北京立金银行培训中心课程 第三方保兑商业承兑汇票.

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1 北京立金银行培训中心课程 第三方保兑商业承兑汇票

2 商业承兑汇票定义： 商业承兑汇票是法人以及其他组织签发的，银行以外的付款人承兑的，由付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 纸质商业承兑汇票第三方承兑政策依据： 中国人民银行关于促进商业承兑汇票业务发展的指导意见（银发 〔2006〕385 号）

3 北京立金银行培训中心课程 法律依据（2） 《电子商业汇票业务管理办法》 第三十四条　 电子商业承兑汇票的承兑有以下几种方式： （一）真实交易关系或债权债务关系中的债务人签发并承兑； （二）真实交易关系或债权债务关系中的债务人签发，交由第三人承兑； （三）第三人签发，交由真实交易关系或债权债务关系中的债务人承兑； （四）收款人签发，交由真实交易关系或债权债务关系中的债务人承兑。 政策依据：电子商业承兑汇票政策依据

4 北京立金银行培训中心课程 谁承兑，谁授信。 在商业承兑汇票票面上实际的承兑人，银行对其提供授信。

5 第三十一条 电子商业汇票的承兑，是指付款人承诺在票据到期日支付电子商业汇票金额的票据行为。
北京立金银行培训中心课程 第三方保兑商业承兑汇票规定 第三十一条 电子商业汇票的承兑，是指付款人承诺在票据到期日支付电子商业汇票金额的票据行为。 第三十六条 承兑人应在票据到期日前，承兑电子商业汇票。； 立金银行培训

6 北京立金银行培训中心课程 产品定义 需要资金方（无需授信额度） 持商票融资（无需授信额度） 有实力第三方（有授信额度）

7 北京立金银行培训中心课程 第三方保兑商业承兑汇票规定

8 北京立金银行培训中心课程 第三方保兑商业承兑汇票规定

9 北京立金银行培训中心课程 理解： 商业承兑汇票为支付工具，类同贷款； 出票人与承兑人一般存在母子关系、行政拨款关系 银行通过将有实力的大企业引入商票承兑人位置，控制商票风险； 究竟是银行去找大企业，还是出票人？

10 北京立金银行培训中心课程 产品定义

11 北京立金银行培训中心课程 产品定义

12 北京立金银行培训中心课程 产品定义

13 【产品1】子公司签发，母公司保兑商业承兑汇票
北京立金银行培训中心课程 【产品1】子公司签发，母公司保兑商业承兑汇票

14 子公司签发商票，由母公司进行承兑后，收款人将商业承兑汇票质押给银行，银行向卖方提供融资的一项供应链融资业务。
北京立金银行培训中心课程 产品定义 子公司签发商票，由母公司进行承兑后，收款人将商业承兑汇票质押给银行，银行向卖方提供融资的一项供应链融资业务。

15 北京立金银行培训中心课程 产品定义 子公司 母公司

16 淮北建工 淮矿地产公司 淮矿集团 银行 银行 北京立金银行培训中心课程 第三方保兑商业承兑汇票授信模式 2 签发商票 3贴现或质押
1核定授信 银行 银行

17 母体属于垄断企业——安徽高速集团（安徽高速地产有限公司）、首都机场集团（首都机场地产有限公司）、安徽淮北矿业集团（淮北矿业地产)
北京立金银行培训中心课程 第三方保兑商业承兑汇票适用商业模式（1） 母体实力极强，经营效益极好 母体属于垄断企业——安徽高速集团（安徽高速地产有限公司）、首都机场集团（首都机场地产有限公司）、安徽淮北矿业集团（淮北矿业地产) 立金银行培训

18 母体强势制造企业——安徽古井贡酒集团（安徽古井贡酒地产有限公司）、河南思念食品集团（河南思念地产有限公司）、联想集团（融科置地)、
北京立金银行培训中心课程 第三方保兑商业承兑汇票适用商业模式（1） 母体实力极强，经营效益极好 母体强势制造企业——安徽古井贡酒集团（安徽古井贡酒地产有限公司）、河南思念食品集团（河南思念地产有限公司）、联想集团（融科置地)、 立金银行培训

19 母体强势政府平台企业——云南城投集团（云南城投地产有限公司）、广东交通投资集团（广东交投地产有限公司）
北京立金银行培训中心课程 第三方保兑商业承兑汇票适用商业模式（1） 母体实力极强，经营效益极好 母体强势政府平台企业——云南城投集团（云南城投地产有限公司）、广东交通投资集团（广东交投地产有限公司） 立金银行培训

20 北京立金银行培训中心课程 1、仅需对母体提供授信即可; 2、风险大幅下降； 3、借助集团公司对成员单位纵深开发。
第三方保兑商业承兑汇票对银行优势 1、仅需对母体提供授信即可; 2、风险大幅下降； 3、借助集团公司对成员单位纵深开发。 4、对特别强势的集团赢得合作抓手。 立金银行培训

21 2、统一与银行洽商合作条件，提升子公司谈判力； 3、借助集团成员单位获得融资机会。
北京立金银行培训中心课程 第三方保兑商业承兑汇票对集团母体优势 1、母体对子公司牢牢控制授信，防止失控; 2、统一与银行洽商合作条件，提升子公司谈判力； 3、借助集团成员单位获得融资机会。 立金银行培训

22 北京立金银行培训中心课程 立金银行培训 母公司担保与承兑区别 担保 承兑 贷款卡 录入母公司 不录入 还款责任 子公司第一，母公司第二
母公司第一，子公司第二 授信核定 对子公司授信 对母公司授信 立金银行培训

23 2、商业承兑汇票的使用成本低于流动资金贷款； 3、对母公司操作极为简单。
北京立金银行培训中心课程 营销第三方保兑商业承兑汇票要点 1、对子公司商票进行承兑责任等同于担保; 2、商业承兑汇票的使用成本低于流动资金贷款； 3、对母公司操作极为简单。 立金银行培训

24 北京立金银行培训中心课程 第三方保兑商业承兑汇票规定 1、母体对子公司承兑，不录入贷款卡; 2、应付票据反映在子公司财务报表； 立金银行培训

25 2、母公司为垄断国有企业，子公司为房地产公司，银行直接投放贷款困难；
北京立金银行培训中心课程 第三方保兑商业承兑汇票适用客户 1、母公司为财政，子公司为城投客户; 2、母公司为垄断国有企业，子公司为房地产公司，银行直接投放贷款困难； 立金银行培训

26 北京立金银行培训中心课程 第三方保兑商业承兑汇票授信原则 1、谁承兑，谁授信; 2、以承兑人为最终实际付款人； 立金银行培训

27 【案例1】 金龙管业集团商业承兑汇票 27

28 1、银行核定了超过10亿元授信，公司自身 经营效益极好，没有任何 的提款需要。
重庆涪陵区城投有限公司： 1、银行核定了超过10亿元授信，公司自身 经营效益极好，没有任何 的提款需要。 2、公司新在新疆设立金龙管业新疆有限公司，需要高达1亿元融资，河南金龙 管业有限公司愿意提供担保，但是由于属于新设立公司，融资困难。 28

29 北京立金银行培训中心课程 产品定义 子公司 母公司

30 方案（1） 公司 新疆金龙公司 河南金龙公司 银行 4签电子商票 2签发并提交商票 3承兑商票 5提供贷款 1核定授信

31 【案例4】 淮北矿业集团第三方承兑 商业承兑汇票 31

32 1、银行核定了超过30亿元授信，公司自身 经营效益极好，基本没有提款需要 。
安徽淮北矿业集团有限公司： 1、银行核定了超过30亿元授信，公司自身 经营效益极好，基本没有提款需要 。 2、公司淮北矿业地产有限公司，需要高达2亿元融资，安徽淮北矿业集团有限 公司愿意提供担保，但是由于属于新设立公司，融资困难。 32

33 方案（1） 公司 淮北矿业地产公司 淮北矿业集团有限公司 银行 4签电子商票 2签发并提交商票 3承兑商票 5提供贷款 1核定授信

34 【产品2】城投签发商票、财政承兑 34

35 城投公司签发商票，由财政局进行承兑后，收款人将商业承兑汇票质押给银行，银行向收款人提供融资的一项供应链融资业务。
北京立金银行培训中心课程 产品定义 城投公司签发商票，由财政局进行承兑后，收款人将商业承兑汇票质押给银行，银行向收款人提供融资的一项供应链融资业务。

36 北京立金银行培训中心课程 产品定义 城投公司 财政局

37 1、《担保法》规定，财政对贷款不能提供担保； 2、承兑是否属于担保？ 3、担保与承兑，哪个效力更加严厉？
北京立金银行培训中心课程 产品定义 1、《担保法》规定，财政对贷款不能提供担保； 2、承兑是否属于担保？ 3、担保与承兑，哪个效力更加严厉？

38 【案例1】 重庆涪陵区城投商业承兑汇票 38

39 公司新设立，代替政府从事保障性住房建设投资，对政府有高达超过101亿元 应收账款，公司无土地抵押，融资困难。
重启涪陵区保障性住房投资建设有限公司： 公司新设立，代替政府从事保障性住房建设投资，对政府有高达超过101亿元 应收账款，公司无土地抵押，融资困难。 区财政局愿意提供担保。 39

40 方案（1） 重庆建工公司 涪陵区保障性住房公司 涪陵区财政局 银行 4签电子商票 2签发并提交商票 3承兑商票 5提供贷款 1核定虚拟授信

41 与连带责任担保，商业承兑汇票承兑的效力如何？ 对商业承兑汇票提供承兑，是否录入贷款卡。
提问： 对商业承兑汇票提供承兑，是否属于担保。 与连带责任担保，商业承兑汇票承兑的效力如何？ 对商业承兑汇票提供承兑，是否录入贷款卡。 41

42 【案例3】 郑州建投航空港指挥部商业承兑汇票
42

43 公司新设立郑州建投航空港指挥部代替政府从事航空港建设投资，航空港指挥 部，公司无土地抵押，融资困难。
郑州投资建设有限公司： 公司新设立郑州建投航空港指挥部代替政府从事航空港建设投资，航空港指挥 部，公司无土地抵押，融资困难。 郑州投资建设有限公司愿意提供担保。 43

44 方案（1） 建设公司 郑州建投航空港指挥部 郑州投资建设有限公司 银行 4签电子商票 2签发并提交商票 3承兑商票 5提供贷款 1核定授信

45 【产品3】借款人签发，担保公司承兑商业承兑汇票
北京立金银行培训中心课程 【产品3】借款人签发，担保公司承兑商业承兑汇票

46 北京立金银行培训中心课程 法律依据（2） 《电子商业汇票业务管理办法》 第三十四条　 电子商业承兑汇票的承兑有以下几种方式： （一）真实交易关系或债权债务关系中的债务人签发并承兑； （二）真实交易关系或债权债务关系中的债务人签发，交由第三人承兑； （三）第三人签发，交由真实交易关系或债权债务关系中的债务人承兑； （四）收款人签发，交由真实交易关系或债权债务关系中的债务人承兑。

47 北京立金银行培训中心课程 产品定义 借款人 担保公司

48 借款公司在授信额度内，签发商业承兑汇票，由担保公司进行承兑，银行对持票人提供商业承兑汇票贴现的一种融资业务。
北京立金银行培训中心课程 产品定义 借款公司在授信额度内，签发商业承兑汇票，由担保公司进行承兑，银行对持票人提供商业承兑汇票贴现的一种融资业务。

49 北京立金银行培训中心课程 法律依据（2） 一、对担保公司优势 1、不录入担保公司贷款卡 2、不计入担保公司10倍额度内（注册资本10倍） 3、未获得工信部批准的担保公司可以办理 担保公司愿意与银行合作贷款担保，还是承兑商票保融。

50 北京立金银行培训中心课程 法律依据（2） 江苏省信用担保有限责任公司 江西省信用担保股份有限公司 山西省中小企业信用担保有限公司 山东省再担保集团股份有限公司 安徽省信用担保集团有限公司 河南省中小企业投资担保股份有限公司 湖南农业信用担保有限公司 成都市现代农业融资担保有限公司 苏州市农业担保有限公司

51 【案例3】 中企担保公司承兑商业承兑汇票 51

52 中企信用担保有限公司是由中国住房投资建设有限公司、中商贸易合作公司、中财国企投资有限公司、北京惠能 保华科技发展有限公司等六家股东共同发起组建的国有控股的全国性专业信用担保公司。公司于2004年在国 家工商行政管理总局注册，注册资本金伍亿元人民币。公司经营范围：信用担保；企业贷款担保；实业投资 ；资产受托管理、企业重组、转让、兼并、托管及其策划和咨询。公司注册地址：北京市西城区金融大街5号 新盛大厦B座10层。 中企信用担保有限公司自成立以来，凭借雄厚的资本实力、优秀的员工队伍、超前的战略思维、灵活的运作模式 、科学的激励机制以及完善的管理制度，逐步发展壮大。公司现已在全国成立了四川、河北、江苏、广东、 黑龙江、吉林、辽宁、新疆、甘肃、贵州和海南共11家分支机构。 中企信用担保有限公司一贯以“支持企业发展”为目的，以“促进企业良性发展”为宗旨，以“支持发展与防范 风险相结合”为原则开展担保业务。中企信用担保有限公司与中国银行、中国进出口银行、国家开发银行、 中国农业发展银行、中国农业银行、北京农村商业银行、中国建设银行、交通银行、招商银行、兴业银行、 华夏银行等多家银行建立了良好的合作关系。 52

53 方案 收款人 中企担保公司 银行 4签电子商票 商票出票人 （借款人） 3提供承兑 2落实担保 5提供融资 1核定授信

54 【案例3】 鑫正担保公司承兑商业承兑汇票 54

55 黑龙江省鑫正投资担保集团有限公司，是经黑龙江省人民政府批准设立的具有独立法人资格的金融类国有控股有 限公司，隶属于省人民政府，注册资本为人民币168,800万元。
为黑龙江省轮胎行业提供融资解决方案，希望银行可以逐笔控制轮胎贸易商的融资，防止资金挪用。 55

56 方案 收款人 鑫正担保公司 银行 4签电子商票 商票出票人 （借款人） 3提供承兑 2落实担保 5提供融资 1核定授信

57 【案例4】 比亚迪股份公司承兑商业承兑汇票 57

58 58 比亚迪股份有限公司，采取授信额度集中管控方式，下属公司比亚迪汽车有限公司。 公司采取下属公司对外签订采购合同，由股份公司统一支付模式。
银行对比亚迪股份有限公司核定由10亿元授信额度。 58

59 方案 清江物资 比亚迪股份公司 银行 4签电子商票 商票出票人 （比亚迪汽车） 3提供承兑 5提供融资 1核定授信

60 【案例5】金泰恒业公司承兑商业承兑汇票（陕西投资集团承兑）
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61 陕西投资集团在银行有未用授信额度1亿元，下属公司——金泰恒业有限公司 ，
金泰恒业有限公司需要融资1亿元。 陕西投资集团承兑商业承兑汇票，是否算作平台贷款，是否录入贷款卡？ 金泰恒业有限公司签发商业承兑汇票，由施工企业办理贴现，是否算作开发商 贷款，是否录入金泰贷款卡？ 61

62 方案 施工企业 陕西投资集团 银行 4签电子商票 商票出票人 （金泰恒业） 3提供承兑 5提供融资 1核定授信

63 【案例5】国电河北有限公司营销策略 63

64 国电河北有限公司准备对下属电厂进行资金和授信额度统管，银行该如何设计 授信方案？
国电河北有限公司，下属有超过20个电厂。 国电河北有限公司准备对下属电厂进行资金和授信额度统管，银行该如何设计 授信方案？ 方案1：下属电厂签发商业承兑汇票，由国电河北有限公司提供保函。 方案2：下属电厂签发商业承兑汇票，由国电河北有限公司统一承兑。 64

65 谢 谢。 65