第七章 保险

第一节 保险概述 风险 保险的概念 保险的分类 保险的职能

风险

案例一：风险与保险 【案情介绍】 一场工业意外事故造成死103人、伤数百人的惨剧。其中两人生前购买了某保险公司的“分期支付储蓄终身寿险”和“综合个人意外保险”，其家属分别得到了人民币24万元和13万元的保险赔偿和给付。而其他不幸者因为没买过任何保险，只能得到有关部门有限的抚恤金。 【案例分析】 当风险事故发生时，保险公司的赔偿虽然不能给死者家属多少精神上的安慰，但在经济上却是一种恰逢其时的帮助。相比之下，没有购买保险的死难者家属不得不承受精神与经济上的双重打击。

【启示】 任何人在其一生中都有可能遇到意外事故甚至灾难，其后果可能是轻微的，也可能是严重的，严重时，不但引起伤害，也可能丧失生命，并使依靠其生活的家人失去生活来源。这种经济上的不稳定性需要得到保障。保险就是一种有效的保障方式。保险虽然不能事先化解风险，但是却能在较大程度上减轻或消除风险事故的损害。

损失的不确定性——风险 自然风险因素 风险因素的种类 心理风险因素 社会风险因素

受飓风“桑迪”袭击美国东海岸地区影响，美国纽约肯尼迪机场、拉瓜地机场和新泽西纽瓦克机场取消了近万次航班。另外，受此飓风影响，美国股市昨日休市一天。气象学家更警告，这场风暴可能给美国带来10亿美元的经济损失。

　当地时间2012年10月29日，美国新泽西州五月岬，飓风桑迪带来的大浪。预计飓风桑迪将于今天晚间袭击新泽西海岸，带来大风和降水。

风险事故 造成损失的直接原因或条件。 例如：失窃、火灾、车祸、疾病等。 风险损失 人身伤害和伤亡或价值的非故意的、非预期的减少或消失，有时也指精神上的危害。

风险的特征 风险存在的客观性 风险存在的永恒性 具体风险（事故）发生的偶然性 大量风险事故发生的必然性

按风险的潜在损失形态分类 （1）财产风险 （2）责任风险 （3）信用风险 （4）人身风险

风险管理 各经济单位在风险识别、风险估测、风险评价等基础上选择、组合和优化各种风险管理技术，对风险实施有效的控制并妥善处理风险所致损失的过程。

案例二:风险管理的重要性 【案情介绍】 2002年9月6日，上海汽车制动系统有限公司发生重大火灾，损失巨大。承保的财产保险公司向其支付了总额达1.3亿元人民币的赔款。这是2002年国内企业财产保险单项赔款额最大的一件赔案。

【案例分析】 企业作为自主经营、自负盈亏、自担风险的独立的商品生产者和经营者，要想在市场经济中立于不败之地，需要经受住形形色色的自然灾害和意外事故所带来的风险考验。一场火灾可以把数十载的艰辛所创下的辉煌基业付之一炬，一场洪涝灾害也能使企业的巨额财产转眼间付诸东流。轻则使企业停工停产，重则使企业倒闭。企业决策者们必须居安思危，加强风险管理。而企业财产保险以保险所特有的分散风险、提供经济补偿和融通资金等职能，及时为企业输血，使企业在财产受损后能迅速恢复生产。 【启示】 实践证明，参加企业财产保险是企业抗御风险的有效手段，是免除后顾之忧的最佳选择。

方法——风险清单识别法、财务报表识别法、流程图分析法、风险链分析法、事件树分析法、事故树分析法。 风险管理的基本程序 风险识别 风险评价 风险衡量 内容——风险源识别、风险对象识别 方法——风险清单识别法、财务报表识别法、流程图分析法、风险链分析法、事件树分析法、事故树分析法。

风险控制方法 1. 风险避免 2. 风险防止 3. 风险分离 4. 风险分散

风险的财务处理方法 1. 风险自留 （1）建立损失储备基金 （2）建立自保公司 2. 风险转移 （1）非保险转移 （2）保险转移

保险的概念

以集中起来的保险费建立保险基金，用于对被保险人因灾害或意外事故造成的经济损失给予补偿，或对人身伤亡和丧失工作能力给予物质保障的一种制度。

保险的基本特征 1. 特定风险或约定事件的存在 2. 多数经济单位的结合 3. 科学的计算方法 4. 保险权利和义务的对等

保险与类似活动的区别 1. 与自保的区别 2. 与储蓄的区别 3. 与救济的区别 4. 与赌博的区别

案例三：保险与储蓄 【案情介绍】 在中国，保险与银行储蓄对客户的吸引程度存在差别。一个调查表明，被调查者的家庭收入中，有30%用于购买金融产品，而在这些金融产品中，银行储蓄占50%，保险占18%，股票也占18%。这说明，银行储蓄在我国国民心目当中还占有很重要的地位，保险等金融产品的重要性还没有被国民所完全认识。

【案例分析】 “把钱存银行好，要用时随时可以领取，而若购买保险，则没有这么方便。” 这是很多中国人对保险的看法。事实上，这种看法是不全面的。 从预防风险上看，保险和银行储蓄都可以为将来的风险做准备，但它们之间有很大的区别：用银行储蓄来应付未来的风险，是一种自助的行为，并没有把风险转移出去；而保险则能把风险转移给保险公司，实际上是一种互助合作行为。从预期收益上看，银行储蓄的收益包括本金和利息，它是确定的；购买保险后得到的“收益”表面上看是不确定的（它取决于保险事故是否发生），但实际上是确定的：购买保险即意味着得到了风险的保障，而且这种保障的保障程度非银行储蓄所能相比：只要缴纳了足额的保险费，就能得到完全的、充分的保障。

【启示】 保险有着储蓄所没有的功能。二者具有本质的区别，并不能作简单的类比。并且，单纯从风险保障的角度来看，保险的保障程度显然比银行储蓄要高。

保险的分类

一、自愿保险和强制保险 1. 自愿保险 投保人和保险人在平等互利、等价有偿与协商一致的基础上，通过签订保险合同而建立的保险关系。 2.强制保险 又称法定保险，即由国家或政府颁布保险法规，凡在规定范围之内的单位或个人，不管愿意与否，都必须依法参加保险。

3. 自愿保险与法定保险的比较 （1）保险关系建立的根据不同 （2）涉及的风险性质不同 （3）实施的目标不同 （4）保障的水平不同

二、财产保险和人身保险 有形财产保险 1. 财产保险 无形财产保险 人寿保险 2. 人身保险 意外伤害保险 健康保险

三、社会保险和商业保险 1. 社会保险 以实施社会政策为目的，是国家实施劳动政策和社会保障政策、安定人民生活的一种重要手段。 2. 商业保险 要求自负盈亏，保险费全部由投保者承担。保险人经营商业保险的目的是取得经济效益，获得利润。

四、原保险和再保险 1. 原保险 保险人对被保险人因保险事故所致的损害，直接承担原始的赔偿责任的保险，也叫第一次保险。 2. 再保险 将原始的保险责任，即第一次保险的保险责任再予以转嫁的保险。

保险的职能

基本职能 分摊风险、补偿损失或给付保险金 保险的派生只能 投资职能和防灾防损职能。

第二节 保险公司与保险业务 保险公司的产生与发展 保险公司的种类 保险公司的职能 保险公司的业务 保险公司的资金来源与运用

保险公司的产生与发展 保险公司的产生与发展 保险公司的发展

保险公司的种类 按资本构成和企业组织形式分类： 按保险公司经营的业务分类： 按承担风险的层次分类： 国有保险公司；股份制保险公司；合作形式的保险公司。 按保险公司经营的业务分类： 寿险公司和非寿险公司。 按承担风险的层次分类： 原保险公司和再保险公司。

股份保险公司 由股东所有的公司，经营目标是为股东赚取利润。 不能发行补缴保费保单 股份保险公司可以实行股权激励机制来吸引关键人才，利于公司的经营管理。 相互保险公司 由保单持有人所有的公司。其经营目的是为各保单持有人提供低成本的保险产品，而不是追逐利润。 不能发行股票，其运营资金来源于保费，各成员也以其缴纳的保费为依据，参与公司的盈余分配和承担公司发生亏空时的弥补额。

相互保险公司 相互保险公司是当前世界保险市场上的主流组织形式之一，在全球保险市场上占有重要地位。 据《西格玛》（Sigma）杂志的统计，1999年世界十大保险公司中有六家是相互保险公司；五十大保险公司中有21家是相互保险公司。亚洲9家最大的保险公司中有8家(全部是日本公司)是相互保险公司；北美23家最大的保险公司中有11家是相互保险公司。

保险公司的职能 经济补偿； 保险资金的运用； 防灾、减损

保险公司的业务（主要业务） 展业； 承保； 分保； 防灾防损； 理赔； 险种设计。

展业

展业：以加强保险意识 和普及保险知识为内容， 促使人们购买保险的活 动。 宣传 选择保险标的 开价 签发暂保单

承保

核保 选择、分类和为保险申请定价的过程。核保人负责决定接受还是拒绝投保人的申请。核保的基本目标是承保能够带来利润的业务。

核保政策的说明 核保政策应在指引中明确， 可以承保的业务种类 承保的边界 使用的表格和费率 可接受的、边界的和拒绝的业务 承接保险业务的数量 需要高级核保人批准的业务 其他

基本核保原则 根据公司的核保标准选择被保险人 各种费率之间的平衡 保单持有人之间的公平

核保步骤 代理人筛选申请人 申请表 代理人报告 检查报告 现场检查 身体检查和医生报告 其他 核保信息来源 核保决策 接受 有条件接受 拒绝

分保

防灾减损

理赔

理赔-基本目标 查证已经发生的承保损失 公平快速支付索赔 为被保险人提供个性化援助

理赔员类型 保险代理人 公司理赔员 独立理赔员 仲裁机构 公估人

理赔步骤 出具损失通知 对索赔进行调查 提供损失证明 做出支付决策

险种设计

保险公司的其他业务——保险投资

一、保险投资及其意义 二、保险投资的资金来源 三、保险投资的基本原则 四、可供选择的保险投资方式 五、我国的保险投资

一、保险投资及其意义 保险投资是指保险公司为了取得预期收益而垫付保险资金以形成保险资产的经济活动过程。保险投资又称保险资金运用。在现代保险经营中，保险投资不仅必要，而且可能。这是因为保费收支存在时间滞差和数量滞差。 保险投资具有重要的意义： 1、保险投资是保险经营的主要业务之一 2、增强保险公司的偿付能力 3、增强保险公司的竞争能力 4、保险投资是扩大保险社会影响的重要手段

二、保险投资的资金来源 保险投资的资金来源主要有以下三方面： 1、资本金。 2、各种责任准备金。 3、其他投资资金。

三、保险投资的基本原则 安全性。 收益性。 流动性。

四、可供选择的保险投资方式 1、存款。 2、证券投资。 3、贷款。 4、不动产投资。 5、其他投资方式。

五、我国的保险投资 我国在1980年恢复国内保险业务，但保险公司投资则是从1984年开始的。1984年以前保险资金全部存入银行，还不能算作真正意义上的投资形式。1984年国务院批准从保险公司收取的保险费中，扣除赔偿、赔款准备金、费用开支和缴纳税金后，余下的部分可自己运用，至此保险业的资金运用才真正开始。纵观1984年以来我国20多年的保险资金运用历史，基本上可以划分为以下几个阶段： 1、初步发展阶段（1984年到1988年） 2、调整整顿阶段（1988年底至1990年） 3、进一步发展阶段（1991年至1995年） 4、规范发展阶段（1995年10月至今）

保险公司的资金来源与运用 来源 资本金 保费收入 其他负债 运用 经济补偿 投资

资金运用 直接投资就是将资金投向生产经营过程，参与生产经营活动，其主要形式有合资入股、直接经商办厂、购置不动产等。 间接投资就是购买政府、银行、企业等发行的债券和股票以及向企业、个人发放贷款，其投资收益的形式是利息、股息等。 间接投资方式的流动性、收益性较高，保险公司一般都非常注重间接投资。 寿险公司的投资比重要大于财险公司。寿险公司与财险公司的投资结构也有所差异。

第三节 保险中介 保险中介 保险中介的主要特征 保险中介的主要形式 保险中介理论 保险中介的作用 我国保险中介市场概况

保险合同及其当事人、关系人 保险合同或保单：保险当事人约定权利义务关系的协议。 保险人：收取保费、承担保险责任的保险公司（法人）。 投保人：对保险标的具有保险利益，申请订立合同，承担 缴付保费义务的单位和个人。 被保险人：其财产、生命、身体等受保险合同保障，并 享有保险金请求权的单位或个人。 受益人：在人身保险合同中被指定的，在保险事故发生后 享有保险赔偿与保险金请求权的人。

保险中介是指介于保险经营机构之间或保险经营机构与投保方之间，专门从事保险业务咨询与招揽、风险管理与安排、损失鉴定与理算等中介服务活动，并从中依法获取佣金或手续费的单位或个人。

保险中介的主要特征 专业性； 经济性； 服务多元性、广泛性

保险中介的形式 保险中介有广义与狭义之分 狭义的是指保险代理人、保险经纪人、保险公估人 广义的还包括与保险中介服务有直接关系的单位和个人，譬如 精算事务所、保险会计事务所、保险法律事务所等

保险中介的主要形式 保险代理人 保险经纪人 保险公估人 精算师

保险代理人 保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取代理手续费，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的单位和个人。 保险代理的特殊性： ◇保险代理人的行为视为保险人的行为； ◇代理人知道的一切事情都假定为保险人所知； ◇保险代理必须采用书面形式。 分为：专业代理人；兼业代理人；个人代理人

人寿保险代理人制度 自建代理人制度：由保险公司自己通过招募，出资，培训和管理来组建代理人队伍的制度。 非自建代理人制度：保险公司通过那些已经在从事人寿保险销售的代理人销售其产品。 直销制度：直接面向客户销售，不通过代理人。

财产和意外保险代理人制度 独立代理人制度 独立代理人代表几家无关联保险公司的企业。 代理人拥有业务终止和续保权。 续保保单佣金和新单业务相同。 专属代理人制度： 只代表一家保险公司或一个主体拥有的多家保险公司。 对续保业务支付的佣金低于对新单业务支付的佣金。 直接保险人：销售人员是保险公司雇员，而不是独立签约人。

保险经纪人 保险经纪人，在法律上代表被保险人。在法律上没有权利与保险公司签订合同。但可以接受或提出保险申请，为被保险人找到合适的保险公司，提供诸类服务。 经纪人从承接业务的保险公司获得佣金 保险经纪是技术性业务，经纪人是受过训练的专家，他们精通保险法和业务，有能力向当事人建议何种保险单最能符合其需要。

保险供估人 保险公估人是指接受财产保险合同当事人一方或双方的委托，为其办理保险标的的勘查、鉴定、估损及赔款的理算等，并出具公估（评估）报告的保险中间人 保险公估人的职能 评估 公证 中介 保险公估人的服务内容 理赔公估 承保公估 对货物装卸进行监视和鉴证 参与防灾防损 协调 信息咨询

案例 2008年, 山东省泰安市线材厂的进口设备出现故障该厂遂以机器报废为由向中保财险泰安分公司索赔64万美元。 由于保险公司没有技术依据, 只好与线材厂讨价还价, 同意赔付10－20万美元, 但厂方坚持原先的索赔。双方争执了一个月, 无奈保险公司请来了机械、电器方面的专家, 仅仅用一上午的时间便查出是机器的控制部分出了问题, 顶多2万美元就能解决, 最后保险公司赔付3万美元, 双方均表示满意。 可见, 理赔人员由于缺乏专业知识, 不能准确定损, 十分被动。保险公估人由于富有专业知识, 出具权威性的鉴定报告, 保户大多心服口服, 极大减少了纠纷。

精算师 精算师是利用精算技能定义、分析和解决商业保险与各种社会保障业务中需要精确计算的项目的专业人员。

保险中介理论

保险中介理论1－－产业经济学视角 基于主体分工的保险产业链分析

保险中介产业链在保险产业发展中的作用 “吸附作用”: 将人力、资本、技术吸引到保险行业 “扩张作用”：扩张保险产业规模，扩展保险的作用 “吸附作用”: 将人力、资本、技术吸引到保险行业 “扩张作用”：扩张保险产业规模，扩展保险的作用 “吸附作用”和“扩张作用”建立在完备的产业链基础上。完备的产业链的标志是产业链各环节之间技术、管理水平相匹配，供求关系相匹配。 “增效作用”：通过专业化分工，降低保险经营成本，提高经营效率 实证分析表明：发达的保险业都建立了完备的保险产业链

保险中介理论2－－市场学视角 保险中介机构与保险公司以不同的身份作为保险市场的主体，二者相互联系、相互制约，共同促进保险市场的发展

保险中介理论3－－信息经济学视角 在一般情况下，信息不对称是单向的，信息优势只存在于买卖双方中的一方，而在保险市场中，由于保险机制的固有特性，信息不对称是双向的 由于买卖双方的信息不对称，交易者无法真实准确地了解对方，使交易很难达成，市场也很难达到最优结果

保险中介制度的市场作用 优化保险资源配置 有利于降低保险交易成本 保证保险市场可持续发展 激励和约束保险中介人，规范健全保险市场

我国保险中介市场概况 1 2 3 4 保险中介市场体系逐步健全 保险中介业务规模发展迅速 保险中介市场国际竞争激烈 保险中介监管和风险防范加强 4

1市场体系逐步健全 2010年全国共有 保险专业中介机构（代理、经纪、公估公司）2550家 兼业代理机构189877家 保险营销员（保险代理人）3297786人

2业务规模发展迅速 2010年全国保费收入1.45万亿元，其中人身险1.06万亿元；财产险保费收入3895.64亿元，通过保险中介实现的保费收入达10991.14亿元，占全部保费的75.8% 其中专业中介机构实现保费收入844.64亿元（7.7%）、兼业代理机构5464.42亿元（49.7%），营销员队伍4682.08亿元（42.6%） 保险中介实现业务收入970.81 亿元 其中专业中介机构实现业务收入118.4 亿元，兼业代理机构283.45亿元，营销员队伍568.96亿元

各类保险中介渠道保费收入对比

一大批专业保险中介公司相继设立，资本、资产及盈利逐年增长，见表

国际化竞争越来越激烈 泛华保险代理公司在美国纳斯达克成功上市，华康等一大批专业中介公司获得了海外风险投资，并引进了国外先进的风险管理技术，根宁翰公估（中国）有限公司和平量行保险公估（上海）有限公司依靠罗便士、平量行等外资公估机构的支持，营业收入和市场份额稳步提升，中外合资中介公司的市场份额逐步扩大，尤其是保险经纪领域中外资（合资）保险经纪公司已经占据了重要的地位

中外合资经纪企业在保险经纪市场中的份额

监管与风险防范增强 2009年 2006年 新《保险法》 《保险公司中介业务违法行为处罚办法》 《保险专业代理机构监管规定》 2004年 2005年 2006年 2009年 《保险中介从业人员 继续教育暂行办法》 《保险兼业代理 机构管理试点办法》 《保险代理机构管理规定》 《保险经纪机构管理规定》 《保险营销员管理规定》 新《保险法》 《保险公司中介业务违法行为处罚办法》 《保险专业代理机构监管规定》 《保险经纪机构监管规定》 《保险公估机构监管规定》 《关于规范保险公司相互代理业务有关事 项的通知》 《关于改革完善保险营销员管理体制的意见》

我国保险中介市场主要问题 1 2 3 4 5 结构不够合理 专业机构竞争力不强 营销员体制改革缓慢 兼业代理经营不规范 业务员违规违法行为普遍 5

专业机构实现的保费收入占比低，导致了我国保险中介行业专业服务能力供给不足，势必成为影响行业健康快速发展的隐患 2006－2010年保险中介实现的保费收入 单位：亿元 专业机构实现的保费收入占比低，导致了我国保险中介行业专业服务能力供给不足，势必成为影响行业健康快速发展的隐患

（1）机构规模小，资本实力偏弱，经营成本较高，盈利能力差 单位：亿元

（2）结构单一 （3）产品创新不足 （4）经营规范性 不够

保险中介的发展对策 1 大力发展专业中介机构，提升行业的专业化水平 2 鼓励兼并重组和综合经营，发挥规模经济优势 3 提升机构资金实力和技术实力，扩大对外开放水平 4 推动保险营销员体制改革，鼓励保险营销模式创新 大力发展专业中介机构，提升行业的专业化水平 1

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