金融證照與職場發展 報告人：陳曉珮 證券暨期貨市場發展基金會 測驗中心 副主任 2012年4月25日

報告綱要 金融相關專業證照介紹 取得金融專業證照之管道 證券暨期貨市場從業人員規定 金融相關測驗模組化方案 金控與非金控公司證照要求 證券基金會所辦理測驗現況說明 其他金融相關機構所辦理測驗現況說明 國外金融相關證照及大陸證照簡介 國際證照之取得 證照的價值與迷思 如何正確準備證照測驗

金融相關專業證照介紹 金融控股公司 保 險 信 託 銀 行 證 券 期 貨 銀行內部控制與內部稽核 結構型商品銷售人員 理財規劃人員 保　險 信　託 銀　行 證　券 期　貨 銀行內部控制與內部稽核 結構型商品銷售人員 理財規劃人員 外匯人員 授信人員 證券商業務人員 證券商高級業務人員 證券投資分析人員 投信投顧業務員 股務人員 債券人員 資產證券化 企業內部控制 票券商業務人員 期貨商業務員 期貨信託基金銷售 機構銷售人員 期貨交易分析人員 人身保險業務員 銷售外幣收付非投資型 保險商品測驗 財產保險業務員 投資型保險商品業務員 保險經紀(代理、公證)人 個人(企業)風險管理師 人壽(財產)保險核保理賠 人員 信託業業務人員

取得金融專業證照之管道（一）

取得財金專業證照之管道（二）

取得金融專業證照之管道（三）

證券暨期貨市場從業人員規定

於現行各類專業測驗應考科目外，再個別加考一科「金融市場常識與職業道德」，以提升金融從業人員金融市場基本知識與職業道德。 金融相關測驗模組化方案（一） 因應金融市場業務之多元化，金管會對於跨業之法定證照目前正研議整合與簡化，使金融證照得以合理且效率之管理，避免各行業證照各自為政，造成從業人員過重之負擔。 改革重點 於現行各類專業測驗應考科目外，再個別加考一科「金融市場常識與職業道德」，以提升金融從業人員金融市場基本知識與職業道德。 --95年5月1日起證基會網站(www.sfi.org.tw)提供題庫免費下載 各種專業測驗之測驗科目若性質類似，進行相關測驗科目之抵免或相互承認。 95年8月1日正式實施-影響以下13種金融從業人員。

金融相關測驗模組化方案（二） 註：金融市場常識與職業道德自95年8月1日起列為必考科目。

金融相關測驗模組化方案（三）

金融相關測驗模組化方案（四）

金融相關測驗模組化方案（五）

金融相關測驗模組化方案（六）

已通過投資型保險商品業務員測驗者，只要加考一科證券法規與市場實務，便可取得證券商業務員資格 金融相關測驗模組化方案（七） 舉例說明 已通過投資型保險商品業務員測驗者，只要加考一科證券法規與市場實務，便可取得證券商業務員資格 已通過證券商高級業務員測驗者，只要加考一科投信投顧法規，便可取得投信投顧業務員合格證明書

金控與非金控公司證照要求 基礎型證照(如普業、期貨、投信投顧、信託、人身保險業務員、投資型保險商品業務員等)已成為新鮮人投入金融服務業之門檻。 許多金控內部已不再個別舉辦升等考試，而是把取得相關證照當作績效、升遷的條件。 因應主管機關對從事財富管理業務人員於推介商品時要求依所推介商品之性質具備各業資格(法定證照)之新規定，取得法定證照效益加大。 如 推介投資型保險商品→投資型保險商品業務員 推介人身保險商品→人身保險業務員

證券基金會所辦理測驗現況說明 證券商業務員資格測驗 證券商高級業務員資格測驗 期貨商業務員資格測驗 期貨信託基金銷售機構銷售人員資格測驗 投信投顧業務員資格測驗 證券投資分析人員資格測驗 期貨交易分析人員資格測驗 債券人員與股務人員專業能力測驗 企業內部控制及資產證券化基本能力測驗 票券商業務人員資格測驗 模擬電腦應試畫面

證券商業務員資格測驗（一） 一、 辦理依據及測驗日期： 二、 測驗科目、時間與及格標準：

證券商業務員資格測驗（二） 三、報名資格： 四、證照年限： 目前為取得後永久有效，如法規有更新依新法規。

證券商高級業務員資格測驗（一） 一、 辦理依據及測驗日期： 二、 測驗科目、時間與及格標準：

證券商高級業務員資格測驗（二） 三、報考資格： 四、證照年限： 目前為取得後永久有效，如法規有 更新依新法規。

期貨商業務員資格測驗（一） 一、 辦理依據及測驗日期： 二、 測驗科目、時間與及格標準：

期貨商業務員資格測驗（二） 三、報名資格： 四、證照年限： 取得證明書後五年內未至期貨公會登記即無效，如法規有更新依新法規。

期貨信託基金銷售機構銷售人員資格測驗(一) 一、 辦理依據及測驗日期： 二、 測驗科目、時間與及格標準：

期貨信託基金銷售機構銷售人員資格測驗(二) 三、報名資格： 四 、證照年限： 目前為取得後永久有效，如法規有更新依新法規

期貨信託基金銷售機構銷售人員資格測驗(三) 期貨信託基金銷售機構銷售人員測驗專業科目範圍： 1.期貨信託事業管理規則。 2.期貨信託基金管理辦法。 3.期貨信託事業募集期貨信託基金公開說明書應行記載事項準則。 4.與期貨信託基金募集、銷售有關之主管機關相關函令及期貨公會自律規範。

投信投顧業務員資格測驗（一） 一、 辦理依據及測驗日期： 二、 測驗科目、時間與及格標準：

投信投顧業務員資格測驗（二） 三 、報名資格： 四 、證照年限： 目前為取得後永久有效，如法規有更新依新法規

證券投資分析人員資格測驗（一） 一、辦理依據及測驗日期： 二、 測驗科目、時間與及格標準：

證券投資分析人員資格測驗（二） 三、報名資格： 四 、證照年限： 目前為取得後永久有效，如法規有更新依新法規。

期貨交易分析人員資格測驗（一） 一、辦理依據及測驗日期： 二、測驗科目、時間與及格標準：

期貨交易分析人員資格測驗（二） 三、報名資格： 四、證照年限： 取得證明書後五年內未至期貨公會登記即無效，如法規有更新依新法規。

債券人員與股務人員專業能力測驗（一） 一、辦理依據及測驗日期： 二、測驗科目、時間與及格標準：

債券人員與股務人員專業能力測驗（二） 三、報名資格：

企業內部控制及資產證券化基本能力測驗（一） 一、辦理依據及測驗日期： 二、測驗科目、時間與及格標準：

企業內部控制及資產證券化基本能力測驗（二） 三、報名資格：

票券商業務人員資格測驗（一） 一、 辦理依據及測驗日期： 二、 測驗科目、時間與及格標準：

票券商業務人員資格測驗（二） 三、報名資格：

模擬應試畫面 Demo 入場應試操作畫面

模擬應試畫面

模擬應試畫面

其他金融相關機構所辦理測驗現況說明 信託業業務人員 結構型商品銷售人員 人身保險業務員 銷售外幣收付非投資型保險商品測驗 財產保險業務員 投資型保險商品業務員

信託業業務人員信託業務專業測驗（一） 一、 辦理依據及測驗日期： 二、 測驗科目、時間與及格標準：

信託業業務人員信託業務專業測驗（二） 三、報名資格：

結構型商品銷售人員資格測驗 一、 辦理依據及測驗日期： 二、 測驗科目、時間與及格標準： 三、報名資格： 凡對結構型商品內容與銷售有興趣者，均歡迎報名參加 （不限資格）。

人身保險業務員資格測驗 一、 測驗內容與及格標準： 二、報名資格：

銷售外幣收付非投資型保險商品測驗 一、 測驗內容與及格標準： 二、報名資格：

財產保險業務員資格測驗 一、 測驗內容與及格標準： 二、報名資格：

投資型保險商品業務員（一） 一、 辦理依據及測驗日期： 二、 測驗科目、時間與及格標準：

投資型保險商品業務員（二） 三、報名資格：

國外金融相關證照及大陸證照簡介 日本 美國 香港 大陸

國外金融相關證照簡介(日本) 測驗名稱及承辦單位 證照/證書名稱 法令依據 應考條件及應考科目 每年辦理考試次數及考試收費 年年須持續進修時數、證照有效年限 登錄管理及懲處規定 二種外務員資格測驗(股價指數期貨交易、選擇權交易等業務除外)/日本證券業協會 一種外務員資格測驗(可進行全部外務行為)/日本證券業協會 二種外務員測驗合格者 一種外務員測驗合格者 Article 64-7 of the Securities and Exchange Law Fair Business Practice Regulations No. 15 詳附件相關法規 應考條件： 限於「日本證券業協會」的協會會員或協會會員所數證券公司的期貨業務輔助人(IB)報名，惟二種外務員目前已開放給一般人報考 應考科目(二種外務員)： 一、相關法規 二、商品業務 三、相關科目 應考科目(一揰外務員)： 同二種外務員科目(但內容加深)，並加考信用交易、期貨交易、選擇權交易 考試次數： 每日(星期一至五) 考試收費 一、二種外務員)：8,400日圓，但經由上開協會或IB透過協會報名時，報名費半價。 二、一種外務員： 4,200日圓 證券業務員有效登記期限為五年，每年須持續進修時數，由公司自行決定。有效年限期滿前一年內應參加日證協會舉辦的「資格更新研修」=在職訓練。 Fair Business Practice Regulations Ch2, No.15

國外金融相關證照簡介(日本) 測驗名稱及承辦單位 證照/證書名稱 法令依據 應考條件及應考科目 每年辦理考試次數及考試收費 年年須持續進修時數、證照有效年限 登錄管理及懲處規定 證券分析師資格測驗/ 日本證券分析師協會 證券分析師 無 應考條件： 無設立應考資格，但應參加協會舉辦之講座 應考科目： 分為二級測驗，科目如下： 第一級：證券分析、財務分析及經濟共三科。 第二級：除第一級測驗科目外，加考「職業倫理與行為基準」一科共計四科，另須具備三年以上相關工作經歷 考試次數： 每年於四月(第一級)、六月(第二級)辦理 考試收費： 第一級：12,000日圓；第二級：8,000日圓 無資料可考

國外金融相關證照簡介(日本) 測驗名稱及承辦單位 證照/證書名稱 法令依據 應考條件及應考科目 每年辦理考試次數及考試收費 年年須持續進修時數、證照有效年限 登錄管理及懲處規定 外務員資格測驗/日本商品期貨交易協會 登錄外務員 商品交易所法 應考條件： 進公司後3個月的研修及商品期貨交易協會舉勵的講習會修完者。 應考科目： 一、商品期貨市場理論 二、商品交易法令相關法規 三、受託業務基礎知識 四、上市商品基礎知識 考試次數： 每年辦理考試次數：7次 考試收費： 2,000日圓 期貨業務員有效登記期限為六年，每次須持續進修時數逼半天，有效年限期滿一年前參加更新講習(=在識訓練)即可(不必每年參加)。

國外金融相關證照簡介(美國) 測驗名稱及承辦單位 證照/證書名稱 法令依據 應考條件及應考科目 每年辦理考試次數及考試收費 年年須持續進修時數、證照有效年限 登錄管理及懲處規定 Series 3全國性商品期貨業務測驗/FINRA (Financial Industry Regulatory Authority ) Series 31期貨基金管理測驗/FINRA AP (Associate Persons)期貨業務員：通過考試僅表示具備符合執業之專業能力要求，並無執照。 同上 美國公會(NFA)自律規範 應考條件：無 應考科目：分為二部份： 一、一般市場知識(85題) 二、法規及管理辦法(35題) 考試時間為2.5小時，二部份均達70%為合格 應考科目：包括一般市場知識、一般法規、期貨公會規則、以期貨為資金運用標的之基金操作(CPO)與投資顧問(CTA)等考試時間為1小時，考題有45題，及格分數為70% US$105 US$70 依據NFA的Compliance Rule2-9，須接受職業道德訓練(Ethics Training)登錄兩年內有效 通過測驗2年內必須登錄，兩年內未登錄即必須重考。NASD會主動將考生成績通報NFA。

國外金融相關證照簡介(美國) 測驗名稱及承辦單位 證照/證書名稱 法令依據 應考條件及應考科目 每年辦理考試次數及考試收費 年年須持續進修時數、證照有效年限 登錄管理及懲處規定 Series 7一般證券業務代表測驗 / FINRA 通過考試僅表示具備符合執業之專業能力要求，並無執照。 美國1934年所頒布證券交易法15B-(b)-(7)之規定 應考條件：須由受聘會員公司報名 應考科目：分為二部份： 一、第一部份：125題，考試時間為3小時。 二、第二部份：125題，考試時間為3小時。 包括地方政府有價證券、選擇權、紐約證券交易所、顧客帳戶、證券法規及全美證券商協會規則、公司有價證券(Corporate Securities)、包裹型有價證券(Packaged Securities)、證券與經濟分析、美國政府有價證券、信用交易、稅務及退休計劃、直接參與計劃(Direct Participation Programs)等總分達70%為合格。 US$265 須持續進修，持續進修分Regulatory Element(法規規定之進修)及Firm Element(依公司向NASD申報之Program進修)兩種。登記滿1年後的120天內須完成Regulatory Element部分之進修，以後每三年須完成此進修 證照期限：二年 通過測驗兩年後必須向NASD登錄，兩年內未登錄，就必須重考 有違規情事，NASD會對其採取紀錄處分行動(Disciplinary Actions)，必要時，中止其繼續執行業務 NASD Rule 1031

國外金融相關證照簡介(美國) 測驗名稱及承辦單位 證照/證書名稱 法令依據 應考條件及應考科目 每年辦理考試次數及考試收費 年年須持續進修時數、證照有效年限 登錄管理及懲處規定 Series 17特定資格人員之一般證券業務代表/FINRA Series 9一般有價證券交易之主管資格測驗(選擇權部份) / FINRA 應考條件：SFA證錄 應考科目：包括證券市場、客戶帳戶與稅務及投資產品三部份考試時間為2小時，考題有100題，總分達70為合格 應考條件：Series 7 應考科目：包括選擇權基礎、基本及高級選擇權策略、非證券選擇權(non-equity options)、稅務及保證金、選擇權帳戶之管理及定購之執行與交易之程序。 考試時間為1.5小時，考題有55題，及格分數為70% US$70 NASD Rule 1031

國外金融相關證照簡介(香港) 測驗名稱及承辦單位 證照/證書名稱 法令依據 應考條件及應考科目 每年辦理考試次數及考試收費 年年須持續進修時數、證照有效年限 登錄管理及懲處規定 香港證券專業學會 共分8種證照，詳細名稱如下： 香港證券專業學會從業員資格證書 A. 證券 B.衍生工具 C.機構融資 D.資產管理 香港證券專業學會高級從業員資格證書 E.證券 F.衍生工具 G.機構融資 H.資產管理 證券及期貨條例 1.應考條件：資格考試不設報考資格限制 2.應考科目：共分10科，依測驗合格科目再另頒給資格證書，測驗科目如下： 卷1：基本證券及期貨規則 卷2：證券規則 卷3：衍生工具規則 卷5：機構融資規則 卷6：資產管理規則 卷7：金融市場 卷8：證券 卷9：衍生工具 卷11：機構融資 卷12：資產管理 3.測驗科目合格所頒發之證書對照如下： 卷1+卷7+卷8=A證書 卷1+卷7+卷9=B證書 卷1+卷7+卷11=C證書 卷1+卷7+卷12=D證書 卷1+卷2+卷7+卷8=E證書 卷1+卷2+卷7+卷9=F證書 卷1+卷2+卷7+卷11=G證書 卷1+卷2+卷7+卷12=H證書 1.每年辦理考試次數：所有試卷每月各舉辦一次測驗 2.考試收費： a.卷1至卷6，每卷港幣600元 b.卷7至卷12每卷港幣380元 1.每年須持進修時數：從事各類受規管活動，每類每年至少5個小時之持鑟培訓 2.證照有效年限：3年 1.登錄管理：證券及期貨事務監察委員會 2.懲處規定： a.測驗合格人員如3年內未登記執業，則測驗合格資格自動失效。 b.依據證券及期貨條例第194條及第196，若登記執業之人員若違反執業規定，可撤銷、暫時吊銷、暫時撤銷或禁止執業。

大陸證照簡介 測驗名稱 承辦單位 應考條件 應考科目 證券從業資格人員之證券經紀資格 中國證券業協會 18歲，高中以上，具完全民事行為能力。 證券基礎知識 證券交易 證券從業資格人員之代理發行資格 證券發行與承銷 證券從業資格人員之基金從業人員資格 證券投資基金 證券從業資格人員之證券投資諮詢資格 證券投資分析 期貨從業資格人員 中國期貨業協會 期貨基礎知識 期貨法律法規

國際證照之取得（一） 證券暨期貨市場發展基金會引進CIIA資格認證制度，以推廣國際證照之取得 國際投資分析師(Certified International Investment Analysts, CIIA®)是一項獲國際金融及投資業認可的高級專業資格，主要為因應國際金融市場全球化的需求而產生 目前國際上計有包括瑞士、法國、德國、荷蘭等眾多歐洲國家及中國大陸、日本、韓國、香港在內的二十七個地區均承認其專業資格 國際投資分析師(CIIA)之資格認定由國際投資分析師協會(The Association of Certified International Investment Analysts, ACIIA)負責，主要透過其主辦的國際投資分析師(CIIA®)考試方式來認定

國際證照之取得（二） CIIA測驗之報名資格 國內證券投資分析人員測驗合格者 2005年6月ACIIA會員大會已正式通過對證券投資分析人員測驗之認證，因此循管道二，已具國內證券投資分析人員資格者可以抵免國際投資分析師之初階測驗，直接參與進階測驗

國際證照之取得（三） 測驗內容 測驗題型 & 測驗時間 Exam I 1.財務管理(Corporate Finance) 測驗題型 & 測驗時間 Exam I 1.財務管理(Corporate Finance) 2.經濟學(Economics) 3.財務會計及財報分析(Financial Accounting and Financial Statement Analysis) 4.權益證券之評價與分析(Equity Valuation and Analysis) 以申論計算題為主 (3小時) Exam II 5.債券評價與分析(Fixed Income Valuation and Analysis) 6.衍生性商品之評價與分析(Derivatives Valuation and Analysis) 7.投資組合管理(Portfolio Management)

國際證照之取得（四） CIIA CFA CFP 全名 Certified International Investment Analysts Chartered Financial Analyst Certified Financial Planner 主辦單位 The Association of Certified International Investment Analysts (簡稱ACIIA) Chartered Financial Analyst Institute (簡稱CFAI ) Financial Planning Standards Board (簡稱FPSB) 成立時間 2000年 1963年 1990年 全球人數 約4千人 約9萬多人 約11萬多人 台灣人數 13人 約200人 585人

國際證照之取得（五） CIIA CFA CFP 主要通行 地區 歐洲 美國 對會員國當地文化與法規之尊重 　　歐洲 　　美國 對會員國當地文化與法規之尊重 經認證過之會員國當地測驗可抵免其初階測驗 會員國當地測驗無法抵免任一階段之測驗 會員國當地測驗可以抵免部分測驗 命題方式 全球統一 　全球統一 非全球統一 測驗與訓練 之結合 應試人可自行 準備 應試人可自行準備 應試人必須參加 訓練課程方可應試 測驗使用 語言 英文 　 英文 中文

國際證照之取得（六） CIIA CFA CFP 科目保留年限 五年(自科目通過之日起計算) 七年內必須完成三階段測驗 測驗舉辦頻率 一年兩次(進階測驗) 每年3月 & 9月 Level I ： 一年兩次 每年6月 & 12月 Level II & III ： 一年一次 每年6月 每年3月 & 9月 證書簽署單位 The Association of Certified International Investment Analysts (簡稱ACIIA) Chartered Financial Analyst Institute (簡稱CFAI) 台灣理財認證協會

國際證照之取得（七） CIIA CFA CFP 授證條件 1.通過CIIA測驗 2.為證券分析協會之會員 3.有三年財務分析、投資、資產管理等領域之工作經驗(通過測驗後五年內之經驗亦可計入) 4.遵守ACIIA發布的職業行為準則與道德規範 1.通過CFA測驗 2.為CFAI之會員 3.具備三年與投資決策過程的收集、評估及應用金融、經濟和統計資料相關工作經驗 4.簽署職業行為準則同意書 5.提交三封推薦信送CFAI審核 1.通過CFP測驗 2.為台灣理財認證協會之會員 3.有三年合格之相關工作經驗 4.簽署遵守職業道德行為準則 規範同意契約 5.自2007年起， 須具學士學位方可授證

國際證照之取得(八) 測驗內容 & 測驗時間 CIIA CFA CFP 進階測驗 (含Exam I & Exam II) 1.財務管理 2.經濟學 3.財務會計及財報分 4.析權益證券之評價與分析 Exam II(3小時) 5.債券評價與分析 6.衍生性商品之評價與分析 7.投資組合管理 Level I & Level II涵蓋範圍均相同(Level I ： 6小時； Level II： 3小時) 1.資產評價與衍生性商品 2.財報分析及企業融資 3.職業道德 4.數量分析 5.經濟學 6.投資組合管理 Level III (3小時) 7.投資組合管理與經濟學 8.資產評價與衍生性商品 9.職業道德 10.數量分析 1.基礎理財規劃 (3小時) 2.風險管理與保險規劃(2小時) 3.員工福利與退休金規劃(2小時) 4.投資規劃(3小時) 5.租稅與財產規劃 (2小時) 6.全方位理財規劃 (6小時)

國際證照之取得(九) 應試 資格 CIIA CFA CFP 國內證券分析人員測驗合格且為分析協會會員 1.具學士學位(不限科系) 2.無學士學位者，應具至 少四年合格之工作經驗 必須先完成台灣理財認證協會所規定之專業課程(必須在FPAT授權之專責教育機構上課) 如有相關學位或資格可予抵免部分訓練課程。

國際證照之取得(十) CIIA CFA CFP 測驗題型 均為題組型態之申論與應用計算 Level I及Level II：均為單一選擇題 Level III： 所有題目，包括個案分析題目，均為單一選擇題 一般會員 年費 每年約新台幣500元 每年約新台幣10800元(US$338元) 入會費新台幣5000元，以後每年須繳交常年會費新台幣5000元 換證要求 無 初次認證後，須每兩年換證一次。若要換證，必須完成30小時最低在職訓練時數且無違反專業道德情形

國際證照之取得（十一） 引進CIIA測驗有助提升國內證券分析人員之專業水準並與國際接軌 相較CFA測驗與CFP測驗，CIIA測驗更適合國內證券投資分析人員參試 取得CIIA證照，有助證券分析人才進入國際市場(如歐洲、日本及大陸等市場)發展

證照的價值與迷思（一） 專業證照是新鮮人求職的成功之鑰 擁有數張的專業證照，可提升本身的專業 能力，進而塑造專業形象 主管機關已明文增加專業證照為執業條件 金控時代，證照多寡攸關績效評定與升遷 國際化與金控之推動，企業日益重視專業 證照與全方位金融從業人員

證照的價值與迷思（二） 專業能力=學識+實務經驗+證照+工作態度 取得專業資格證照≠擁有專業能力 ≠保證就業 但取得證照卻顯示： 你的專業能力經過客觀驗證，使雇主相信你的專業能力達到基本水準 使你與別人有所區隔，機會比別人多

證照的價值與迷思（三） 國內目前證照種類繁多，思考方向 → 法定證照優先 → 與執行業務有關的證照優先 → 市場需求高之專業能力測驗優先 如 債券、資產證券化 、股務、企業內控、理財規劃 → 國際市場與國內市場同時認同的證照優先 → 正確的考照時點

如何正確準備證照測驗(一) 取得正確的準備資料 已公開題庫之測驗 隨時留意法規的變化 善用證基會網站之證券期貨法令查詢系統(免費) →主辦單位出版之題庫優於坊間以考古題拼湊之資料 → 熟悉題型可參考聯合人力網項下的職場行家 隨時留意法規的變化 善用證基會網站之證券期貨法令查詢系統(免費) 以照考照，事半功倍 取測驗模組化之優點 ` 如 投資型保險+證券法規及實務 →普業執業資格(可應考高業) 高業+投信投顧法規→投信投顧業務員 利用自己的專長有策略性的準備考試 例高業測驗： 財金科系學生 → 投資學必拿高分以拉高總分 非商科學生 → 熟讀法規，財務分析以超過50分門檻 為目標

如何正確準備證照測驗(二) 大專技職院校學生，建議在學 時先取得證券商業務人員及 信託業業務人員資格後，再 取得投信投顧業務員及證券 商高級業務人員資格，畢業 或有工作經驗後再陸續取得 其他國內外財金證照

如何正確準備證照測驗（三）

報告完畢 敬請指教