2017年 医院部门预算编制布置会 财务部.

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1 2017年 医院部门预算编制布置会 财务部

2 2017年预算编制改革主要措施 提前布置预算 2.继续试编三年滚动规划 3.强化财政项目预算绩效考核
根据预算法第44条关于“财政部门应当在本级人民代表大会会议举行前的三十日前，将本级预算草案的初步方案提交本级人民代表大会有关专门委员会进行初步审查”的要求，2016年6月21日布置省级预算编制工作，11月底前基本完成省级预算草案的初步方案,比2015年提前了20天。 2.继续试编三年滚动规划 启动编制 年省级中期财政规划； 继续完善试点部门编制三年支出滚动规划工作，增强中期财政规划对年度预算支出的约束力，促进各地、各部门在编制规划、制定政策时涉及财政资金支持的，努力与三年规划相结合。 3.强化财政项目预算绩效考核 没有明确绩效目标和组织实施计划的财政专项资金，省财政预算不予立项。同时加强对绩效目标实施情况的监控,省级部门要组织对本部门及所属单位财政专项资金进行绩效自评和复审。省财政厅要加强对绩效自评的抽查，滚动预算到期评估后，绩效好的专项资金如需要可以延续，绩效不好的专项资金要取消或调整使用方向。

3 目 录 一、收支预算编制说明 二、政府采购预算编制的说明 三、资产配资的预算编制说明 四、医院预算报送要求

4 1 2017年 收 支 预 算 编 制

5 一、2017年 预 算 编 制 说 明 ㈠ 收入预算编制 1、 收入预算内容：一般公共预算收入、政府性基金预算拨款、专户资金、事业收入（不含专户资金）、事业单位经营收入、用事业基金弥补收支差额、其他收入等各类医院取提的全部收入。其中： 一般公共预算收入（财政拨款）：财政基本补助收入、财政项 目补助收入。 事业收入：医院的医疗收入。 其他收入：医院的食堂收入、利息收入、培训收入、科教项目收入等。 2、编制原则：合规、完整、准确。 5 5

6 一、2017年 预 算 编 制 说 明 ㈡基本支出预算编制 1、事业单位2017年预算不再安排退休费支出，同时，将根据预算单位和个人的缴费补助标准及工资增长标准计算调整人员支出，并按照绩效工资保障比例财政予以保障。 注：退休人员慰问费仍应编制预算

7 一、2017年 预 算 编 制 说 明 3、财政基本支出预算编制 包括离休人员定额补助和医疗保险缴费定额补助。 离休人员定额补助：
按实有离休人数和省财政厅统一标准计算编制（暂按每人2.86万元补助）。 医疗保险缴费定额补助： 暂按养老保险缴费基数*70%*8%填报，具体待卫计委通知下达

8 一、2017年预算编制说明 4、财政项目支出预算编制 （1）结余资金相关规定
压减专项结余资金，2016年底，各单位财政拨款结余结转资金规模占当年财政拨款支出比重原则上不得超过9%，且各专项结转结余资金也不得超过9% 。 省级预算支出执行率低于91%的，部门下年预算（财政拨款）控制数比上年压缩5%以上。 盘活存量资金，对结余资金和连续两年未用完的结转资金，一律收回统筹使用。 注：医院将加大财政资金执行率督促检查，建立影响医院财政资金执行进度项目负责人档案，纳入今后项目申报审批考核指标。

9 一、2017年预算编制说明 （2）项目支出预算编制说明 完善专项公用类和发展建设类绩效目标编制，提高绩效目标申报质量，强化发展建设类项目、预算新增项目绩效目标规范性审核。 提前做好项目可行性研究、评审、招投标、政府采购等前期工作，确保预算一经批复或下达，资金就能实际使用。房屋建筑物购建类、大型修缮类、信息网络购建类、50万元以上设备购置类、物业管理类项目报送时须附相关附件。 “经常性”项目经费原则上不增长，有收回以前年度财政结转资金的单位，要扣减2017年预算。

10 一、2017年预算编制说明 ⑶项目支出预算编制要求
Ⅰ、按医院编制内实有床位每张9500元的70%计每张6650元编入预算，用于购置设备，编制内实有床位以6月份网络直报数据为准，另有每张30%和每张2000元的补助与省级优质医院资源下沉情况挂钩，暂不编入医院预算。 注：下沙科研综合楼投入使用后，医院核定床位为2060张，2017年设备购置补助资金为 万元

11 一、2017年预算编制说明 (4)项目绩效管理要求(2017年新增）
2017年所有财政项目都要填报绩效目标，在填报项目申报书时对照新的《项目预算绩效管理表》一并填报项目绩效目标。 没有明确绩效目标和组织实施计划的财政项目资金，省财政预算不予立项 绩效目标分为总体目标和绩效指标，绩效指标是具体化、指标化的绩效目标，是衡量项目绩效的主要手段和依据。 绩效指标分为产出指标、效果指标和满意度指标。 产出指标可从数量、质量、时效、成本等方面进行填报； 效益指标可从经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响等方面进行填报； 满意度指标从服务对象满意度、公众满意度等方面进行填报。

12 一、2017预算编制说明 Ⅱ、根据财政部门预算编制要求，主管部门不得设置待分配项目，故原由委机关各处室在“二下”后再分配的项目需编入项目单位“一上”预算。 主要项目包括： 1）孕产妇产前、手术病人术前艾滋病检测补助（医务部） 2）三级医院对口支援贵州省县级医院专项（医务部） 3）省级中医药服务能力建设项目（医务部、科研部） 4）省科学技术奖励（科研部） 5）省级医学重点学科群及创新平台建设（科研部） 6）住院医师规范化培训、卫生高层次人才培养补助、省级医院医学国际交流合作项目（人力资源部） 7）省级医院优质医疗资源下沉补助（院办）

13 一、2017年预算编制说明 原待分配项目编制规定：
孕产妇产前、手术病人术前艾滋病检测补助：2017年“一上” 预算金额根据医院2016年上半年实际检测人数, 预计全年检测人次，按每人次16元计算编制。 除孕产妇产前、手术病人术前艾滋病检测补助，其他待分配项目2017年“一上”预算金额仍按2016年“二下”金额编制，待确定具体项目单位后在编制“二上”预算时调整。 注：项目资金分配时间较往年提前，医院对口职能部门须提前与主管部门沟通争取支持。

14 一、2017年预算编制说明 5、“三公”经费及会议费编报
2017年除医院自有资金安排的因公出国（境）费，其他 “三公”经费及会议费预算与2016年比只减不增。 单位因公出国（境）费、公务接待费人均支出和公务用车运行维护费年均支出水平明显偏高的单位，2017年要适当压减。 90天以内（不含90天）的短期出国培训，列因公出国（境）费，超过90天（含90天）的出国培训列培训费。 注： 2016年公务接待费预算下达数已核减为2015年实际支出数，出国费用未核减，仍为180万元，但到目前为止使用金额不多，将影响2017年度出国费用预算的申报。

15 二、2017年政府采购预算编制说明 6、其他事项 凡涉及省政府规定的集中采购目录以内或采购限额标准以上的采购项目，均须编制政府采购预算。
维护政府采购预算刚性，编准、编细、编实政府采购预算，避免在年中追加或调整采购预算。经济科目要与采购目录相对应，采购目录与政府采购类型相对应。切实加快政府采购预算执行进度。原则上应当在办理政府采购计划后的十五个工作日内，委托采购代理机构或自行组织实施采购活动。 对于政府采购预算的财政性资金（公共财政预算拨款和政府性基金），在采购活动结束后，出现结余资金，应相应核减（单位可通过用款计划操作） ，结余资金按规定程序报经批准后可调整用于单位其他新增项目。

16 2 政府采购预算编制

17 二、2017年政府采购预算编制说明 政府采购指标下达超过两年未办理政府采购预算执行确认书，或对已办理采购确认书并备案的采购预算，连续结转两年以上且没有支付的，财政收回，统筹用于其他急需项目。 政府采购项目指标两年未执行应予收回的确认标准，按照采购公告是否发布为准。 对于非集中核算单位“其他资金”资金来源的政府采购预算指标，允许跨年结转。 政府采购预算在“二上”时编制 医院未能在部门预算软件中编制的政府采购预算，需另行申报。申报表式统一从部门预算编制软件导出。

18 3 资产配置预算编制

19 三、2017年资产配置预算编制说明 行政事业单位国有资产处置收入、行政单位国有资产出租收入、事业单位国有资产出租收入、事业单位对外投资收益属于政府非税收入，纳入一般公共预算。（上缴后返还） 有资产收入的单位在编制部门预算时，必须编制相应的资产收入及支出预算。 资产管理信息系统中的资产配置数量限额将导入部门预算编制软件，不允许编制超过资产配置数量限额的资产配置预算。 注：相关部门在上报2017年度设备采购计划时需先将设备采购清单发至财务科资产管理员处，报财政进行资产配置审批流程。

20 4 医院预算报送要求

21 四、医院预算报送要求 ㈠资产类预算报送途径
1、医疗设备维修与维保、购置等：各科室按医院医疗保障部的规定要求、时间及时上报，由两院区医疗保障部汇总审核后报财务部。 2、房屋建筑物改造与维护、总务设备购置等：各科室按医院后勤保障部的规定要求、时间及时上报，由两院区后勤保障部汇总审核后报财务部。 3、软件、信息设备购置与维保等：两院区各科室按医院信息中心的规定要求、时间及时上报，由信息中心汇总审核后报财务部。

22 四、医院预算报送要求 ㈡基本支出报送途径 医院对预算实行归口管理、统一申报：医务部预算包括所有临床、医技部门支出；护理部预算包括所有护理单位支出。 1、业务招待费：各职能科室统一报医院办公室（两院区）。 2、出国费（含出国培训费）：各职能科室统一报医院人力资源部 3、进修费：各职能科室按分管职责汇报后报人力资源部。 4、会议费：各职能科室按计划统一报医院办公室（两院区）。 5、其他费用:按以前年度申报途径编报。

23 四、医院预算报送要求 ㈢报送办法 1、继续实行网络申报，2017年度预算申报功能已开通，望各职能部门及时、完整申报预算。
2、网络申报后，财务部将对所有预算资料进行汇总、审核，编制医院年度预算。 3、经规定流程审核后，各职能部门需打印预算申报表，并请分管领导签字后报送财务部留存。

24 四、医院预算报送要求 ㈣报送时间 1.“一上” 7月20日上报卫计委，各职能科室请于7月12日前上报财务部 2 .“二上”
9月30日上报卫计委，各职能科室请于9月15日前上报财务部 24

25 财务科2017年度预算工作联系人： 章 媛 涓 戴 银 莲 电话： 内线：

26 谢 谢 大 家 ！