绩效目标管理情况介绍 审计处 2014年11月.

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1 绩效目标管理情况介绍 审计处 2014年11月

2 目录 绩效目标的概念 绩效目标编制工作的重要性 《项目申报表》编制方法 绩效目标编制说明及相关证明材料

3 绩效目标的概念 绩效目标是绩效评价对象计划在一定期限内达到的产出和效果。 湖北省开展绩效评价对象：
1. 整体支出绩效目标:2015年在湖北大学和湖北工业大学试点 2. 项目支出绩效目标：各预算项目均要填报

4 绩效目标编制工作的重要性 项目绩效目标编制质量直接关系到项目绩效目标审核、预算资金确定和绩效评价结果。主要通过《项目申报表》、编制说明及相关证明材料体现出来。

5 绩效目标编制工作的重要性 项目绩效目标审核： （一）预算前置审核
“一上”阶段，预算单位向主管部门报送，主管部门组织审核组或专家组进行审核，修改后报财政厅。财政厅组织审核后将意见反馈给主管部门，主管部门组织修改完善后重报财政厅。对新增性项目，若未审核通过则不纳入预算申报范围，对通过的项目进行排序，作为安排预算项目的重要依据；对延续性项目提出预算安排建议。2014年8月，我校编制上报了32个项目的绩效目标。

6 绩效目标编制工作的重要性 项目绩效目标审核： （二）预算编制阶段审批
“二上”阶段，预算单位编制完成报主管部门审核后报财政厅，财政厅复核后向主管部门反馈意见，主管部门组织修改完善重报财政厅审核确认后，纳入部门预算。

7 绩效目标编制工作的重要性 预算资金确定： 2013年《省人民政府关于推进预算绩效管理的意见》，明确提出“根据绩效目标审核结果安排项目预算，不按规定要求编制和绩效低的项目不能进入预算流程，不予安排预算资金”。所以一是要按规定要求编制，二是绩效目标不能太低。

8 绩效目标编制工作的重要性 绩效评价： 2013年《省人民政府关于推进预算绩效管理的意见》，明确规定“建立预算评价结果和预算安排有机结合机制。将上一年度绩效评价结果作为安排下一年度预算的基本依据，绩效评价结果差的，调减该项目预算，直至取消；绩效评价效果好的，优先安排并予以适当激励”，“同时建立绩效问责制度“。预算绩效目标评价结果将成为国家财政资源配置的重要依据。而评价的依据就是我们编制上报的绩效目标。

9 绩效目标编制工作的重要性 绩效评价： 2014年4-5月，根据省财政厅《关于开展2013年度省级财政项目支出绩效自评工作的通知》要求，对我校“2013年楚天学者计划项目资金”、“2013年春高校国家助学金省级配套项目资金”、“2013年春高校国家助学金中央配套项目资金”进行了自评，在项目归口管理部门进行自评的基础上，审计处对归口管理部门自评情况进行了评价。2014年6-9月，省教育厅科技处对其归口管理的8个项目进行了绩效评价，此项工作由学校科技处负责完成。

10 绩效目标编制工作的重要性 提醒：绩效评价内容包含投入、过程、产出和效果，绩效目标编制只是针对投入（项目立项的规范性、绩效目标设立的合理性、绩效指标设立的科学性等）、产出和效果来制定的，那么在执行项目绩效预算的时候，还要注意过程管理，如项目资金要落实到位、为实现绩效目标制定制度和采取措施要健全有效等。

11 《项目申报表》的编制方法

12 《项目申报表》的编制方法

13 《项目申报表》的编制方法

14 《项目申报表》的编制方法

15 《项目申报表》的编制方法 注意事项： 1.常年性项目和延续性项目区别清楚，只有延续性项目才有长期目标，只有长期目标才有长期绩效指标。
2.项目支出预算中列了购置支出预算的必须在项目采购栏列出清单，同时报学校实验室与资产处，纳入2015年采购计划。 3.绩效指标可以根据项目实际情况设立，不必所有指标都列。 4.凡列入表中的指标，指标值必填，除新增性项目不填“上年实际值”。 5.绩效目标应与绩效指标一一对应。

16 《项目申报表》的编制方法 国家奖助学金

17 《项目申报表》的编制方法

18 《项目申报表》的编制方法

19 《项目申报表》的编制方法

20 《项目申报表》的编制方法

21 《项目申报表》的编制方法 2011计划

22 《项目申报表》的编制方法

23 《项目申报表》的编制方法

24 《项目申报表》的编制方法

25 《项目申报表》的编制方法

26 《项目申报表》的编制方法

27 《项目申报表》的编制方法

28 《项目申报表》的编制方法

29 《项目申报表》的编制方法

30 《项目申报表》的编制方法

31 《项目申报表》的编制方法 楚天学者计划

32 《项目申报表》的编制方法

33 《项目申报表》的编制方法

34 《项目申报表》的编制方法

35 《项目申报表》的编制方法

36 《项目申报表》的编制方法

37 《项目申报表》的编制方法 多功能风运动场

38 《项目申报表》的编制方法

39 《项目申报表》的编制方法

40 《项目申报表》的编制方法

41 《项目申报表》的编制方法

42 绩效目标编制说明及相关证明材料 绩效目标编制说明，主要包括： （一）设定绩效目标和绩效指标（值）的理由、依据、指标解释、数据来源及考核方式；
（二）确保绩效目标实现拟采取的活动、方法和措施等； （三）绩效目标实施主体和实施时间；明确各级管理者和实施者在成本控制、进度、结果上的责任； （四）项目实施中可能存在的难点或风险以及配套的应对措施； （五）项目拟采取的绩效监控方式和绩效目标的纠偏措施； （六）其他需说明的事项。

43 绩效目标编制说明及相关证明材料 相关证明材料，主要包括： （一）单位工作规划； （二）单位职能相关文件；
（三）与绩效目标设定相关的制度文件； （四）项目前期调研和论证资料； （五）项目绩效目标审核意见或主要受益对象反馈意见； （五）项目资金管理办法和项目实施的配套制度办法； （六）其他需提供的证明材料。

44 谢谢！