Retirement Benefits under the Mandatory Provident Fund Schemes Ordinance 《強積金條例》下的退休福利安排 for 適用於 (A) Colleagues receiving Gratuity (Annual or Contract-end)

Presentation on theme: "Retirement Benefits under the Mandatory Provident Fund Schemes Ordinance 《強積金條例》下的退休福利安排 for 適用於 (A) Colleagues receiving Gratuity (Annual or Contract-end)"— Presentation transcript:

1 Retirement Benefits under the Mandatory Provident Fund Schemes Ordinance 《強積金條例》下的退休福利安排 for 適用於
(A) Colleagues receiving Gratuity (Annual or Contract-end) 領取年終/約滿酬金的同事 (B) Colleagues on Fixed-term Contracts (other than Part-time Staff, Project and Research-related Staff) 按合約制條款受僱的同事(兼職及研究職系員工除外) Date 日期 Time 時間 Venue 地點 24 October :30-2:00 p.m. WLB 203, Shaw Campus 2000年10月24日 下午12:30至2:00 永隆銀行商學大樓203室 26 October :30-12:00 noon WLB 204, Shaw Campus 2000年10月26日 上午10:30至正午12:00 永隆銀行商學大樓204室

2 Agenda 議程 1. Introduction 簡介 2. Options Available 大學提供的選擇
3. The HKBU 1998 Superannuation Fund (the “Fund”) 「香港浸會大學1998公積金計劃」[「公積金」] 4. The MPF Scheme 「強積金計劃」 5. Benefits Comparison between the “Fund” & the MPF Scheme 「公積金」與「強積金計劃」 的福利比較 6. Deadline to make Option & Default Option 選擇計劃方案的最後限期及預設選擇 7. Questions & Answers 答問

3 Introduction 簡介 1. Mandatory Provident Fund Schemes Ordinance (MPFO) in force on 1 December 2000 《強積金條例》由2000年12月1日起生效 Features of MPFO 《強積金條例》的主要特點 Coverage 涵蓋範圍 - All full/part-time employees between 18 and 65 所有18至65歲的全職及兼職僱員 - Employed for 60 days or more 受僱滿60日或以上  Will need to join a retirement benefits scheme registered under MPFO 必須加入一項已根據《強積金條例》註冊的 退休金計劃

4 Features of MPFO 《強積金條例》的主要特點
Exempted Persons 豁免人士  Employees having reached age 64 when MPFO is in force 《強積金條例》實施當日已達64歲的僱員  Members of an MPF-exempted occupational retirement schemes 獲發豁免証書的職業退休計劃的成員  People enter Hong Kong to work for less than one year or covered by overseas retirement schemes 來港工作不超過一年或已獲海外退休計劃保障的人士

5 Contribution 供款 Vesting 歸屬
Features of MPFO 《強積金條例》的主要特點 Contribution 供款  Minimum Mandatory Contribution on Relevant Income (Maximum income level: HK$20,000 per month) 法定最低供款額﹝按有關入息計算，以每月兩萬元入息為上限﹞ Employer 僱主 5% Employee 僱員 5%  Contribution up to HK$1,000 per month from each side 雙方每月供款上限各為HK$1,000 Vesting 歸屬  All mandatory contributions are fully vested from Day 1 所有法定供款即時全數歸僱員所有

6 Features of MPFO 《強積金條例》的主要特點
Preservation 保存 Mandatory contributions must be preserved until age 65 所有法定供款必須保存至僱員達65歲方可提取 Early withdrawal only permitted in case of: 只有在特殊情況下才可提前領取：  death / total incapacity 死亡或完全喪失行為能力  early retirement and attained age 60 提早退休，並達60歲  retirement between age 60 and 65 在60至65歲間退休  permanent departure from Hong Kong 永久離港  small balance account in an MPF Scheme 強積金計劃內的小額結餘帳戶

7 Portability 轉移  Fully Portable 可全數轉移
Features of MPFO 《強積金條例》的主要特點 Portability 轉移  Fully Portable 可全數轉移 - transfer to new employer’s scheme 轉移到新僱主的計劃 - to a personal MPF account 轉移到個人的強積金帳戶

8 Staff with an Employment Visa 持工作簽証的員工
 Exempted under MPFO if being a member of an overseas retirement benefits scheme 香港以外地區的退休福利計劃的成員可豁免於《強積金條例》  If exempted, no need to join a retirement benefits scheme, existing benefits, e.g. gratuity (if applicable), will continue 如獲豁免，則毋須加入任何退休福利計劃，現時所享之福利如酬金(若適 用)將不受影響  NEED to complete a Declaration Form on Exemption under MPFO 須填妥「強積金條例豁免人士聲明書」  Deadline for return of Declaration Form 交回聲明書的最後期限 November 年11月10日  Those not a member of an overseas retirement benefits scheme will need to join a retirement benefits scheme registered under MPFO 如非香港以外地區的退休福利計劃的成員，則須加入一項獲《強積金條 例》認可的退休計劃

9 Options Available 大學提供的選擇
 In accordance with the decision of the University Council & the MPFO, you are offered an option to join, w.e.f. 1 December 2000 either 根據大學校董會的決定及《強積金條例》的要求，你可選擇由2000年12月1日起加入 (A) The HKBU 1998 Superannuation Fund (An MPF- exempted Fund) as a Post-MPF Limited Member 香港浸會大學1998公積金計劃(已根據《強積金條例》 獲豁免)成為「強積金生效後有限供款成員」 OR 或 (B) The MPF Scheme 「強積金計劃」

10 Contribution Rates 供款比率
University Contribution + Contract End/Annual Gratuity (if applicable) = specified % of basic salary in contract 大學供款 + 年終/約滿酬金 = 聘用合約內訂明基本薪金的某個百份比

11 About Post-MPF Limited Membership of the “Fund” 「公積金」的「強積金生效後有限供款成員」

12 Post-MPF Limited Member
財務處 Finance Office Post-MPF Limited Member 強積金生效後有限供款成員 Contribution Rates 供款比率 Terms Staff University 類別 職員 大學 All Staff 所有職員 0% *5% * based on relevant income and capped at $1,000 * 以有關入息為基準，但以$1,000 供款為上限 1 Limited

13 投資工具 Investment Manager 投資經理 Investment Vehicles Equity 股票
財務處 Finance Office Investment Manager 投資經理 HSBC Asset Management (HK) Ltd 匯豐投資管理 ( 香港 ) 有限公司 Investment Vehicles 投資工具 Equity Fixed Interest Instrument (e.g. bonds) Cash 股票 固定利率投資工具 (例如 : 債券) 現金 2 Limited

14 Investment Choices 投資選擇 High Growth 高增長 Growth 增長 Balance 平衡 Stable 穩定
財務處 Finance Office 風險 Investment Choices Risk 投資選擇 High Growth 高增長 Growth 增長 Balance 平衡 Stable 穩定 港元/美元貨幣 回報 HKD/USD Money Market Return 3 Limited

15 + Post-MPF Limited Member 強積金生效後有限供款成員 Member Account Balance 成員戶口結存 =
財務處 Finance Office Post-MPF Limited Member 強積金生效後有限供款成員 Member Account Balance 成員戶口結存 Termination Benefit 離職福利 = + Employer Account Balance x 100% 僱主戶口結存 x 100% Has to comply with preservation requirement 須符合保存的要求 4 Limited

16 + Post-MPF Limited Member 強積金生效後有限供款成員 Member Account Balance 成員戶口結存 =
財務處 Finance Office Post-MPF Limited Member 強積金生效後有限供款成員 Member Account Balance 成員戶口結存 Retirement Benefit 退休福利 = + Employer Account Balance x 100% 僱主戶口結存 x 100% Has to comply with preservation requirement 須符合保存的要求 5 Limited

17 Post-MPF Limited Member
財務處 Finance Office Post-MPF Limited Member 強積金生效後有限供款成員 Death/TPD Benefit 身故/完全及永久傷殘福利 = Termination Benefit 離職福利 6 Limited

18 About the MPF Scheme 「強積金計劃」

19 景順強積金策略計劃 成員參予計劃講座 優質強積金 締造優裕人生

20 我們今天將討論 景順強積金策略計劃 制訂您的投資策略 景順退休投資服務

21 景順的背景

22 景順的背景 規模龐大: 實力雄厚: - 全球最大的獨立上市基金管理公司 - 於紐約，倫敦，巴黎，法蘭克褔，及多倫多上市
- 為摩根史丹利資本國際指數及金融時報100指數成分股 實力雄厚: 管理資產超越 4,000 億美元

23 宗旨 景順的背景 環球資源: 經驗豐富: 為閣下提供高質素的投資產品及服務 擁有超過 500 名投資專家的投資隊伍
23年本地退休金經驗, 15年美國退休金經驗 宗旨 為閣下提供高質素的投資產品及服務

24 景順強積金策略計劃

25 您的退休金專家 百慕達信託(遠東)有限公司 基金經理 成員教育 客戶服務 信託及 行政管理人 憑豐富經驗，提供具靈活性的優質服務

26 重溫景順強積金策略計劃 潛在回報 潛在風險 增長基金 均衡基金 資本穩定基金 回報保證基金 保本基金
You have three different fund options to choose from in the Associates Savings Plan. Here are your fund options on the risk/return chart. As you can see, the Stable Value Fund is the least risky (safest) and will offer the least potential (lowest long term) for return. The Flex Fund falls in the middle which means is has moderate risk with middle of the road long term returns. The Equity Fund takes the most risk, but offers the highest potential for return. Let’s take a closer look at each of your funds to see exactly how they are built and what they are designed to do. 保本基金

27 景順強積金策略計劃的特點 每天可以作出買賣交易，基金每天計價。 可以5%的倍數，同時投資多於一個基金。 強制性及自願性供款可作不同的投資。

28 景順強積金策略計劃的特點 可在全年任何時間，無限次轉換投資選擇。 任何時間均可免費索取中期權益報表(每年最多4次)。
基金價格刊登於南華早報、經濟日報、信報，及可在景順積金網及景順積金熱線内查詢。

29 制訂您的投資策略

30 制訂您的投資策略 考慮您的.... 投資目標 投資年期 風險承擔能力 整體財政狀況
In making your investment decisions, consider these three key factors. What are your investment goals? How long do I have until retirement? How comfortable am I with risk?

31 增長基金(勇謀篇) 目標 : 長線而言, 達致資本增值 回報 / 風險 : 高 100%投資於環球股票 其他亞太區股票(13%)
北美股票 (20%) 歐洲股票 (20%) 日本股票 (12%) 香港股票 (35%) 其他亞太區股票(13%) Now, let’s look at the three different investment options you have to chose from within your Associates Savings Plan.

32 進取型投資者 若閣下.... 年青力壯(35歲或以下), 退休是一件很遙遠的事 沒有太大的家庭負擔
年青力壯(35歲或以下), 退休是一件很遙遠的事 沒有太大的家庭負擔 可接受較大的市場波動, 以換取較高的長線回報

33 均衡基金(攻守篇) 目標 : 長線回報超越薪酬通脹 回報/風險 : 中至高 投資於 70% 環球股票及 30% 環球債券 港元債券 (9%)
北美股票 (14%) 日本債券 (4%) 歐洲債券 (10%) 歐洲股票(14%) Now, let’s look at the three different investment options you have to chose from within your Associates Savings Plan. 北美債券 (7%) 日本股票 (8%) 其他亞太區股票 (9%) 香港股票 (25%)

34 均衡型投資者 若閣下... 成熟穩重(35-45歲) 投資年期為中長線 可接受一定的市場波動 有家庭負擔 希望投資於一個均衡的投資組合

35 資本穩定基金(剛柔篇) 目標 :資本穩定中尋求部份資本增值 回報/風險 : 中至低 投資於 70%環球債券, 30%環球股票
北美股票 (6%) 歐洲股票 (6%) 港元債券 (21%) 日本股票 (4%) Now, let’s look at the three different investment options you have to chose from within your Associates Savings Plan. 香港股票 (10%) 日本債券 (9%) 其他亞太區股票 (4%) 北美債券 (17%) 歐洲債券 (23%)

36 中度保守型投資者 若閣下... 中年人士 (45-55 歲)，已有相當的退休儲蓄 準備在 10 至 15 年內退休 對市場風險感到不安
寧願放棄較高回報, 以換取穩定的投資增長

37 回報保證基金(守勢篇) 目標 : 為僱員提供在職期內資本及回報保證( 每年4.5%*), 並尋求一定的長線資本增值 回報/風險 : 低
環球債券 ( %) 及現金 (3 - 20%) 環球股票 ( %) *詳情以積金局最後批核為准

38 回報保證的條款 離職,而供款已連續於守勢篇投資滿三十六個月 年滿65歲； 年滿60歲“或以上，提早退休； 永久離開香港； 完全喪失行為能力；
身故；或 過往12個月沒有供款，而戶口結存少於$5,000，並表明日後不會工作。 回報保證

39 回報保證基金的特點 每位成員會有兩個戶口 - 正常戶口 (市值結餘) - 合資格戶口 (保證結餘)
每位成員會有兩個戶口 - 正常戶口 (市值結餘) - 合資格戶口 (保證結餘) 如要作基金轉移而提取供款，只會以市值結餘計算 如有提取或轉移，三十六個月之期限要重新計算 必須全數提取 Now, let’s look at the three different investment options you have to chose from within your Associates Savings Plan.

40 回報保證基金的運作例子闡釋 * 最初供款為港幣 $1,000，每年回報率分別為 7.5%, 1%, 3% 及 8%
Now, let’s look at the three different investment options you have to chose from within your Associates Savings Plan. * 最初供款為港幣 $1,000，每年回報率分別為 7.5%, 1%, 3% 及 8% ** 同樣數目的最初供款加上每年回報保證 4.5%

41 保本基金(保本篇) 目標 : 保存資本 回報 / 風險 : 低 投資於港元短期債券，貨幣市場工具，銀行存款及現金
Now, let’s look at the three different investment options you have to chose from within your Associates Savings Plan.

42 保守型投資者 若閣下... 快將退休 (60+) 不願意承擔任何市場風險 需要一個保守的投資組合

43 投資策略, 與您同步 當您的個人狀況出現轉 變時,便要重新評估 保持一個長線投資目標, 不要太擔心短期的市場波動 切忌捕捉大市上落
保持一個長線投資目標, 不要太擔心短期的市場波動 切忌捕捉大市上落 一個適合您的投資組合, 令您安寢無憂 When you select investments, choose them according to your risk tolerance level – that is, your willingness to accept a decline in value. In other words, how will you react if your investments are losing money – even if the loss is temporary? Perceptions of risk vary among individuals. You may realize intellectually the need to include aggressive stocks in your investment mix to achieve the greatest return, but emotionally you may find such risk intolerable. Unfortunately, there is no specific test to determine whether you are a conservative, moderate, or aggressive investor. Understanding your level of risk tolerance is a continuous process that develops slowly through trial and error.

44 景順退休投資服務

45 INVESCO Strategic MPF Scheme
成員服務 景順積金網 管理您的強積金帳戶 景順積金熱線 電話互動音頻服務 基金季刊及成員報表 INVESCO Strategic MPF Scheme 1st Quarter Report 2001 充裕資料，方便簡單，多媒體渠道

46 如何與我們聯絡? 景順積金熱線 INVESCall 2842 7878 景順積金網 INVESNet

47 投資附帶風險， 詳情請參閱有關計劃章程。

48 景順私人投資基金 收費優惠 首次認購費1% (一般收費由 5% 至 5.25%不等) 超過50種私人投資基金可供選擇 亞洲區基金 歐洲區基金
美洲區基金 環球基金 專題基金 債券基金

49 留在現行的景順強積金計劃 (權益由公司戶口轉為個人戶口)
退休成員持續投資選擇 退休福利 3 種選擇 留在現行的景順強積金計劃 (權益由公司戶口轉為個人戶口) 轉到景順特選退休基金 轉到景順 私人基金

50 Benefits Comparison between the “Fund” and the MPF Scheme
「公積金」與「強積金計劃」的福利比較

51 在公積金計劃內，成員需付 的費用較強積金計劃為低 在強積金計劃內，有五個投 資組合供成員選擇，而在公 積金計劃則有六個選擇
強積金生效後有限供款成員 在公積金計劃內的福利須保 留至退休 各方案 公積金 * 有限供款 成員 強積金 * 基本成員

52 供款額 在公積金計劃下, 有限 供款成員不須供款
在強積金計劃的方案， 僱員供款跟僱主供款相 同，但如僱員的每月有 關入息低於港幣四千元 ，僱員則毋須供款 僱員供款在二千年十二 月一日後將是免稅的 (達 至強積金要求金額) 港幣 個人入息 淨入息 公積金 方案 * 有限供款 成員 淨入息 強積金 方案

53 費用 無論在公積金計劃或強積 金計劃的方案內，費用也 由成員支付及在投資回報 裏扣除
公積金計劃的費用比強積 金的為低：公積金的費用 估計為資產的0.60%，強 積金的費用估計為資產的 1.45%。公積金的成本效 益比強積金好 港幣 投資回報 總回報 公積金 計劃方案 淨回報 強積金 計劃方案 淨回報

54 投資 公積金計劃提供六種投 資組合予成員選擇，由 低風險到高風險都有， 其中包括一個美元投資 選擇
強積金計劃提供五種投 資組合予成員選擇，由 低風險到高風險都有， 全部以港元為貨幣單位 港幣 福利 高風險 中風險 低風險 時間

55 福利保留 強積金計劃福利保留至退 休 強積金生效後有限供款成 員在公積金計劃內的福利 須保留至退休 港幣 福利 有限供款 成員 加入 公積金
福利保存 強積金計劃福利保留至退 休 強積金生效後有限供款成 員在公積金計劃內的福利 須保留至退休 公積金 福利 有限供款 成員 加入 公積金 加入 強積金

56 歸屬 港幣 歸屬福利 全數及即時 歸屬僱員 強積金 福利保存 全數及即時 歸屬僱員 公積金 福利 加入 公積金 加入 強積金

57 例子 由二十五歲開始 月薪港幣二萬元 未來每年薪酬增長率為 5% 未來每年總投資增長率為 7%
強積金之年費為1.45%； 公積金的則為0.60%. 年資由二千年十二月一日起作計算 港幣　利益

58 褔利比較 公積金褔利 -有限供款 (總計=僱主補助) 強積金- 僱主補助福利 強積金- 僱主補助福利 累積戶口結存 二千年十二月一日後的年資
1,400,000 公積金褔利 -有限供款 (總計=僱主補助) 1,200,000 強積金- 僱主補助福利 強積金- 僱主補助福利 1,000,000 累積戶口結存 800,000 600,000 400,000 200,000 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 二千年十二月一日後的年資

59 Deadlines to make Option 選擇計劃方案的最後限期
21 November 2000 2000年11月21日 No reply Join MPF Scheme 不作回覆 加入「強積金計劃」 

60 Documents to be Returned to the Personnel Office
須交回人事部的表格 Scheme Choice Election Form 計劃方案選擇表格 + If you choose (A) Registration Form of the “Fund” 若選擇(A) 公積金計劃登記表格  OR 或 If you choose (B) Membership Enrolment Form 若選擇(B) the MPF Scheme 強積金計劃登記表格 

61 Timetable 時間表

62 Website 網址： “http://www.hkbu.edu.hk/~fohome/mpf/mpfind.htm”
Information/Enquiry 資料/查詢 Website 網址： “ Extn 內線 Personnel Office: Ms. Alice Chu (朱穎梅女士) 7512 人事部 Miss Ivy Au (區凱詠小姐) 7975 Miss Angela Yeung (楊淑華小姐) 7305 Finance Office: Ms. Helen Leung (梁美齊女士) 5114 財務處 Mr. Ian Woo (胡振東先生) 5030

63 Questions & Answers 答 問