財團法人中華民國私立學校教職員 退休撫卹離職資遣儲金管理委員會 主講人 財務組 李美華 組長

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1 財團法人中華民國私立學校教職員 退休撫卹離職資遣儲金管理委員會 主講人 財務組 李美華 組長
年金保險商品說明 財團法人中華民國私立學校教職員 退休撫卹離職資遣儲金管理委員會 主講人 財務組 李美華 組長

2 前言 為健全並保障私校教職員退休後老年生活本會依據「學校法人及其所屬私立學校教職員退休撫卹離職資遣條例」及「私立學校教職員退休撫卹離職資遣儲金收支管理運用辦法」規劃年金給付計畫，並由專家學者遴選出協助辦理退撫儲金給付計畫的保險人及供選之年金保險商品。

3 依據 學校法人及其所屬私立學校教職員退休撫 卹離職資遣條例第20~21條(退休)、第25條 (資遣及離職)、第27條(撫卹)。
學校法人及其所屬私立學校教職員退休撫 卹離職資遣儲金與原私立學校教職員工退 休撫卹基金收支管理運用辦法第16~19條。

4 適用年金保險的對象 退休及撫卹案件： 資遣及離職案件： 退休金給付方式
新舊年資滿15年以上辦理退休或撫卹案件之教職員，其退撫儲金給 付方式除一次請領外，尚可選擇以定期、兼領或年撫卹金方式領取 退撫儲金。 資遣及離職案件： 原選擇暫不請領之資遣或離職教職員，除可於年滿60歲之日起領取 其本金及孳息，或可選擇以年金保險方式給付。 退休金給付方式 一次給付：新舊制儲金合計1次領取 定期給付：以1次給付總額為保險費，全部投保於符合保險法規定 之年金保險，定期領取年金給付（目前僅提供年給付方式） 兼領：部分一次領取，部份投保於年金保險（投保部份不得少於1 次給付總額的50%）

5 退休找地方玩？　找錢過生活？ 逆齡退休 免煩惱

6 通貨膨脹正在侵蝕您的退休金! A：3元(上漲233%) A：2.5元(上漲220%) Q：現在一瓶10元的養樂多，你知道三十年前多少錢？
產品 原價(元) 新價(元) 漲幅 碗裝泡麵 17 23 35.3% 臭臭鍋 70 120 71.4% 麥當勞蛋捲冰淇淋 10 15 50% 2019/5/6

7 現在的一塊錢並不等於未來的一塊錢，因為物價持續上漲，將使得未來的價值嚴重縮水。
案例：富老師預估退休時每月可領年金及其他退休金合計32,281元假設未來40年後物價年增長率僅1.5%，40年後這筆錢也僅能夠有目前17,800元的購買力。(32,281元 / 1,000 *551元) 現在的1,000元，未來因物價上漲而縮水的情況 假設目前的購買力=1,000元 通貨膨脹率(物價指數年增率) 1.5% 2% 3% 第20年購買力 742元 673元 554元 第30年購買力 640元 552元 412元 第40年購買力 551元 453元 307元 現在的一塊錢並不等於未來的一塊錢，因為物價持續上漲，將使得未來的價值嚴重縮水。

8 活的太久的風險 退休金投資風險 通貨膨脹的風險
除了政府的社會保險制度外，建議可以利用適合的保險商品，自行累積第三份退休金，其中「年金險」具有活愈久、領愈多，可以防範長壽風險的特性，最適合作為退休規劃的工具。 活的太久的風險 退休金投資風險 通貨膨脹的風險

9 保險名詞定義 保險契約當事人：要保人 1.交付保險費義務 2.告知義務：契約簽定當時，詢問要保人之事 項，要保人需據實以告。
　1.交付保險費義務 2.告知義務：契約簽定當時，詢問要保人之事 項，要保人需據實以告。 3.通知義務：契約簽訂後，契約內容有變更時 要保人需以書面通知保險公司。 4.要保人權利：變更契約內容、受益人的指定 變更、保單貸款、契約撤銷等。 保險契約關係人：被保險人 保險契約中以其生命或身體作為保險標的者 要保人對被保險人需有保險利益 被保險人生存時之年金受益人為被保險人本人

10 保險名詞定義 累積期間：要保人交付保險費，減去附加費用，依宣告利率計算保單價值準備金。 給付期間：依保單價值準備金計算每期年金金額。
保證期間：指不論被保險人生存與否，保險公司保證給付年金之期間。要保人於投保時得指定保證期間，保證期間自年金給付開始日起算。 保證金額：指不論被保險人生存與否，保險公司保證給付年金之總額。 未支領年金餘額：指被保險人於契約年金保證期間內尚未領取之年金金額。 宣告利率：係指保險公司於保險契約生效日或各保單週年日當月宣告並用以計算該年度年金保單價值準備金之利率(不得為負數)，宣告利率以保證一年為原則。

11 適合購買者 ～～欲作退休養老規劃及承受低風險商品者終身享年金保障，活越久領越多。
保險名詞定義 商業性年金保險：係被保險人生存期間或特定期間內，由商業壽險公司按年或定期性提供一定給付金額的保險契約，即保險公司承諾在被保險人生存期間或一特定期間內，定期支付約定金額的一種契約。 以給付始期分類： 即期年金：年金保險訂立後保險公司即開始給付年金 遞延年金：年金保險訂立後需經一定年數之後，或被 　 保人年齡到達後,保險公司才開始給付年金。 保證金額終身年金 年金受領人死亡後，保險公司仍繼續給付年金給應得 之人，直到給付總額等於保證金額為止。 適合購買者 ～～欲作退休養老規劃及承受低風險商品者終身享年金保障，活越久領越多。

12 中國人壽滿多利利率變動型年金保險 1.年金型態：躉繳型遞延年金 2.宣告利率：2.73%(103年３月) 3.投保年齡：15足歲～80歲
4.保險費限制：10萬～6,000萬(新台幣) 5.保險期間： (至保險年齡110歲) 6.年金保證給付期間：10年、15年 7.年金領取方式：一次給付、分期給付(限年領) 8.附加費用：躉繳保險費 X 附加費用率 3% 9.解約費用： 終身 保單年度 1 2 3 4 5 6 第7年起 解約 費用率 4% 3% 2% 1.5% 1% 0% 本教材僅供內部教育訓練參考使用，並非對外銷售文件，詳細給付內容以保單條款為準。

13 中國人壽滿多利利率變動型年金保險 假設富老師於67歲決定不解約，進入 年金給付期，則每年可以領取年金 47,033元至110歲。
投保人：富老師 ，投保年齡 60 歲 躉繳保費100萬元，附加費用3%，假設宣告利率均為2.73%。 假設富老師於67歲決定不解約，進入 年金給付期，則每年可以領取年金 47,033元至110歲。 若被保險人於保證期間內身故，仍有 「未支領之年金餘額」時，保險公司 會將其「未支領之年金餘額」依約定 給付予身故受益人或其他應得之人， 本契約效力即行終止。 年金一次給付1,171,153 本資料僅供內部教育訓練參考使用，並非對外銷售文件，不得作為宣傳及行銷使用，詳細內容請以保單條款為準。

14 台灣人壽真如意即期年金保險 1.年金型態：躉繳型即期年金 2.保單型態：分紅保險單(不保證給付金額)
3.紅利給付方式：現金給付(併年金給付)、儲存生息 4.投保年齡：0～70 歲 5.年金金額：1萬元 ~ 120萬元(新台幣) 6.保險期間： (至保險年齡110歲) 7.保證年期：10年、15年、20年期 8.年金領取方式：一次給付、分期給付(限年領) 9.年金給付開始日：契約生效後之第二保單年度週年日 10.保單預定利率：1.5% 11.附加費用： 1.8% 12.解約費用：契約生效後，即進入年金給付期間， 　　　 要保人不可終止契約或申請保單借款。 終身 本資料僅供內部教育訓練參考使用，並非對外銷售文件，不得作為宣傳及行銷使用，詳細內容請以保單條款為準。

15 台灣人壽真如意即期年金保險 如被保險人開始領取滿20年後每逢年金給付日仍生存者，將依約給付年金至被保險人身故或保險年齡達110歲為止。
舉例：以教職員為被保險人，選擇保證期間20年者 如被保險人開始領取滿20年後每逢年金給付日仍生存者，將依約給付年金至被保險人身故或保險年齡達110歲為止。 如被保險人開始領取3年後即身故者，由身故受益人（或法定繼承人）同金額繼續領取至保證期間20年屆滿為止。 本資料僅供內部教育訓練參考使用，並非對外銷售文件，不得作為宣傳及行銷使用，詳細內容請以保單條款為準。

16 以男性教職員投保年金金額24萬元為例 真如意 單位：新台幣元 台灣人壽 即期年金保險商品 6,869,232/ 7,680,000
保險年齡 50歲投保 55歲投保 60歲投保 65歲投保 備註 　　金額 商品 名稱 總保險費/ 平均餘命領取 平均餘命 以82歲計 台灣人壽 真如意 即期年金保險商品 6,869,232/ 7,680,000 6,276,120/ 6,480,000 5,675,832/ 5,280,000 5,079,144/ 4,080,000 保證期間10年 未滿10年者，由身故受益人領取。 6,929,640/ 6,360,144/ 5,794,296/ 5,246,424/ 保證期間15年 未滿15年者，由身故受益人領取。 7,022,568/ 6,490,200/ 5,976,144/ 5,497,368/ 4,800,000 保證期間20年 未滿20年者，由身故受益人領取。 本資料僅供內部教育訓練參考使用，並非對外銷售文件，不得作為宣傳及行銷使用，詳細內容請以保單條款為準。

17 富邦人壽金如意利率變動年金保險 1.年金型態：遞延年金 2.保單型態：不分紅保險單 3.投保年齡：0～80 歲
4.繳　　別：年、半年、季、月繳 5.保費限制：累計所繳保費 ≦ 新台幣3,000萬元 6.保險期間： (至保險年齡110歲) 7.保證年期：20年期 8.年金給付開始日：第6保單年度屆滿後之一特定日 9.年金領取方式：一次給付、分期給付(限年領) 10.附加費用： 1% 11.解約費用： 終身 保單年度 1 2 3 4 5 6 第7年起 解約 費用率 5% 4.5% 4% 3.5% 3% 2.5% 0% 本資料僅供內部教育訓練參考使用，並非對外銷售文件，不得作為宣傳及行銷使用，詳細內容請以保單條款為準。

18 富邦人壽金如意利率變動年金保險 1,119,499 1,091,512 投保 6 年後，有 2 種選擇方式 1次提領 1, 119,499元
投保人：投保年齡 60 歲 躉繳保費100萬元，附加費用1%，假設宣告利率均為2.07%。 保單 年度 年齡 所繳 保費 附加 費用 宣告 利率 當年度末 保單帳戶價值 年度末解約金 1 60 100萬 1萬 2.07% 1,010,493 959,968 2 61 -- 1,031,410 984,997 3 62 1,052,760 1,010,650 4 63 1,074,552 1,036,943 5 64 1,096,795 1,063,891 6 65 1,119,499 1,091,512 投保 6 年後，有 2 種選擇方式 1次提領 1, 119,499元 不扣除任何提領/解約費用 選 擇 1 以保證期間20年試算 每年分期領取，最高可領到110歲 男性：48, 女性：45,930 選 擇 2 ＊年金金額係指在年金給付開始日時，以第6年度末之年金保單價值準備金，依據當時預定利率 (本案例假設為1.5%)及年金生命表計算之每期給付年金金額。 本資料僅供內部教育訓練參考使用，並非對外銷售文件，不得作為宣傳及行銷使用，詳細內容請以保單條款為準。

19 終身 富邦人壽豐碩即期 年金保險 1.年金型態：即期年金 2.保單型態：分紅保險單 3.投保年齡：45歲～75 歲 4.繳 別：躉繳
富邦人壽豐碩即期　　年金保險 終身 1.年金型態：即期年金 2.保單型態：分紅保險單 3.投保年齡：45歲～75 歲 4.繳　　別：躉繳 5.年金金額：最高120萬元 6.保險期間：　　 (至保險年齡110歲) 7.保證年期：10年期、15年期、20年期 8.年金給付開始日：契約生效後下一保單周年日之前一日 9.年金領取方式：年給付 10.附加費用： 2% 11.解約費用：契約生效後，即進入年金給付期間，要保人不得終止契約或申請保單借款。 終身 本資料僅供內部教育訓練參考使用，並非對外銷售文件，不得作為宣傳及行銷使用，詳細內容請以保單條款為準。

20 富邦人壽豐碩即期 年金保險 終身 情況1 情況2 富老師：年齡 65 歲 希望未來每年可以領取年金 25 萬元
富邦人壽豐碩即期　　年金保險 終身 富老師：年齡 65 歲 希望未來每年可以領取年金 25 萬元 躉繳保費： 5, 485,739元，附加費用 2%，保證期間 20 年期 假設富老師在90歲仍存活，至少領回：  250,000元×20年(保證期間) ＝5,000,000元 250,000元×5年(86歲~90歲) ＝1,250,000元 ＋＝6,250,000元 ~超過~764,261元 情況1 假設富老師於75歲身故，則由受益人 繼續領取年金至保證期間屆滿(85歲)：  富老師自己領： 250,000元×10年(保證期間) ＝2,500,000元  受益人領：250,000元×10年 ＝2,500,000元 (保證期間) ＋  ＝5,000,000元 情況2 保證期間 說明 保戶可自行選擇10年/15年/20年之年金給付保證期間，保戶若於 保證期間內身故，受益人仍可持續領取年金至保證期間屆滿。 本資料僅供內部教育訓練參考使用，並非對外銷售文件，不得作為宣傳及行銷使用，詳細內容請以保單條款為準。

21 富邦人壽豐足保本即期 年金保險 終身 1%折扣哦。 豐碩/豐足高保額折扣： 投保之年金金額達25萬(含)以上，均享有應收保費
富邦人壽豐足保本即期　　年金保險 終身 豐碩/豐足高保額折扣： 投保之年金金額達25萬(含)以上，均享有應收保費 1%折扣哦。 1.年金型態：即期年金 2.保單型態：分紅保險單 3.投保年齡：45歲～75 歲 4.繳　　別：躉繳 5.年金金額：最高120萬元 6.保險期間：　　 (至保險年齡110歲) 7.年金領取方式：年給付 8.年金給付：契約生效後下一保單周年日之前一日 9.保證金額：要保人所繳之全部保險費 10.附加費用： 2% 11.解約費用：契約生效後，即進入年金給付期間，要 保人不得終止契約或申請保單借款。 終身 本資料僅供內部教育訓練參考使用，並非對外銷售文件，不得作為宣傳及行銷使用，詳細內容請以保單條款為準。

22 富邦人壽豐足保本即期 年金保險 終身 情況1 情況2 富老師：年齡 65 歲 希望未來每年可以領取年金 25 萬元
富邦人壽豐足保本即期　　年金保險 終身 富老師：年齡 65 歲 希望未來每年可以領取年金 25 萬元 躉繳保費： 5, 726,600元，附加費用 2%，保證期間 20 年期 假設富老師在90歲仍存活，至少領回： 250,000元×25年(90歲 – 65歲) ＝6,250,000元 ~超過~580,666元 情況1 假設富老師於75歲身故，則由受益人 繼續領取年金至保證金額全數領完為止  富老師自己領： 250,000元×10年 (75歲 – 65歲) ＝2,500,000元 受益人領：未支領年金餘額 5,726,600元 – 2,500,000元 ＝3,226,600元 情況2 保證保本 說明 未來給付年金總額，保證等於躉繳保險費總額，保戶不用擔心 若不幸太早身故而領取的年金會少於所繳交保險總額的問題。 本資料僅供內部教育訓練參考使用，並非對外銷售文件，不得作為宣傳及行銷使用，詳細內容請以保單條款為準。

23 年金保險商品比較表 保險公司 中國人壽 台灣人壽 富邦人壽 商品名稱 滿多利 利率變動型 真如意 即期年金 豐碩 豐足保本 金如意
利率變動型遞延 繳費方式 躉繳 彈性繳 利 率 宣告利率 1.5% 1.75% 投保年齡 15足歲~80歲 0~70歲 45歲~75歲 0歲~80歲 保險期間 給付期間最長可至被保險人保險年齡110歲止 附加費用 3% 1.8% 2% 1％ 解約費用 第1年 4.0% 第2年 3.0% 第3年 2.0% 第4年 1.5% 第5年 1.0% 第6年 1.0% 第7年起0.0% 契約生效後，即進入年金給付期間，要保人不得終止契約或申請保單貸款。 契約年金給付開始日為契約生效後之第二保單年度週年日。 第1年 5.0% 第2年 4.5% 第3年 4.0% 第4年 3.5% 第5年 3.0% 第6年 2.5% 第7年起 0.0% 年金給付頻率 1.一次給付 分期限年領 按年領取 年金保 證期間 10年、15年 10年、15年、20年 保證領回年金總金額不低於所繳之保險費 20年 終身年金 本資料僅供內部教育訓練參考使用，並非對外銷售文件，不得作為宣傳及行銷使用，詳細內容請以保單條款為準。

24 貼心叮嚀 保險契約各項權利義務皆詳列於保單條款，要保人務必詳加閱讀了解，並把握保單契約撤銷之時效（收到保單翌日起算十日內）。
人壽保險之死亡給付及年金保險之確定年金給付於被保險人死亡後給付於指定受益人者，依保險法第112條規定不得作為被保險人之遺產，惟如涉有規避遺產稅等稅捐情事者，稽徵機關仍得依據有關稅法規定或稅捐稽徵法第12-1所定實質課稅原則辦理。 保險保障部份受「財團法人保險安定基金」之「人身保險安定基金專戶」保障，並非存款項目，故不受存款之保障。

25 F A Q 年金保險就是指月退金嗎？ 年金保險僅提供不同給付方式供教職員選擇，並非一般所指月退。 能否額外增加投保金額？
　年金保險僅提供不同給付方式供教職員選擇，並非一般所指月退。 能否額外增加投保金額？ 　如教職員想額外增加投保金額，是可以的。如不想全部投入年金保險即可 選擇兼領(兼領投保金額需大於一次請領總額1/2) 。 如對所提供之年金保險商品均不滿意，後續該如何處理? 如原先已於退休選擇書選擇定期或兼領之教職員，在了解年金商品後，發 現不符合自己的需求，需在案件生效日前一個月告知學校，並來函將定期 或兼領更改為一次請領。 如找其他保險公司投保商品，是否也視為定期或兼領給付。 本會所簽約之保險公司均經遴選小組審慎評選，僅供教職員選擇參考，如 自行選擇其他家保險公司亦可，只是將視為一次給付後的自行運用，非原 先所提之定期或兼領給付。 如已與三家中任一保險公司簽署年金保險契約後，能否再更改為另兩家或 他家保險公司。 教職員需自行依原訂契約與保險公司辦理解約另行訂定新契約，如與非 本會遴選之保險公司簽署契約，則視為一次給付之自行運用。

26 年金保險訊息 http://www1.t-service.org.tw 本會網站【年金保險專區】
提供目前合作保險公司之年金保險商品 簡介、DM及保單條款。 合作之各保險公司聯絡窗口電話。 年金保險專區

27 中國人壽 服務專線： 台灣人壽 服務專線： 富邦人壽 服務專線：

28 Thank you