销售管理培训课件

课 程 大 纲 一、产品概述 二、应用准备 三、日常业务（主要功能） 四、其他功能 五、账表

一、产品概述 销售是企业生产经营成果的实现过程，是企业经营活动的中心。 《销售管理》是用友ERP-U8供应链的重要组成部分，提供了报价、订货、发货、开票的完整销售流程，支持普通销售、委托代销、分期收款、直运、零售、销售调拨等多种类型的销售业务，并可对销售价格和信用进行实时监控。

一、产品概述 产品接口关系图

二、应用准备 销售系统启用 基础档案设置 销售业务相关的设置 销售期初数据 客户档案 存货档案 仓库档案 销售类型、客户存货对照表 结算方式、收付款协议 销售业务相关的设置 价格设置 信用设置 客户允限销设置 可用量检查和控制设置 其他设置 销售期初数据

销售相关设置－其他选项设置 允许超订单量发货：选中后，在发货单参照订单生单时，发货单量允许大于订单量 销售生成出库单：选中后，销售发货单在审核时，自动生成销售出库单 订单变更保存历史记录：选中后，订单审核后变更时，系统自动记录变更历史，并能随时查询 销售必填批号：选中后，在销售发货单中，对于批次管理的存货必须录入批号。如果选择销售生成出库单，则此项必选。 允许超发货量开票：选中后，在销售开票时，允许超发货单的数量开票。 只有选中了相应的选项，才允许在销售系统进行相应的业务 近效失效存货检查：选中后，在销售发货单和开票时，对近效失效的存货进行提示。单据日期－失效日期 与存货档案中预警天数比较

期初数据处理 期初数据处理 已签订单未发货未开票数据 未发货已收预收款的数据 已发货已出库未开票的单据 已发货已开票未收款的数据 直接将订单在《销售系统》作为正常订单录入到系统 未发货已收预收款的数据 直接在《应收款管理》中录入预收款单 已发货已出库未开票的单据 在《销售系统》中录入期初发货单或期初委托代销发货单 已发货已开票未收款的数据 在《应收系统》中录入相应的期初余额

三、日常业务 普通销售业务 分期收款业务 委托代销业务 直运销售业务 零售日报业务 销售调拨业务 销售退货业务

普通销售业务 普通销售业务模式支持正常的销售业务，适用于大多数企业的日常销售业务，与其他系统一起，提供对销售报价、订货、发货、出库、开票、销售收款结算、结转销售成本全过程处理。

普通销售业务 单据流程图 标题：字体改为红色

普通销售业务－销售订货 必有订单模式 按订单全程跟踪，随时分析订单获利情况! 订单是业务的核心，发货单必须参照订单；发票必须参照订单、发货单。

普通销售业务－销售订货 非必有订单模式 不填制订单，直接使用发货单、发票进行销售业务处理。

普通销售业务－销售发货 销售发货 企业执行与客户签订的销售合同或销售订单，将货物发往客户的行为，是销售业务的执行阶段 。 发货单是销售系统的必有单据，销售方给客户发货的凭据，是销售发货业务的执行载体。 在发货单上，必须要指定发货的仓库、要发货的数量等等。 销售发货有两种模式： 先发货后开票 开票同时发货

普通销售业务－销售发货 先发货后开票模式 手工录入发货单 生成销售发票 发货单审核 参照销售订单生成发货单 生成销售出库单

普通销售业务－销售发货 开票直接发货模式 销售发票录入 销售发票复核 自动生成销售发货单 参照销售订单生成销售发票 生成销售出库单

普通销售业务－销售出库 销售出库 销售出库单是销售出库业务的主要凭据，如果销售管理系统与库存管理系统集成使用，那么销售出库单的生成有两种方式：一种是由销售系统生成、另一种是由库存系统生成。使用的方式通过销售选项进行设定。 销售系统生单: 自动生成销售出库单 销售发货单 销售发票 自动生成销售发货单 审核 复核 库存系统生单: 参照生成销售出库单 销售发货单 销售发票 自动生成销售发货单 审核 复核

普通销售业务－销售发票 销售收入确认 给客户发货以后，根据双方账期的约定，在到期时，要开具销售发票，发票在应收系统审核以后，形成销售收入，并增加应收账款。 复核 销售发票审核（应收系统） 销售发票 生成凭证 收到货款时： 录入收款单 生成凭证 核销应收款

销售成本确认 普通销售业务－结转成本 在《销售管理》和《存货核算》系统集成的情况下，可以进行销售成本的确认。 销售成本确认有两种方式：销售出库后，根据销售出库单进行销售成本确认。或开具销售发票后（即确认销售收入后），根据销售发票确认销售成本。此功能在《存货核算》系统选项中进行设置。对于采用全月平均、计划价/售价计价的存货在存货系统期末处理时进行出库成本计算，而采用其他几种计价方式的存货在存货系统单据记账时进行出库成本计算。

分期收款业务-业务概述 何谓分期收款销售？ 分期收款业务特点 分期收款销售是企业先将产品交付给购买单位（或消费者），然后分期收取货款的一种销售方式。企业采用这种销售方式，购销双方事先应签订“分期收款商品购销合同”，合同应写明商品名称、数量、单价、金额、交货时间、收回货款时间和期数等。并明确购销双方应承担的经济责任。 分期收款业务特点 商品所有权的转让一般以应收账款全部收清为条件，在此之前不转让商品所有权。 在销售成立时，购货者需先付一定数额的的定金，之后按合同规定分期付清货款。同理，在发货后不确认收入，根据合同分期确认收入，在确认收入的同时配比性地转成本。

委托代销业务 概述 委托代销指企业将商品委托他进行销售但商品所有权仍归本企业的销售方式，受托方将销售后，根据双方协议与企业进行结算，并开具正式的销售发票，形成销售收入，商品所有权转移。 业务相关选项 首先要在销售选项中启用委托代销业务，并可以设置此业务是否必有订单。 在《存货核算》系统中，设置委托代销业务的核算方式。 标题：字体改为红色

直运销售业务 什么叫直运销售？ 直运业务特点？ 直运销售业务是指产品无需入库即可完成购销业务，由供应商直接将商品发给企业的客户，没有实物的入库处理，财务结算由供销双方通过直运销售发票和直运采购发票分别与企业结算。 直运业务特点？ 直运业务主体企业没有物流过程，此模式下，无需库存投资，直接获得中间差价，可以说是一种非常理想的营销模式。 直运业务适用于大型电器、汽车和设备等产品的购销。

零售业务 零售业务 零售业务指商业企业用户将商品销售给零售客户的销售方式，本系统通过零售日报的方式接收用户的零售业务原始数据。零售日报不是原始的销售单据，是零售业务数据的日汇总。 这种业务常见于商场、超市及企业的各零售店。

销售调拨业务 销售调拨一般是处理集团企业内部有销售结算关系的销售部门或分公司之间的销售业务。 与销售开票相比，销售调拨业务不涉及销售税金。销售调拨业务必须在当地税务机关许可的前提下方可使用，否则处理内部销售调拨业务必须开具发票。

销售退货 销售退货 开发票前的退货 开发票后的退货

销售退货 开发票前的退货 开发票后的退货 开发票以后，现只能手工录入退货单或红字发票进行退货，可以拷贝原来的蓝单生成单据，但不能记录关联关系。

四、其他功能 代垫费用、费用支出 销售换票业务 月末处理

费用处理 代垫费用单 代垫费用指随货物销售所发生的，不通过发票处理而形成的，暂时代垫将来需向客户收取的费用项目，如运杂费、保险费等。 代垫费用实际上形成了用户对客户的应收款，代垫费用单审核时，自动生成《应收管理》系统的其他应收单。 销售费用支出单 费用支出指在销售业务中，随货物销售所发生的为客户支付的业务执行费。 费用支出单中可以选择单据流向，如果选择是其他应付单，则需要在表体录入当前费用项目的对应的供应商。费用支出单审核时，可以自动生成其他应付单。 代垫费用单和费用支出单，可以与发票关联，在录入发票时，可以录入当前发票对应的代垫费用单和费用支出单。

普通销售业务－销售换票 销售换票 销售换票是指上期已经结账，本期发票上期发票有错误，需要重新开。此业务在系统中的处理方式： 首先新增一张红的发票，然后点击右键“拷贝蓝字单据”，找到原来的错的蓝字发票，带入到当将红票中，将表体明细行全部置为退补（退补存货不需要出库）。保存此红票。此票用于冲抵原来的蓝票。 然后新增一张蓝票，录入正确的发票信息，将表体明细也全部置为退补。此票作为正式的发票记入销售收入。 换票过程中的红票和新开的蓝票以及以前的蓝票都不会记录关联关系，只是能将账冲平，如果想记录原来的票号，只能通过备注或自定义项来记录。

月末处理 销售管理月末结账 在每个月业务完成以后，可以进行月末结账处理。 结账前应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在当前会计月所有工作全部完成的前提下，才能进行月末结账，否则会遗漏某些业务 不允许跳月结账，只能从未结账的第一个月逐月结账

普通销售业务－相关账表 订单执行统计表 发货单开票收款勾对表 发货汇总表 销售月报表 销售现存量查询 提供销售订单的发货、开票、出库、收款、预收款的执行情况 发货单开票收款勾对表 以发货单为主线，查询发货、开票、收款、预收款的信息 。 发货汇总表 查询一段时间内发货单的累计开票、出库、收款情况 。 销售月报表 以月度的方式汇总统计销售情况，分别支持按订单、发货单、发票以及按自然月、会计月进行统计 销售现存量查询 查询存货的最新现存量信息 。