1.4.1建立账套 1.设置账套信息； 2. 输入单位信息 3.确定核算类型!!!
1.设置账套信息； 2. 输入单位信息 3.确定核算类型!!! 注：启用会计期建议填2007年1月！！！

13 1.1.4 账套管理 修改账套 1、注册身份-账套主管 2、修改账套

14 1.1.4 账套管理 输出账套 P258 以Admin身份注册，账套→输出，备份账套名以“UF2KACT”为前缀。

15 1.1.4 账套管理 -1.1.4.4 引入账套 P259 以Admin身份注册，账套→引入，账套名为“UF2KACT.LST”。
注：不能直接从光盘引入，先复制到硬盘，去掉只读属性，再引入。

16 1.1.4 账套管理 -1.1.4.5 系统启用 P185 例9 两种方法：1、建立账套后立即启用 2、〚系统管理〛|〚账套〛|〚启用〛
注：启用会计期间建议选2007年1月。

17 1.1.5 设置操作员权限 P185 例10 1.1.5.1 增加操作员权限 权限→权限
增加操作员权限 权限→权限 修改操作员权限 （1）设定或取消账套主管 （2）删除操作员权限

18 账务处理系统—1.2 系统初始化 P186 掌握： 了解： 系统初始化与日常业务处理的关系。
设置各种分类、基础档案的方法；设置会计科目、凭证类别的方法；掌握期初余额的录入方法。 了解： 系统初始化与日常业务处理的关系。

19 账务处理系统—1.2 系统初始化 P186 1.启动总账系统 开始→程序→会计电算化通用教学软件→会计电算化通用教学软件→在注册[控制台]输入数据登录

20 总账-系统初始化-1.2.1设置基础档案 P187 客户分类 供应商分类 供应商档案 存货分类 存货档案 计量单位
基础档案的设置应遵从一定的顺序 ： 部门档案 职员档案 地区分类 客户档案 客户分类 供应商分类 供应商档案 存货分类 存货档案 计量单位

21 总账-系统初始化-1.2.1设置基础档案 P187-192 例12、16、17
注：设置基础档案应严格遵循设置顺序； 设置[编码方案]不成功，右击相关系统“注销” 窗口后再设置。 设置相应档案时，应先选择末级分类，再输入档案。 4. 5. 3. 1. 2.

22 总账-系统初始化- 1.2.1设置基础档案 设置结算方式!!
总账-系统初始化 设置基础档案 设置结算方式!!

23 总账-系统初始化 设置会计科目 6. 7.

24 总账-系统初始化- 1.2.2设置会计科目 P193 例18 新增会计科目 P194 例19 修改、删除、成批复制
注：将6个往来单位科目设置为”往来科目“，不设明细。

25 总账-系统初始化- 1.2.2设置会计科目（指定科目）
P195 例20 分别指定“现金”为 “现金总账科目” 、“银行存款”为 “银行总账科目” 。（分开设！） 在”会计科目“窗口，执行”编辑→指定科目“ 注：若不指定，不能查询现金、银行科目，不能出纳签字！

26 总账-系统初始化 设置凭证类别 P196 [例21] 基础设置→财务→凭证类别

27 总账-系统初始化 录入期初余额 P197

28 总账-系统初始化- 1.2.4录入期初余额 P197 操作：总账→设置→期初余额 1.录入基本（总账）科目余额 2.录入个人往来科目余额
3.录入单位往来科目余额 4.录入数量金额式科目余额 5.调整余额方向 6.试算平衡

29 取消记账和结账的方法。 总账-1.3 日常账务处理 P200 掌握： 各种类型、含有各类辅助项目的凭证的填制方法。 熟悉： 了解：
凭证审核与记账。 了解： 取消记账和结账的方法。

30 输入凭证头部分 输入凭证正文部分 总账-日常业务处理- 1.3.1填制凭证 P200-204 1. 增加凭证 P200
无痕迹修改: 未记账、未审核 有痕迹修改 3. 冲销凭证 红字凭证，视同正常凭证保存和管理 补充正确的蓝字凭证 4. 作废及删除凭证 P204 作废凭证不能修改、不能审核、但能记账 查询账簿时，查不到作废凭证数据 可取消作废 5. 查询凭证 P204

31 总账-日常业务处理- 1.3.1填制凭证 P200-204 注：总账→凭证→填制凭证 P203 F5保存并增加凭证；F6增加凭证。
按“=”键取当前凭证借贷金额的差额到当前光标位置。 移已输金额方向：space空格键

32 总账-日常业务处理- 1.3.2 审核凭证 P205 [例28、29] 1、人员分工——审核与制单不能为同一人
2、总账系统重新注册（两种方法） 3、审核凭证的两种方式 4、审核凭证的两种结果 5、标错凭证的处理 6、成批审核凭证 7、成批取消审核。

33 总账-日常业务处理 记账 P206 例30 阅读记账报告可以帮助我们寻找不能记账的原因! 上月未结账，本月不能记账！

34 1、记账的前提 P207 2、记账的步骤 3、取消记账 总账-日常业务处理- 1.3.3 记账 P207
选择本次记账范围 记账报告 记账 3、取消记账 （1）总账→期末→对账→ <Ctrl>+<H> （2）总账→凭证→恢复记账前状态→恢复口令 只有账套主管有权 已结账月份,不能恢复到记账前状态 显示/隐藏“恢复记账前状态”功能

35 一、基本会计核算账簿管理： 二、各种辅助核算账簿管理： 总账-日常业务处理- 1.3.4 账簿查询 P207 总账的查询及打印
日记账的查询及打印 二、各种辅助核算账簿管理： 包括客户往来、供应商往来、个人往来、部门核算、项目核算账簿的总账、明细账查询输出，以及部门收支分析和项目统计表的查询输出。 P207 [例32] 部门总账的查询

36 期间损益结转设置与生成。 其他类型的转账定义与生成。 掌握： 自定义转账凭证的定义与生成，月末结账。 熟悉： 了解：
总账-日常业务处理- 1.4结账（期末处理） P208 掌握： 自定义转账凭证的定义与生成，月末结账。 熟悉： 期间损益结转设置与生成。 了解： 其他类型的转账定义与生成。

37 总账-日常业务处理- 1.4结账（期末处理） P208 自定义转账 销售成本转账 对应结转 汇兑损益结转 售价（计划价）结转 期间损益结转
转账生成 转账定义 月末结账 期末业务

38 总账-日常业务处理- 1.4.3 月末结账 P209 [例33] 总账→期末→结账 1、结账只能由有结账权限的人员进行。
2、本月还有未记账凭证，不能结账。 3、结账必须按月连续进行，如果上月未结账，本月不能结账，但可以填制、审核凭证。 4、若总账与明细账对账不符，则不能结账。 5、如果与其他子系统联合使用，在其他子系统未全部结账时，总账系统不能结账。 6、已结账月份不能再填制凭证。 7、结账前，要进行数据备份。在结账过程中，可以单击[取消]按钮，取消正在进行的结账操作。 8、取消结账的快捷键为：<Ctrl>+<Shift>+<F6> 。

39 第二节 报表处理基本操作 P210 财务报表处理流程： 启动报表系统 新建/打开报表 格 式 设 计 数 据 处 理 保 存 退 出
制作图表 新建/打开报表 格 式 设 计 数 据 处 理 保 存 退 出 生成模板 调用模板

40 2.1 概述 P 熟悉：财务报表处理模块的基本功能及相关概念。 了解：启动和关闭财务报表的方法。

41 2.1.2 财务报表的相关概念 P211 格式状态与数据状态：
格式状态：进行格式设计以及公式设计，只看到报表格式，数据 全部隐藏，不能进行数据的录入、计算等操作。 数据状态：管理报表数据，如输入数据、增加/删除表页、审核、制作图形，不能修改报表的格式，看到报表的全部内容。 关键字：可以在大量表页中惟一标识一个表页所设置的定位标志。 △关键字的显示位置在“格式”状态下设置； △关键字的值在“数据”状态下录入。 函数：P212 （1）账务取数函数； （2）运算函数。

42 表尺寸、行高/列宽、单元属性、组合单元、区域画线、等表样设计方法；报表格式状态和数据状态的不同功能。
财务报表 报表格式定义 P213 掌握： 报表格式定义的内容和方法，设置各种关键字。 熟悉： 表尺寸、行高/列宽、单元属性、组合单元、区域画线、等表样设计方法；报表格式状态和数据状态的不同功能。 了解： 启动财务报表系统。

43 财务报表- 报表格式定义- 2 .2.1设计表样 P213 表样 表尺寸 行高、列宽 画表格线 组合单元 单元属性 表头、表体、表尾信息
显示风格 关键字

44 5.输入报表项目 财务报表- 报表格式定义- 2.1.1设计表样 P213
报表表间项目指报表的文字内容，主要包括表头内容、表体项目和表尾项目等。 在输入表间项目时，编制单位、日期一般不需要输入，财务系统将其单独设置为关键字。 项目输入完后，默认格式均为普通宋体12号，居左。 一个表样单元最多能输入63个字符或31个汉字，允许换行显示。

45 财务报表- 报表格式定义- 2.1.2 设置关键字 P217 数据→关键字→设置 关键字在格式状态下定义，其数值在数据状态下输入。
每张报表可以同时定义多个关键字。 如果关键字设置错误，先取消后再重新设置。 关键字随同报表数据一起显示，所以在定义关键字时，既要考虑编制报表的需要，又要考虑打印的需要。 一个关键字在一张报表中只能定义一次。即同一张报表不能有重复的关键字。 数据→关键字→设置

46 财务报表- 报表格式定义- 2.1.3 调整关键字位置 P218 [例41] 数据→关键字→偏移
关键字的位置可以用偏移量来表示，负数值表示向左移，正数值表示向右移。 关键字偏移量单位为像素。

47 财务报表- 2 .3 报表公式定义 P218 报表公式 注：报表公式定义必须在“格式”状态下进行。 审核公式 计算公式 舍位平衡公式
1.直接输入公式 2.利用函数向导输入公式 注：报表公式定义必须在“格式”状态下进行。

48 财务报表- 报表公式定义 -2.3.1 编辑公式 P219 [例42]
1.直接输入公式 2.利用函数向导 输入公式 注：（1）单元公式中涉及到的符号均为英文半角字符； （2）单击“fx”按钮输公式。

49 财务报表- 报表公式定义 -2.3.2 保存报表 P219 [例43]
（一）保存报表 文件→保存 “.rep”是用友报表文件专用扩展名。 如果没有保存就退出，系统将弹出“是否保存报表？”对话框。 （二）打开报表

50 录入关键字等报表数据处理的内容和方法。 财务报表- 2.3 报表数据处理 P220 掌握：
报表的数据包括报表单元的数字和字符，以及游离于单元之外的关键字。 报表数据处理一般是针对某一特定表页进行的，因此，在数据处理时还会涉及对表页的操作，如增加、追加、插入、删除等。

51 财务报表-报表数据处理-2.4.1进入报表数据状态
两种方法： 1、[编辑] →[格式/数据状态]。 2、单击屏幕左下角的“格式”。

52 财务报表-报表数据处理-2.4.2录入关键字 P220 [例44]
每一张表页均对应不同的关键字，输出时关键字随同单元一起显示。 日期关键字可以确认报表数据取数的时间范围，即确定报表数据生成的具体日期。 操作步骤： （1）账套初始：数据→账套初始； （2）数据→关键字→录入； （3）录入相关单位名称、年、月、日；

53 教学目的与要求: 系统学习应收及应付款核算的初始设置和日常业务处理的内容和方法。
第三节 应收/应付款核算的基本操作 P 教学目的与要求: 系统学习应收及应付款核算的初始设置和日常业务处理的内容和方法。 掌握： 应收及应付款核算初始设置的内容和方法。 熟悉： 应收及应付款核算与总账系统的关系。 应收及应付款单核销的方法；账龄分析的方法和应收及应付款核算的查询方法。

54 第四节 工资核算的基本操作 工资类别、人员档案建立；月末处理。 各种账表的统计分析。 掌握：
第四节 工资核算的基本操作 掌握： 工资账套的建立、工资项目及计算公式设置；工资变动、扣缴所得税、工资分摊处理。 熟悉： 工资类别、人员档案建立；月末处理。 了解： 各种账表的统计分析。

55 工资核算--4.1启动与注册 P227 在启动工资系统前应已建立账套，或在建立账套后已经启用了账套的“工资”系统。
在启动工资系统前应先在系统管理中设置相应的账套。 在启动工资系统前应已建立账套，或在建立账套后已经启用了账套的“工资”系统。 进入工资系统的日期必须大于等于工资系统的启用日期。

56 工资核算--4.2 建立工资账套 P227 [例51] 四个步骤：参数设置—扣税设置—扣零设置—人员编码设置

57 工资核算-4.3基础信息设置 P229-232 [例52-56] 1.部门设置 2.人员类别设置:工资→设置→人员类别设置
注：工资账套基础信息的设置必须在关闭工资类别的情况下进行！ 1.部门设置 2.人员类别设置:工资→设置→人员类别设置 3.工资项目设置：工资→设置→工资项目设置 注： （1）增加工资项目必须先关闭工资类别才能做！！ （2）增减项。 4.银行名称设置：工资→设置→银行名称设置 5.工资类别管理 创建工资管理账套时如果选中“多个”工资类别，在此设置工资类别名称和属性；若想改单个/多个，工资→设置→选项。

58 工资核算-4.3基础信息设置 P232 [例57] 6.人员档案设置：工资→设置→人员档案 （1）增加人员档案 （2）修改人员档案
（3）数据替换

59 提示：在设定某工资类别下的工资项目时，只能选择输入；若要新增某项目，须先关闭工资类别。
工资核算-4.3基础信息设置 7.设置工资项目和计算公式 P [例58] △先打开某个已建好的工资类别，再设置此类别下的工资项目，并定义工资项目的计算公式。 工资→设置→工资项目设置 （1）选择工资项目 P235 图53 提示：在设定某工资类别下的工资项目时，只能选择输入；若要新增某项目，须先关闭工资类别。

60 工资核算-4.3基础信息设置 P234-235 [例59] （2）设置计算公式 7.设置工资项目和计算公式
提示：（1）定义公式要注意先后顺序，先得到的数据应先设置公式。 （2）公式中的标点符号均为英文方式； （3）输完公式记住单击“公式确认“按钮。

61 工资管理-4.4日常业务 掌握：扣缴所得税、工资分摊处理。 熟悉：工资变动、银行代发处理。 工资变动 扣缴所得税 银行代发 工资分摊

62 工资管理-日常处理-4.4.1工资变动（工资数据管理） 工资→业务处理→工资变动 P237-239 [例60-61] 图55、56
退出前需要进行汇总。

63 工资管理-日常处理-4.4.4 个人所得税的计算与申报 P240
工资→业务处理→扣缴所得税 1、选择申报表栏目 2、定义税率表 3、计算个人所得税

64 △工资管理-日常处理-4.4.6 工资分摊 P240-243 [例64]
1、设置工资分摊类型 2、分摊工资费用 3、生成转账凭证 工资→业务处理→工资分摊 1 2 3 4

65 △工资管理-日常处理 工资分摊 P242 [例64] 1、设置工资分摊类型 2、分摊工资费用 3、生成转账凭证

66 △工资管理-日常处理-4.4.6 工资分摊 P243 [例64] 1、设置工资分摊类型 2、分摊工资费用 3、生成转账凭证
1、设置工资分摊类型 2、分摊工资费用 3、生成转账凭证 批制凭证：合并科目相同、辅助项相同的分录→制单

67 △工资管理-日常处理-4.4.6 工资分摊 P243 [例64] 1、设置工资分摊类型 2、分摊工资费用 3、生成转账凭证
1、设置工资分摊类型 2、分摊工资费用 3、生成转账凭证 提示：生成的凭证自动传递到总账系统后，需要进行审核和记账。

68 月末处理操作过程（月末结转、清零项目）。 了解： 反结账等。
工资管理-4.5月末处理 P243 熟悉： 月末处理操作过程（月末结转、清零项目）。 了解： 反结账等。

69 第5节 固定资产管理的基本操作 P244 教学目的与要求:系统学习固定资产系统初始化、日常业务处理、期末业务处理和数据维护的方法。
设置账套参数 基础设置 初始设置 原始卡片录入 固定资产卡片管理 日常业务处理 固定资产增减管理 折旧处理 固定资产变动管理 制单处理 期末业务处理 对账与结账处理 数据接口管理 账表管理 数据维护 重新初始化账套

70 固定资产管理系统-5.2 建立账套 P244 六大步骤：1、约定及说明 2、启用月份 3、折旧信息 4、编码方式 5、账务接口 6、完成
六大步骤：1、约定及说明 2、启用月份 3、折旧信息 4、编码方式 5、账务接口 6、完成 P246提示：固定资产初始化设置后，有些参数不能修改；若一定要改正，只能通过固定资产菜单“固定资产设置→维护→重新初始化账套功能”命令实现。

71 固定资产管理系统-5.3基础设置 P247 1、部门设置 2、资产类别设置（固定资产→设置→资产类别）

72 固定资产管理系统-5.3基础设置 P249 [例67] ３、部门对应折旧科目设置： 固定资产→设置→部门对应折旧科目

73 固定资产管理系统-5.3基础设置 P249 [例67] 4、增减方式设置 5、折旧方法设置 固定资产→设置→增减方式
固定资产→设置→折旧方法

74 固定资产管理系统- 5.3基础设置 P249 [例69] 6、输入 期初固定资产原始卡片 固定资产→卡片→录入原始卡片
部门参照、增减方式参照、使用状况参照 ……

75 固定资产管理系统-5.4日常业务处理 P253 1、固定资产增加 只需在资产增加功能下录入该资产的卡片，保存即可。
新卡片的第一个月不提折旧，折旧额为空或零。 原值一定是卡片录入月初的价值，否则将会出现计算错误。 如果录入的累计折旧、累计工作量不是零，说明是旧产，该累计折旧和累计工作量是进入本企业前的值。 已计提月份必须严格按照该资产在其他单位已经计提或估计已计提的月份数，不包括使用期间停用等不计提折旧的月份，否则不能正确计算折旧。 （1）输入资产卡片：固定资产→卡片→资产增加； （2）生成凭证：固定资产→处理→批量制单 掌握合并“批量制单”时，合并固定资产卡片的方法！！（考点）

76 固定资产管理系统-5.4日常业务处理 P253 2、资产变动 固定资产变动使用过程中，调整卡片上的某些项目
变动内容包括：部门转移、原值/使用状况/使用年限/折旧方法/净残值（率）变动等 △原始凭证：变动单！P254 例[71]、[72] 变动单保存后不能修改，只能在当月删除后重新填制。 进行使用年限调整的资产，在调整的当月就按调整后的使用年限计提折旧。 进行折旧方法调整的资产，在调整的当月就按调整后的折旧方法计提折旧。 如果进行累计折旧调整，则应保证调整后的累计折旧大于净残值。 资产原值变动须生成相应的凭证。

77 固定资产管理系统-5.4日常业务处理 5.4.3 折旧处理 P253 (1)计提折旧：固定资产→处理→计提本月折旧 （2）生成折旧费用分配凭证：固定资产→处理→折旧分配表→凭证。

78 固定资产管理系统-5.4日常业务处理 P253 4、固定资产减少
如果误减少资产，可以使用系统提供的纠错功能来恢复。只有当月减少的资产方可以恢复。如果资产减少操作已做了凭证，则必须在删除凭证后才能恢复。 只要卡片未被删除，就可以通过卡片管理功能中的[已减少资产]功能来查看减少的资产。 只有当账套开始计提折旧后才中可以使用资产减少功能。 只有当账套开始计提折旧后才可以使用资产减少功能。

79 固定资产管理系统-5.5期末业务处理 P258 1、对账 如果对账不平，需要根据固定资产系统初始化时是否选中[选项]对话框中的[在对账不平情况下允许固定资产月末结账]来决定固定资产子系统是否可以结账。 2、结账 本期不结账，将不能处理下期的数据；结账前一定要进行数据备份。 不能跨年度恢复数据，即本系统年末结转后，不能利用[反结账]功能恢复年末结转。

80 固定资产管理系统-期末业务处理 5.5 期末处理 固定资产中的报表 账簿 折旧表 分析表 统计表 部门折旧计提汇总表
固定资产管理系统-期末业务处理 5.5 期末处理 固定资产中的报表 部门折旧计提汇总表 固定资产及累计折旧表（一） 固定资产及累计折旧表（二） 固定资产折旧计算明细表 固定资产总账 固定资产明细账 固定资产登记簿 账簿 折旧表 分析表 统计表 部门构成分析表 价值结构分析表 类别构成分析表 使用状况分析表 固定资产原值一览表 固定资产统计表 评估汇总表 评估变动表 盘赢盘亏报告表 愈龄资产统计表 投龄资产统计表