電子發票整合服務平台 - B2G操作說明 https://www.einvoice.nat.gov.tw 各位先進大家好

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1 電子發票整合服務平台 - B2G操作說明 https://www.einvoice.nat.gov.tw 各位先進大家好
很感謝大家在百忙之中撥空參加今天的說明會， 我是李少君，目前服務於關貿網路，很高興有機會能跟各位分享輔導營業人導入電子發票的經驗。 今天的主題是電子發票整合服務平台，知道大家日常作業中會需要推廣電子發票，所以我們會把重點放在電子發票介接的五種作業模式，藉由了解這五種介接作業模式，讓我們在推廣或輔導營業人使用電子發票時更加順利! 請不用擔心講義內容很多或是電子發票使用很複雜，其實電子發票的應用很簡單。各位今天手上拿到的講義內容包含整合服務平台操作說明，如果日後在操作上有遇到任何問題，都可以拿出來參考! 就讓我們以輕鬆的心情一同進入電子發票的世界吧!!

2 大綱 1 2 3 4 平台介接方式 前置作業及申請方式 平台操作說明 電子發票專用(丁種)字軌 今天會用簡報的方式來進行
在進行當中如果有不清楚的地方我們隨時都可以提出來討論 今天除了先讓大家了解五個重要的介接作業模式外 也會說明營業人導入電子發票需要準備那些前置作業 在完成前置作業後，我們直接到整合服務平台上了解如何開立發票或接收發票 除了操作說明外也彙整常見的問題與處理方式供大家參考

3 1 平台介接方式 首先我們先來了解一下平台介接有哪五種作業模式

4 服務平台介接方式 電子發票整合服務平台 各類電子發票使用者 存證 交換 https://www.einvoice.nat.gov.tw 政府
採購 稅務 人員 加值 中心 營業人 (賣買方) 社福 團體 消費者 瀏覽器 Web KIOSK 電子商務 ERP 資料查詢 B2G 查詢 列印 捐贈 B2B B2C 接收電子發票 B2B B2B 媒申檔下載 傳輸電子發票 資料維護 傳送、接收 查詢 TURNKEY 開立、接收 傳輸電 子發票 B2C 存證 交換 其實電子發票一點都不複雜，因為只是將傳統的手開發票電子化而已，電子發票所有應用的核心就是電子發票整合服務平台。 整合服務平台服務的群眾非常廣泛，包含了所有要開立以及接收發票的營業人以及向民間單位採購的政府機關，消費大眾可以從平台上直接查詢或捐贈發票，社福團體也可以在平台上查詢受捐贈發票，當然稅務人員也可以透過平台來做發票的稽查 整個電子發票的介接管道我們劃分兩種來區分， 一個是透過turnkey將符合財政部所訂定標準格式的電子發票資料上傳到整合服務平台，所謂的turnkey在電子發票的應用當中就像郵差，因為他只負責發票資料的傳遞及接收。除了透過turnkey傳送發票資料外，我們也可以直接連接到web整合服務平台使用平台上的功能做發票開立 接收或查詢 捐贈 我們都知道發票的開立可以區分成兩種 一種是 B2B 一種是B2C 就b2b的發票應用當中 如果營業人是使用客製化的電子商務平台完成交易，在交易完成後由建立電子商務平台的資訊廠商也就是我們所謂第三方加值中心，將這些發票資料透過TURNKEY上傳到整合服務平台。 當營業人內部已經有自動化管理系統，只要是能夠產生符合財政部訂定標準格式的發票資料，也可以採用turnkey將發票資料上傳到整合服務平台。 營業人還有另一種選擇，就是透過網際網路連接到整合服務平台，直接在平台上開立或接收確認發票。 在辦法中規定，如果是b2c的營業人，需要在交易完成後48小時將發票資料透過turnkey上傳到整合服務平台。 在電子發票應用中還有兩個很重要的名詞，需樣讓大家了解! 我們整理一下，不論是透過第三方加值中心將完成交易的發票資料上傳到整合服務平台或是B2C在交易後48小時將發票資料上傳到整合服務平台上面來，這兩種都是在交易完成後將發票資料上傳，這種模式我們稱為存證。 這兩者之外不論是營業人自己透過TURNKEY做發票上傳及接收或是直接在整合服務平台上直接開立與接收發票，只要是發票開立後還需要買方做確認的行為，我們稱之為交換。 接著就讓我們一起來了解電子發票介接的五模式個別是怎樣運作方式 我們可以看到平台服務的群眾非常廣泛 包含了 加值中心 營業人 政府機關 社福團體 消費者 電子發票我們分兩種類型來看 一種是 B2B 一種是B2C 在B2B的應用當中，如果營業人的業務面比較廣或是串連整個供應連上下游廠商，營業人就會委託資訊業者協助客製化建立一個電子商務平台，在電子商務平台中交易的內容包含訂貨 採購 退貨 出貨 ...等，在這個客製化電子商務平台完成交易所產生的發票資料，則由資訊廠商也就是我們所謂的第三方加值中心，將這些發票資料透過TURNKEY上傳到整合服務平台。 由於整合服務平台所接收的發票資料來自四面八方，所以財政部訂定了統一的電子發票標準格式，只要是能夠產生符合標準的電子發票資料，就可以透過TURNKEY這個中介傳輸軟體來上傳。就電子發票的應用當中TURNKEY就像是郵差一樣只負責資料的傳遞。 如果營業人內部已經有一定程度的自動化，也可以將產生出來符合標準格式的發票資料透過TURNKEY上傳到整合服務平台上。 當然營業人也可以透過網際網路連接到整合服務平台，直接在平台上開立或接收確認發票。 在了解了B2B之後，也讓我們來談談B2C 就B2C的應用營業人需要在交易完成後48小時之內將發票資料上傳到整合服務平台來，而消費者可以透過整合服務平台，做發票的查詢與捐贈。相對的社福團體也可以透過整合服務平台來做捐贈發票查詢。 電子發票整合服務平台

5 B2G介接作業模式(1) 電子發票整合服務平台 賣方營業人 買方政府機關 退回發票 開立發票 接收確認 退回確認 Turnkey
介接的第三種作業模式我們稱之為B2B交換 AP 2 WEB 也就是買方或賣方其中一方採用TURNKEY做介接，另一方則採用WEB整合服務平台來做發票開立與接收 這種應用就好比竹科，因為園區管理中心每個月要開立大量的租賃發票，買方則每個月只要接收一次發票。 而買方也許只是一個辦事處或分公司，所以不會採用架設TURNKEY來做發票的接收確認。 也就是當園區開立發票後將發票資料透過TURNKEY上傳到整合服務平台上，買方也就是園區廠商再利用WEB的整合服務平台將發票資料接收下來並確認。 這種雙方採用不同介面來做介接的模式也越來越被廣泛的應用。 電子發票提供不同的介接方式，是希望可以增加營業人導入的意願。 我們講了B2B的介接模式包含 雙方都用TURNKEY的 AP 2 AP 及 雙方都是用平台的WEB 2 WEB 與其中一使用TURNKEY另一方使用平台的AP 2 WEB 。 這三種方式都是B2B交換的應用模式，接著讓我們了解一下如果是存證的方式應該會是怎樣介接的。 Turnkey 註1：營業人僅可開立稅內含之發票給政府機關(系統目前沒有擋，由機關自行退回) 註2：營業人不可作廢開給政府機關的發票，需由政府機關退回發票。 註3：政府機關可接受之發票種類為二聯式發票、二收銀機發票、特種發票、電子計算機發票且皆需為稅內含之發票。

6 B2G介接作業模式(2) 電子發票整合服務平台 https://www.einvoice.nat.gov.tw 賣方營業人 買方政府機關
開立發票 接收確認 退回確認 退回發票 介接的第二種作業模式我們稱之為B2B交換 WEB 2 WEB 也就是買方跟賣方都採用WEB整合服務平台來做發票開立與接收 我們知道新竹米粉很有名，假設製造米粉的工廠將米粉賣出去時可以透過整合服務平台來做發票的開立，而經銷商可以直接利用整合服務平台來做發票的接收確認 這種介接方式的好處就是可以建置成本低。 稍後我們會以這種介接模式為主來跟大家說明該如何在平台上做發票的開立與接收等等作業。 註1：營業人僅可開立稅內含之發票給政府機關(系統目前沒有擋，由機關自行退回) 註2：營業人不可作廢開給政府機關的發票，需由政府機關退回發票。 註3：政府機關可接受之發票種類為二聯式發票、二收銀機發票、特種發票、電子計算機發票且皆需為稅內含之發票。

7 2 前置作業及申請方式 我們稍早有提過電子發票介接有兩種管道，一個是turnkey 一個是web的整合服務平台，這兩種管道的介接需要先完成那些前置作業呢 ?

8 WEB平台前置作業 2.申請資格 (平台註冊) 3.登錄憑證 1.準備憑證 準備經核可 之憑證 申請電子 發票資格 (平台註冊) 憑證登錄
我們知道電子發票整合服務平台是整個電子發票應用的核心 所以我們就先來了解 要使用Web平台的前置作業 是哪三個步驟 由於所有資料都是透過網際網路來做傳輸，所以要準備好電子憑證，同時要取得電子發票資格，最後在到平台上面完成註冊作業，這幾個動作都完成後，就可以登入平台使用。

9 前置作業-準備憑證 憑證申請 自然人憑證 GCA憑證 工商憑證 XCA憑證 1.準備憑證 經濟部 (工商憑證 管理中心) 行政院研究
發展考核委員會 (組織及團體 憑證管理中心) 行政院研究 發展考核委員會 (政府憑證管理 中心) 由於資料傳輸的過程當中需要用到電子憑證來確保傳輸資料的資訊安全。 所以第一個步驟就是要先準備好電子憑證 一般消費者 請準備好您的自然人憑證 自然人憑證是跟戶政事務所提出申請 如果是營業人 需要跟經濟部工商憑證管理中心 申請工商憑證 如果是要在平台上註冊 請準備好工商憑證正卡 假使是社福團體 就需要跟研考會申請XCA的電子憑證 如果是政府單位則需要申請GCA的憑證 戶政事務所 (硬體及軟體憑證) 透過Turneky上傳，僅能使用工商憑證(或軟體憑證)簽章，政府單位使用GCA憑證。

10 營業人可於財政部電子發票服務平台申請註冊
前置作業-申請資格 2.申請資格 (平台註冊) 取得電子發票資格- B2G/B2B 主動核定，不需向國稅局申請 營業人可於財政部電子發票服務平台申請註冊

11 前置作業-註冊 電子發票整合服務平台 https://www.einvoice.nat.gov.tw 營業人進行註冊，置入
工商憑證正卡，輸入公司 統一編號及憑證密碼

12 前置作業-註冊 我们當然會點選 同意 or 可不可以點選 不同意 點選不同意就不能使用 ….. 閱讀完成，點選【同意】

13 前置作業-註冊 註冊完畢後即可使用管理者帳號登入平台使用 1.註冊網頁輸入申請人相關資料 2.自行設定平台登入帳號及密碼 自行設定網路登入
自行設定網路登入 帳號及密碼 Ex 公司內部資安考量 e劃時代 很多都需要帳號密碼 貼心的可以自己設定帳號密碼 因為 設定及發送 公司會有防火牆… 輸入完畢點選【確認】 註冊完畢後即可使用管理者帳號登入平台使用

14 前置作業-登錄憑證 3.登錄憑證 登入註冊時自行設定之帳號、密碼 忘記密碼請與客服中心 聯絡填寫申請書 補發密碼

15 前置作業-登錄憑證(主憑證) 選擇不同憑證種類 將卡片插入讀卡機， 輸入密碼，點選 【登錄主憑證】 確認電腦是否已安裝讀卡機並接上電腦

16 前置作業-登錄憑證(主憑證) 1.確認公司相關資料無誤 2.確認『憑證到期日』未逾期

17 前置作業-登錄憑證(附屬憑證) 請先放置欲被受權之自然人憑證 以主憑證授權附卡或自然人 憑證登入開立或接收發票
舉例說明 另外我們提供了附屬憑證的功能 我們知道中大型企業的工商憑證主卡是很難取得的 只要完成附屬憑證授權後 就可以使用附屬憑證來完成發票的開立與接收 實際案例 以主憑證授權附卡或自然人 憑證登入開立或接收發票

18 前置作業-登錄憑證(附屬憑證)

19 3 平台功能操作 在了解了電子發票有五項介接作業模式後 我們也知道如果透過整合服務平台或turnkey來做介接要先完成那些前置作業
緊接著就讓我們一起到平台上，看看有那些功能該如何操作

20 電子發票整合服務平台功能 電子發票 整合服務平台 發票作業 待辦事項 基本資料設定 折讓、作廢單作業 人員帳號管理 發票查詢、下載
銷項、進項 待辦事項 基本資料設定 折讓、作廢單作業 電子發票 整合服務平台 人員帳號管理 發票查詢、下載 首先平台上主要的功能包含 (電子發票介接方式有兩種 一個是web 及turnkey 接下來就由我們來了解這兩種的主要功能有那些 待辦事項—買方知道有那些營業人有開立給買方需要做接收確認的 **希望營業人每天都能習慣到平台來確認一下是否有發票要接收確認的) 人員帳號管理--公司內部有很多單位 業務單位 會計單位 行政 業務單位只能查詢發票 會計單位可以開立及查詢 基本資料- 主憑證登錄 以往開立發票要壓蓋發票張 e化後是由工商憑證來取代 工商憑證具有不可否認性 …… Web平台包含了讓買方知道還有哪些需要接收確認的“代辦事項”功能。 還有基本的系統設定及人員授權的帳號管理功能外， 在基本資料中包含了很重要的主附憑證授權及交易對象資料維護與發票字軌號碼與營業人介接方式資料的維護。 當然也包含了發票所需要的銷項 進項以及折讓及作廢作業。 不論是B2B與B2C將已經完成交易的發票料上傳，也可以透過平台做發票資料的查詢。 在了解完web平台主要功能後，我們來說明一下電子發票中具有郵差角色的turnkey有哪些主要功能。 ※專用字軌取號 ※專業代理人授權

21 3 平台功能操作 在知道平台上的主要功能輪廓 就讓我們先來了解最重要的憑證登錄

22 3 平台功能操作 -銷項發票開立 電子發票只是把傳統紙本發票e化而已 我們都知道手開發票的作業流程是 開立完發票 蓋好發票章再寄送給買方

23 平台功能操作-開立發票流程 開立發票 寄送發票 查詢及列印 前置設定 建立交易對象 1 設定介接方式 2 設定發票號碼 3 3
我們需要先完成四項前置作業後 在開立發票 寄送發票 最後才是發票的查詢及列印 在e化之後 平台並不會知道接下來我們要開立發票的買方是誰 所以我們要先建立交易對象 由於發票開立之後也要做接收確認 所以要在一開始就設定好我們採用哪一種管道接收發票 傳統的紙本發票每一本上面每一本都已經將發票字軌及流水編號印製好了，不過現在我們是在整合服務平台上要做發票的開立 所以我們需要先將要開立的發票字軌及編號維護設定 最後如果營業人本身有一些常用的品項 可以在開立發票前先維護好產品資料， 再開立發票的過程當中我們就可以直接採用點選的方式，如果沒有先建立好產品資料 當我們在開立發票的過程當中就必須要逐一登打產品資訊 如果我們是賣方時交易對象當然是買方 在這邊我們會先做 請營業人勾選之後會以什麼方式來接收發票 營業人會跟國稅局申請發票字軌 要先為戶才會有發票資料 在完成產品資料的維護後就可以開立發票 只要完成四個基本資料設定就可以在平台上開立發票 3 建立產品單位及產品資料 4 ※產品單位及資料不一定要設定，若設定開立發票時可以點選自動帶出

24 平台功能操作-交易對象資料維護 交易對象資料維護 賣方需設定買方之統編

25 平台功能操作-交易對象資料維護 交易對象資料維護 輸入統編，點選此按鈕 點選統編自動 帶出公司名稱 及地址
倘若營業人列表沒有帶出來(顯示查無資料) 就表是買方沒有電子發票資格 點選統編自動 帶出公司名稱 及地址

26 平台功能操作-交易對象資料維護 交易對象資料維護 點選交易對象-買方 點選【存檔】
在輔導的過程中我們有遇到 比方說是園區的廠商也許他只是一個分公司或辦事處 所以當無法取得工商憑證時 在平台上買方也可以透過 交易暗語的設定 做發票的接收 不過特別提請大家 交易暗語雖然是買方在使用 不過他卻是賣方設定的 這個欄位不是必要欄位 可以不設 點選【存檔】

27 平台功能操作-營業人介接方式設定 營業人介接方式設定 選擇賣方接收發票方式 點選【提交申請】

28 平台功能操作-發票號碼設定 發票號碼設定-匯入字軌 遂筆自行新增字軌 01 三聯式 02 二聯式 營業人向國稅局申請 03 二聯式收銀機
04 特種稅額 06 三聯式收銀機 電算機發票由國稅局統一以檔案 方式轉檔,不接受逐筆新增 營業人向國稅局申請 電算機、專用、自收銀字軌 點選匯入字軌號碼檔 現在國稅局提供可以匯入的檔案有三種 ….還有專用字軌 不論是使用那一種方式匯入後 就會顯示剛剛匯入發票的列表資訊 ※二、三收銀及電算機-年配

29 平台功能操作-發票號碼設定 可使用 1自行新增發票號碼 2匯入字軌號碼 發票號碼設定-自行新增

30 平台功能操作-發票號碼設定 發票號碼設定-自行新增 選擇發年月、發票聯式 點選此按鈕跳出 輸入發票起始編號及本數 字軌號碼視窗 點選【存檔】
Type 05的發票資料只能用整批匯入 點選【存檔】 ※必須在當期偶數月之25日之後才可設定下一期發票號碼

31 平台功能操作-發票號碼設定 發票號碼設定-匯入字軌 平台上的發票日期及發票號碼是不能往前開
但是以一個特立 是以本數控管 如果是不同本就可以另外開立

32 平台功能操作-產品單位設定 產品單位設定 可自行新增開立商品之單位及商品資料以利開立發票時點選自動帶出 箱
如果營業人每次開立的產品資料都一樣 平台上也提供產品資料維護的設定 產品資料我們要先設定產品的單位 ex 可自行新增開立商品之單位及商品資料以利開立發票時點選自動帶出

33 平台功能操作-產品資料維護 產品資料維護

34 平台功能操作-產品資料維護 產品資料維護 點選此按鈕跳出 單位名稱視窗
產品編號欄位可以填料號或自行設定的編號 輸入完品明後 單位就可以從剛剛設定的單位來做選擇

35 平台功能操作-產品資料維護 產品資料維護

36 平台功能操作-開立發票 銷項發票作業-開立發票 方式一：逐筆開立 方式二： 點選【新增】 EXCEL整批匯入發票
(一個檔案包含12張發票資訊)

37 平台功能操作-開立發票 銷項發票作業-開立發票 1.自動選號- 從基本資料>發票號碼設定自動選號 2.跳號- 自行輸入發票號碼10碼
1.自動選號- 從基本資料>發票號碼設定自動選號 2.跳號- 自行輸入發票號碼10碼 輸入發票號碼字軌前二碼， 系統會自動帶出發票本數 說明自動選號 剛剛在基本資料中設定了字軌號碼 系統會依序給號 及 如果不希望由號碼一號一號 的逐一開立 可以自行輸入 來開立發票 跳號 ex 案例 紙本發票號碼登錄到平台上面 中間有幾張是手開紙本 系統自動帶出發票類別

38 平台功能操作-開立發票 銷項發票作業-開立發票 輸入買方統編，自動帶出公司 名稱、地址 ※買方統編需於 【交易對象維護建檔】

39 平台功能操作-開立發票 銷項發票作業-開立發票 點選此按鈕跳出基本資料 檔預設之產品名稱 v

40 平台功能操作-開立發票 銷項發票作業-開立發票

41 平台功能操作-開立發票 銷項發票作業-開立發票 發票開立完成囉!

42 平台功能操作-發票寄送 銷項發票作業-開立發票 輸入發票號碼或發票 日期查詢

43 平台功能操作-發票寄送 銷項發票作業-開立發票 勾選欲寄送 之發票(可全選)

44 平台功能操作-發票寄送 銷項發票作業-開立發票 輸入憑證密碼勾選 【我已詳閱…】 點選產生簽章完成發票寄送

45 平台功能操作-查詢及列印 查詢與下載-銷項發票查詢與列印 輸入欲查詢列印之 發票號碼，點選查詢

46 平台功能操作-查詢及列印 查詢與下載-銷項發票查詢與列印 V 勾選欲寄送之發票 ※發票狀態必須為『已寄送』才可執行下載PDF或EXCEL檔

47 平台功能操作-查詢及列印 查詢與下載-銷項發票查詢與列印 V

48 平台功能操作-查詢及列印 查詢與下載-銷項發票查詢與列印

49 4 電子發票專用(丁種)字軌 -電子發票專用字軌取號 (丁種) 在知道平台上的主要功能輪廓 就讓我們先來了解最重要的憑證登錄

50 專用(丁種)字軌取號流程 營業人 國稅局 電子發票整合服務平台 文件 流程 1提出申請 2核准 3登入平台取號 4專用字軌取號
5配號完成 通知 (授權加值中心下載) 6查詢下載配號結果 7上傳空白字軌 5~10 分鐘 資訊 流程

51 專用(丁種)字軌取注意事項 國稅局核准營業人之配號方式(期配、年配)，進行取號、配號 年配-至平台進行首期發票取號 [收銀機及電算機發票]
I 年配-至平台進行首期發票取號 [收銀機及電算機發票] -平台將直接配號到當年度最後一期(EX：101/12配號102/02~102/12)。 II 期配-至平台取號一次，平台將於雙月20日，主動配發下期號碼。 -以營業人本期最後發票配發本數，進行下期配號依據 -若需調整下期本數，請於雙月19日(含)前於平台增加取號本數 提出取號申請(總本數不可大於國稅局登錄數量)。

52 平台功能操作-專用字軌號碼取號 執行確認 ‧取號 點選取號

53 平台功能操作-專用字軌號碼取號 執行確認 ‧取號-期配 1.選擇取號之期別 僅開放當期及次期發票 2.選擇發票類別 4.填寫欲取號本數
取號本數不得大於 國稅局申請數量 3.填入配號完成後通知的 30

54 平台功能操作-專用字軌號碼取號 執行確認 ‧取號-年配 收銀機及電算機發票為年配 30

55 平台功能操作-專用字軌號碼取號 執行確認 ‧ 配號通知

56 平台功能操作-專用字軌號碼取號 執行確認 ‧查詢/下載配號 點選查詢配合結果

57 平台功能操作-專用字軌號碼取號 執行確認 ‧查詢/下載配號 點選發票期別跳出配號結果

58 平台功能操作-專用字軌號碼取號 執行確認 ‧增加取號本數 供營業人申請當期 增加取號本數使用
※ [已取用本數]+[增加本數] 不可大於 [國稅局登錄發票數量]

59 平台功能操作-專用字軌號碼取號 執行確認 ‧停止配號 勾選停止使用 ※停止丁種字軌配號時使用

60 平台功能操作-上傳分支機構配碼檔 ‧上傳分支機構配號檔 執行確認 總公司代分公司取號，需 上傳分支機構配號檔至平台
請於次期10日前上傳分支機 構配號檔

61 平台功能操作-上傳空白字軌 執行確認 ‧上傳空白字軌 未使用完畢之空白字軌 需上傳至平台 請於次期15日前上傳空白未 使用發票檔

62 謝謝聆聽 電子發票客服中心 客服專線：0800-521-988 客服傳真：04-2378-4009 技術客服專線：02-7735-2808
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