保险学教程 尹应凯、崔茂中、王时芬编 格致出版社&上海人民出版社.

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1 保险学教程 尹应凯、崔茂中、王时芬编 格致出版社&上海人民出版社

2 目 录 第1章 风险管理与保险 第2章 保险基金 第3章 保险的基本原则 第4章 保险合同（上） 第5章 保险合同（下） 第6章 保险市场
目 录 第1章 风险管理与保险 第2章 保险基金 第3章 保险的基本原则 第4章 保险合同（上） 第5章 保险合同（下） 第6章 保险市场 第7章 保险费率

3 目 录 第8章 保险监管 第9章 财产保险 第10章 汽车保险 第11章 海上保险 第12章 人身保险 第13章 再保险 第14章 社会保险
目 录 第8章 保险监管 第9章 财产保险 第10章 汽车保险 第11章 海上保险 第12章 人身保险 第13章 再保险 第14章 社会保险 第15章 保险理财规划概论

4 第1章 风险管理与保险 第一节 风险概述 第二节 风险管理与保险 第三节 保险概述

5 本章学习目标 1．掌握风险的含义、组成要素及分类。 2．理解风险管理的概念和程序；风险管理与保险的关系。 3．掌握可保风险的定义和条件。
4．掌握保险的含义、职能与种类。 5．了解保险的产生和发展；掌握保险发展历史 中的一些标志性事件。 6．了解中国保险业的发展与现状。

6 第一节风险概述 在我们生活的地球上，伴随着技术进步与经济发展，人们的生活水平日益提高。但无论如何，人类都不能完全避免自然灾害、意外事故等各种威胁。 以上威胁都是由客观存在的风险引起的。在气候变化背景下，人类面临各种风险的概率不断增加。因此，对风险的认识进一步增强、有效管理风险的迫切性日益显现。

7 第一节风险概述 风险的客观存在是不以人的主观意志为转移的，人类长期以来一直在努力寻找回避风险、处理风险的方法，探索有效的途径来降低风险成本。而保险自从诞生之日起，就是与风险连在一起，它是以风险的客观存在为前提的。 没有风险就没有保险，因此，风险是研究保险的起点。

8 第一节 风险概述 一、风险的基本含义 从广义看，只要某一事件的发生存在着两种或两种以上的可能性，就认为该事件存在风险。
在保险中，风险是一种损失的发生具有不确定性的状态。 风险具有以下三个属性：客观性、损失性和不确定性。

9 第一节 风险概述 第一，风险的客观性是不管人们是否意识到，风险都是客观存在的。
第二，风险的损失性是指风险一旦从可能变成现实就会给人类社会带来损失。 第三，风险的不确定性是指风险发生与否不确定；风险发生的时间不确定及风险发生后的状况不确定。

10 第一节 风险概述 二、风险的组成要素 （一）风险因素
风险因素（hazard），也称风险条件，是指促使某一风险事故发生、或增加其发生的可能性或在风险事故发生时致使损失增加的条件。 风险因素是风险事故发生的潜在原因，某一风险因素的存在可能（而不一定）导致风险事故的发生。但是，风险事故的出现肯定是由某一风险因素导致的。

11 第一节 风险概述 风险因素包括三种类型： 1.实质性风险因素 它属于有形因素，是指导致损失发生、或增加损失机会或加重损失程度的物质因素。
2.道德性风险因素 是指与人的品德有关的无形因素。 3.心理性风险因素 是指与人心理状态有关的无形因素。

12 第一节 风险概述 （二）风险事故 风险事故（peril）又称风险事件，它是损失的直接原因或外在原因，也即风险由可能变为现实、以至引起损失的结果。 风险因素是损失的间接原因，因为风险因素要通过风险事故的发生才能导致损失。风险事故是损失的媒介物。

13 第一节 风险概述 （三）损失 损失（loss）是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。
损失又可分为直接损失和间接损失。直接损失是由风险事故直接造成的有形损失，即实际损失。间接损失是由直接损失进一步引起或带来的无形损失，包括额外费用损失、收入损失和责任损失。

14 第一节 风险概述 （四）风险因素、风险事故与损失三者的关系
风险因素、风险事故与损失三者之间存在因果关系，即风险因素引起风险事故的发生，风险事故导致损失。 也就是说，风险因素只是风险事故产生并造成损失的可能性或使这种可能性增加的条件，它并不直接导致损失，只有通过风险事故这个媒介才产生损失。

15 第一节 风险概述 三、风险的种类 （一）按风险产生的原因分类 1.自然风险 指由于自然力的不规则变化使社会生产和社会生活等遭受威胁的风险。
2.社会风险 指由于个人行为的反常或不可预料的团体行为所致损失的风险。

16 第一节 风险概述 3.政治风险 又称国家风险，指在对外投资和贸易过程中，因政治原因或订约双方所不能控制的原因，使债权人可能遭受损失的风险。
4.经济风险 指在经济运行过程中，由于对各种相关因素判断错误而导致经营失败的风险。 5.技术风险 指随着科学技术的发展、生产方式的改变、推陈出新而带来的风险。

17 第一节 风险概述 （二）按风险损害的对象分类 1.财产风险 指导致一切有形财产毁损、灭失或贬值的风险。 2.人身风险
指人们因生、老、病、伤残等原因而导致的经济和精神损失的风险。人身风险所致的损失一般有两种：一是收入能力损失；二是额外费用损失。

18 第一节 风险概述 3.责任风险 指依法或根据有效合同对他人所遭受的人身伤害或财产损失应负的法律赔偿责任或合同赔偿责任。 4.信用风险
指人们在经济交往中因一方不守信用而给对方造成损失的风险。

19 第一节 风险概述 （三）按风险所涉及和影响的范围分类 1.基本风险
指持定的社会个体所不能控制或预防的风险，涉及范围通常较大，整个社会都面临的风险。 2.特定风险 指与特定的社会个体有因果关系，在一定程度上可以加以控制的风险。

20 第一节 风险概述 （四）按风险引发的结果分类 1.纯粹风险
指那些只有损失机会而无获利可能的风险。这种风险导致的结果只有两种：“损失”和“无损失”。 2.投机风险 指那些既有损失可能又有获利机会的风险，即这种风险导致的结果有三种：“损失”、“无损失”和“获利”。

21 第二节 风险管理与保险 一、风险管理的概念 风险管理是指经济单位通过对风险进行识别、衡量，采用合理的经济技术手段对风险进行处理，以最小成本获得最大安全保障的行为。 对于风险管理的概念，我们可以从主体、对象、过程、基本目标等四个方面来理解。

22 第二节 风险管理与保险 二、风险管理的演变 风险管理作为一种处理风险的活动，自古以来就在发挥作用，只不过采取的形式不同而已。在风险管理演变过程中，最有影响的风险管理形式是企业向保险公司购买保险，即大多数现代风险管理形式就是从购买保险实践中发展而来的。

23 第二节 风险管理与保险 三、风险管理的基本程序 （一）风险识别 是指经济单位对面临的和潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。
风险识别就是要认识到自己面临什么风险，在哪些条件下什么风险会发生。通过感知风险和分析风险，有针对性地进行选择。

24 第二节 风险管理与保险 （二）风险估测 指在风险识别的基础上，通过对收集大量的损失资料加以分析，运用概率论和数理统计，估测和预测风险发生的概率和损失程度，为风险管理者进行风险决策，选择最佳管理技术，提供可靠的科学依据。

25 第二节 风险管理与保险 （三）风险管理技术的选择 风险管理技术基本可分为风险控制工具和风险财务工具。
前者的目的是降低损失频率和减少损失程度，重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件；后者的目的是以提供基金和订立保险合同等方式，消化损失的成本，即对无法控制的风险做出财务安排。

26 第二节 风险管理与保险 1.风险控制工具 指在损失发生之前，消除各种隐患，减少损失产生的原因和实质性因素，力求在损失发生之时，积极实施抢救与补救措施，将损失的程度降到最低。它具体包括以下四种。 （1）风险回避 指设法回避损失发生的可能性，即从根本上消除特定的风险单位和中途放弃某些既存的风险单位。

27 第二节 风险管理与保险 （2）风险预防 指在损失发生前采取措施消除或减少可能产生的损失。 （3）风险分散
指增加同类风险单位的数目来提高未来损失的可预测性，以达到降低风险发生率的目的。 （4）风险抑制 指在损失发生时或损失发生后为减小损失程度而采取的各项措施。

28 损失频率=损失发生次数÷危险单位总量×100% 损失程度=损毁价值÷危险标的总价值量×100%
第二节 风险管理与保险 总的说来，风险控制的目的是为了降低损失频率和减轻损失程度，将损失减到最低限度。 损失频率是指在一定时期内、一定规模的危险单位可能发生损失的次数。 损失频率=损失发生次数÷危险单位总量×100% 损失程度是指一次事故发生所导致标的损毁程度，其显示出风险损失发生后所导致的经济损失规模。 损失程度=损毁价值÷危险标的总价值量×100%

29 第二节 风险管理与保险 我们可以借用一般常用的工业意外伤害事故的研究实例来说明损失频率与损失程度之间的关系，二者可以用“汉立区三角”图示。该图说明损失频率高的事件，损失程度小；损失频率低的事件，损失程度大。 300 30 1 无伤害事故 小伤害事故 最大伤害事故 图1.1 汉立区三角

30 第二节 风险管理与保险 2.风险财务工具 指通过风险事故发生前所作的财务安排，来解除事故发生后给人们造成的经济困难和精神忧虑。主要包括风险自留和风险转移。 （1）风险自留 风险自留即由经济单位自我承担风险。风险自留又有主动自留和被动自留的区别。自留风险一般适用于对付发生概率小，且损失程度低的风险。

31 第二节 风险管理与保险 （2）风险转移 是通过某种制度安排，把自己面临的风险全部或部分转移给另一方。通过转移风险而得到保障，是应用范围最广、最有效的风险管理手段。 风险转移有以下几种常见的方式：公司组织、合同安排、委托保管、担保合同、套期保值，还有最常见的保险。

32 第二节 风险管理与保险 （四）风险管理效果评价 风险管理效果评价是指对风险管理技术适用性及收益性状况的分析、检查、修正和评估。
对某种风险的识别估测、评价以及风险管理技术的选择，有必要进行定期的检查、修正，使选择的风险管理技术适应变化情况的需要，从而保证风险管理技术的最优使用。

33 第二节 风险管理与保险 四、风险管理与保险 （一）风险管理与保险的关系 （1）风险是风险管理与保险的共同基础。
（2）风险管理与保险的数理基础相同。 （3）风险管理与保险两者相辅相成，相得益彰。

34 第二节 风险管理与保险 尽管风险与保险有密切联系，但二者还是有一些区别的。最主要的区别在于，从所管理的风险的范围来看，风险管理面对的是包括投机风险在内的所有风险，而保险则主要是对付纯粹风险中的可保风险。 因此，无论从性质上还是从形态上看，风险管理都远比保险复杂、广泛。

35 第二节 风险管理与保险 （二）可保风险的条件
保险所承担的风险简称可保风险。可保风险是一个相对的概念，它是对一定时期的保险市场而言的。保险人对承担的风险是有选择的，必须具备以下五个条件： （1）风险损失必须可以用货币来计量。 （2）风险发生必须具有偶然性。 （3）风险发生必须是意外的。

36 第二节 风险管理与保险 （4）风险必须使大量标的均有遭受损失的可能性。 （5）经济上具有可行性。
从理论上说，某种风险事件发生的频率和损失程度是有一定关系的。在现实世界中，损失发生的频率与损失程度之间的关系大致有四种组合，其中只有“损失发生的频率低，损失程度大”这种组合的情况是保险涉及的论题。

37 第三节 保险概述 一、保险的含义 （一）保险的概念
我国保险学界普遍把保险的定义表述为：以签订保险合同的形式集中起保险费建立保险基金，用于补偿被保险人因自然灾害或意外事故造成的经济损失，或对个人因死亡、伤残、疾病、年老、失业等给付保险金的一种方法。 保险有广义和狭义之分。

38 第三节 保险概述 根据《中华人民共和国保险法》第二条规定，保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的商业保险行为。

39 第三节 保险概述 （二）保险的特征 1．经济性 2．互助性 3．法律性 4. 科学性

40 第三节 保险概述 （三）保险与类似行为的比较 1．保险与救济的比较
都具有风险转移、损失补偿和经济保障的功能，但两种性质完全不同（商品交换vs公益活动；一旦签约就该履行vs偶然性和随意性）。 2．保险与储蓄的比较 都是为了应付将来可能遇到的不测而在财务上所作的安排，但给付均等原则不同（总体均等、个别不均等vs总体均等，个别也均等）。

41 第三节 保险概述 3．保险与赌博的比较 保险与赌博在给付均等原则上完全相同。但二者具有以下不同之处：
（1）赌博面临的风险是由交易本身创造出来的；而保险面临的风险是客观存在的。 （2）赌博面临的是投机风险，保险面临的是纯粹风险。

42 第三节 保险概述 二、保险的职能和作用 （一）保险的职能 1．保险的基本职能
（1）分摊职能。就是把参加保险的少数成员因自然灾害或意外事故所造成的损失，分摊给所有的投保人承担。 （2）补偿职能。就是把参加保险的全体成员聚集起来的保险基金用于少数成员因遭遇自然灾害或意外事故所受损失的经济补偿。

43 第三节 保险概述 2．保险的派生职能 （1）防灾防损的职能。保险人一方面会为被保险人在灾害防治方面提供许多建议；另一方面保险人还利用各种手段督促被保险人，关注投保标的风险，维护标的的安全。 （2）储蓄投资的职能。一方面，保险公司作为资本市场的机构投资者的影响越来越大；另外，随着投资分红保险的推出，投保人购买保险在获得安全保障的同时兼具了投资的功能。

44 第三节 保险概述 3．保险功能理论在我国的发展
2003年9月28日，中国保监会主席吴定富首次提出了“现代保险功能理论”，认为保险的主要功能是经济补偿功能、资金融通功能和社会管理功能，其中社会管理功能进一步分为社会保障管理、社会风险管理、社会关系管理、社会信用管理四种职能。 在这三大职能中，保障是保险最基本的功能，是保险区别于其他行业的一个最基本的特征。

45 第三节 保险概述 （二）保险的作用 1．保险在宏观经济中的作用
为国家建设集聚资金；推动科学技术向现实生产力转化；保障国家的财政信贷平衡；促进对外贸易发展，平衡国际收支；保障社会稳定。 2．保险在微观经济中的作用 促进受灾单位及时恢复生产；促进企业加强风险管理；安定人民生活。

46 第三节 保险概述 三、保险的种类 （一）保险的分类 1.按经营性质分类（盈利性保险、非营利性保险） 2.按强制方式分类（强制保险、自愿保险）
3.按承保方式分类（原保险、再保险） 4.按赔付形式分类（损失保险、定额保险）

47 第三节 保险概述 （二）保险业务的种类 1.财产保险（广义、狭义） 2.人身保险 （人寿保险、健康保险和意外伤害保险）
3.责任保险（公众责任保险、产品责任保险、职业责任保险和雇主责任保险） 4.按赔付形式分类（信用保险、保证保险）

48 第三节 保险概述 《保险法》第九十五条规定：
保险公司的业务范围包括：人身保险业务、财产保险业务、国务院保险监督管理机构批准的与保险有关的其他业务。 保险人不得兼营人身保险业务和财产保险业务。但是，经营财产保险业务的保险公司经国务院保险监督管理机构批准，可以经营短期健康保险业务和意外伤害保险业务。

49 第三节 保险概述 国际上习惯采用“寿险”(life)和“非寿险” (non-life)两类，它们并不完全对应于人身保险和财产保险。
“寿险”是指与人的生存或死亡有关的保险，只相当于人身保险中的人寿保险（根据生命表确定保险费率）； “非寿险”则包括了广义的财产保险、人身意外伤害保险和健康保险（根据损失发生的概率分布确定保险费率）。

50 第三节 保险概述 一、保险的产生和发展 （一）保险产生的基础 1.自然基础
自然灾害的客观存在以及不可避免的意外事故的发生是保险产生的自然基础。 2.经济基础 社会经济、特别商品经济的发展以及货币成为一般价值形态是保险产生的经济基础。

51 第三节 保险概述 （二）保险的产生和发展 1．古代保险思想和保险雏形
《礼记》、汉朝“常平仓”、隋朝的“义仓”制度都把仓储后备作为一种“荒政”措施 公元前2500年古巴比伦王国的《汉漠拉比法典》、古代埃及的互助组织、在古罗马士兵的丧葬互助会

52 第三节 保险概述 2．近代保险的产生和发展 （1）海上保险
海上保险最初起源于共同海损的分摊机制，公元前916年的《罗地安海商法》；船舶和货物抵押借款制度；无偿借贷制度 意大利：1347年10月23日，乔治•勒克维伦的签发世界最早的保单；具备现代样式的保险单出现于1397年的佛罗伦萨

53 第三节 保险概述 英国：“伦巴第街”成为16世纪英国保险活动中心；1688年，爱德华•劳埃德在伦敦的泰晤士河畔开了一家咖啡馆，即现今伦敦“劳合社”的前身；劳合社的发展；劳合社不是一个保险公司，而是一个保险市场；劳合社在海上保险和再保险起了最重要的作用；2007年，劳合社正式以再保险公司形式在我国运营。

54 第三节 保险概述 （2）火灾保险 最初的火灾保险可以追溯到1118年的冰岛的Hrepps社 1666年9月2日，伦敦市皇家面包店大火
1667年，尼古拉斯. 巴蓬独资在伦敦开办营业所，后来使用差别费率，所以有“现代保险之父”的称号 查尔斯•波文开设了最早的股份制保险公司

55 第三节 保险概述 （3）人身保险 在中世纪的日耳曼民族，开始兴起基尔特制度
在海上保险产生发展过程中，也逐渐产生了人身保险：15世纪后期欧洲的奴隶贩子；16世纪，安特卫普的海上保险对乘客也进行保险 1551年，德国纽伦堡市场博尔茨创立了一种儿童强制保险

56 第三节 保险概述 法国国王路易十四为了筹集战争经费，于1689年采用了“佟蒂法” 1693年天文学家哈雷编制出第一张生命表
18世纪40年代到50年代，辛普森根据哈雷的生命表，制作了依死亡率增加递增的费率表 陶德森依照年龄差等计算保费，并提出了“均衡保险费”的理论 1762年英国成立了第一家人寿保险公司，标志着现代人寿保险制度的形成

57 第三节 保险概述 （4）责任保险 1855年英国铁路乘客保险公司向铁路部门提供铁路承运人责任保险，这是最早的责任保险
1870年，建筑工程公众责任险问世 1875年，马车第三者责任保险开始出现 1880年，出现雇主责任保险 1885年，世界上第一张职业责任保单签发 1895年汽车第三者责任保险问世 1900年，责任保险扩大到产品责任

58 第三节 保险概述 （5）信用保证保险 1702年英国开设“主人损失保险公司”，承保诚实保险
1840年有保证社，1842年英国保证公司相继成立 美国则于1876年在纽约开办了“确实保证业务”

59 第三节 保险概述 3．世界保险发展的特点和趋势 （1）保险业急剧扩张 （2）保险业务全球化 （3）保险投资的作用日显重要
（4）保险市场自由化

60 第三节 保险概述 （三）中国保险业的产生和发展 1.旧中国民族保险业的发展
1805年，英商开设广州保险社，又称“谏地保安行”，这是在中国开设的第一家保险机构 1865年，第一家华商保险公司上海义和公司保险行成立 1920至30年代，30多家民族保险公司宣告成立 国民党政府的官僚资产阶级拥有了银行机构以后，又开始将官僚资本投资于保险业

61 第三节 保险概述 2.新中国保险业的发展 新中国保险业经历了创立、停滞、改革开放后恢复与全面快速发展三个时期。
第一个时期(1949~1958年)是新中国保险业的创立时期（1949年中国人民保险公司成立） 第二个时期(1959~1978年)是保险业发展的停滞时期 第三个时期(1979~至今)是保险业发展的恢复探索与快速发展时期。

62 第三节 保险概述 在第三个时期我国保险事业进入了新的发展阶段，主要表现在以下几个方面： （1）保险业地位不断提高
（2）保险行业服务能力全面提升 （3）保险立法不断完善 （4）保险监管不断加强 （5）保险创新取得积极进展 （6）保险业对外开放水平显著提高

63 第三节 保险概述 例如，保险业地位不断提高的几种表现：
第三节 保险概述 例如，保险业地位不断提高的几种表现： ①整体实力显著增强。保费收入方面：1979年保险业恢复经营以来，我国保费收入年均增长超过20%，是国民经济中发展最快的行业之一；保费收入从1980年的4.6亿元增加到2009年的 亿元；保险深度由1980年的0.1%提高到2009年的3.3%；保险密度由1980年的0.48元增加到了2009年的834.42元 。

64 第三节 保险概述 保险业规模方面：改革开放之初，我国保险市场只有一家公司经营，截至2009年末，我国共有保险集团公司8家，保险公司122家，保险资产管理公司10家；我国保险公司总资产达到4.06万亿元。国际地位方面：地位不断提升，以保费收入为例，2008年我国实现原保费收入9789亿元，世界排名第6位，中国已逐步成长为新兴的保险大国。

65 第三节 保险概述 ②行业竞争力不断提高。2007年全行业盈利633.4亿元。
第三节 保险概述 ②行业竞争力不断提高。2007年全行业盈利633.4亿元。 ③截至2009年6月底，保险资金运用余额为3.4万亿元，持有各类债券1.8万亿元，持有证券投资基金和股票5644亿元，保险公司成为债券市场第二大投资者和资本市场重要机构投资者。

66 第三节 保险概述 尽管我国保险业在改革开放特别是近年来经历了快速发展，但必须看到我国保险业的发展还不能充分满足人们的保险需求，保险业的发展离发达国家的发展水平还有很大差距。 一个国家或地区保险业的发达程度，最常用的两个衡量指标是：保险深度和保险密度。

67 第三节 保险概述 保险深度（insurance penetration）是一个国家（地区）的保险费收入占该国家（地区）国内生产总值的比例，它反映了保险业为国内生产总值贡献的程度，计算公式为： 保险深度=保费收入÷国内生产总值 保险深度大，反映该国（地区）的保险业比较发达。

68 第三节 保险概述 保险密度（insurance density）是一个国家（地区）的人均保险费支出，它反映了该地（平均意义上）人们在收入中用于保障的部分，计算公式为： 保险密度=保费总收入÷总人口 保险密度大，反映了该国（地区）居民的风险保障意识强。

69 第三节 保险概述 表1-1 一些国家和地区2008年的保险深度 资料来源：Swiss Re:sigma, 03/2009。

70 第三节 保险概述 表1-2 一些国家和地区2008年的保险密度 资料来源：Swiss Re:sigma, 03/2009。

71 第三节 保险概述 从保险深度与保险密度两个关键指标看，我国保险业的发展较保险业发达国家与地区还有很大的差距，这也反过来说明我国保险业具有广阔的发展空间。 同时我们也要清醒地认识到，保险业的健康发展不但包括数量增长、更包括发展方式的转变与发展质量的提高。对保险业来说，加快转变发展方式是当前及今后一段时期的重要任务。

72 第三节 保险概述 保险业四大转型方向 （吴定富）： 第一，促进行业发展加快向内涵式增长转变。 第二，促进行业发展加快向差异化竞争转变。
第三节 保险概述 保险业四大转型方向 （吴定富）： 第一，促进行业发展加快向内涵式增长转变。 第二，促进行业发展加快向差异化竞争转变。 第三，促进行业发展加快向和谐利用资源转变。 第四，促进行业加快提升综合协调发展能力。 在我国保持经济平稳较快发展、加快转变经济发展方式的背景下，保险业将成为国民经济最具吸引力的行业之一。