第6章 金流 流通管理2/e‧許英傑 著 前程文化 出版

大綱 6.1金流與流通 6.2金流的交易工具 6.3塑膠貨幣種類 6.4塑膠貨幣的效益與問題 6.5網路金流的發展 6.6網路金流的應用效益與障礙

6.1 金流與流通1/2 前言 金流指的是資金的移轉 個人與個人或企業之間的交易所產生的資金流通過程 交易範圍涵蓋商品或服務 6.1 金流與流通1/2 前言 金流指的是資金的移轉 個人與個人或企業之間的交易所產生的資金流通過程 交易範圍涵蓋商品或服務 金流於流通活動中扮演著支援商流順利運作的角色

6.1 金流與流通2/2 金流的特性，又影響著商業交易行為的完成。所以金流活動中使用的貨幣工具，應考慮以下因素： 便利性 安全性 時效性 6.1 金流與流通2/2 金流的特性，又影響著商業交易行為的完成。所以金流活動中使用的貨幣工具，應考慮以下因素： 便利性 安全性 時效性 有效性 公開性

6.2 金流的交易工具 自古人類從以物易物的方式作為交易的時代，到貨幣的出現後，有利買賣雙方交易進行，助長了經濟發展。 第一階段 第二階段 6.2 金流的交易工具 自古人類從以物易物的方式作為交易的時代，到貨幣的出現後，有利買賣雙方交易進行，助長了經濟發展。 第一階段 以物易物時期 第二階段 金屬貨幣時期 第三階段 紙幣時期 第四階段 票據時期 第五階段 塑膠貨幣時期 第六階段 電子貨幣時期

6.3 塑膠貨幣種類 1/5 信用卡(Credit Card) 6.3 塑膠貨幣種類 1/5 信用卡(Credit Card) 信用卡屬於一種消費支付工具，讓消費者購買商品或服務，不需要掏出現金，只需要透過與發卡銀行之間的信任。以下為信用卡類別： 認同卡(Affinity Card) 聯名卡（ Co-Branded Card） 商務卡（Business Card） 品味卡（Lifestyle Card）

6.3 塑膠貨幣種類 2/5 提款卡(Cash Card) 6.3 塑膠貨幣種類 2/5 提款卡(Cash Card) 提款卡又稱為金融卡或現金卡。使用提款卡前，往來銀行中必須要有存款，並向往來銀行申請使用提款卡，再視需求持提款卡至自動提款機(ATM)做提領存款的動作。

6.3 塑膠貨幣種類 3/5 轉帳卡(Debit Card) 6.3 塑膠貨幣種類 3/5 轉帳卡(Debit Card) 轉帳卡指的是消費者與往來銀行已有締結契約，擁有銀行之帳戶，而後在消費交易或者提領款項時，將其從帳戶轉移至其他帳戶所使用的卡片。 連線(on-line)作業 離線(off-line)作業

6.3 塑膠貨幣種類 4/5 簽帳卡(Charge Card) 6.3 塑膠貨幣種類 4/5 簽帳卡(Charge Card) 簽帳卡與信用卡相同都是先消費後付款，但簽帳卡並無信用循環的功能，只有簽帳功能，其使用方式是在特約商店消費結帳時，以簽帳卡支付，並給予使用者一段免息時間，但仍必須在指定日期之前全部繳清。 銀行發行之簽帳卡 大型商店發行之簽帳卡

6.3 塑膠貨幣種類 5/5 預付卡(Prepaid Card) IC卡 6.3 塑膠貨幣種類 5/5 預付卡(Prepaid Card) 預付卡指的是預先付款換取等同價值的卡片，可在特定場合使用之以替代現金付帳。 IC卡 IC晶片記憶容量大，能處理較多的資訊，因此IC卡集合了提款、預付、轉帳及信用卡多種功能，又稱之為電子錢包或卡片化電子貨幣。

6.4.1 塑膠貨幣的效益 1/3 持卡者 方便性 身分 象徵 安全性 理財 工具

6.4.1 塑膠貨幣的效益 2/3 金融業者 降低處理成本 提高正確性 降低風險 增加資金存量 可提高服務品質 增加效益

6.4.1 塑膠貨幣的效益 3/3 流通業者 節省結帳作業時間 易於建立顧客資料 提高結帳正確性 增加銷售額 降低現金處理成本及風險

6.4.2 塑膠貨幣的問題 1/3 持卡者 若遺失且已被冒用成功，則損失金額可能會達到卡片交易授信額度的上限，而現今有許多家銀行多已有提供失卡零風險服務。 當準備使用卡片進行交易，但是賣方拒收或通訊線路中斷時，將無法達成交易，特別是在緊急時刻或國外時。 個人資料易被掌握，無形中個人隱私可能遭到侵犯或冒用，造成持卡者生活上困擾。

6.4.2 塑膠貨幣的問題 2/3 金融業者 當處理塑膠貨幣的電腦當機或通訊中斷，可能無法即時以人工作業補救，造成消費者購買金額降低與不滿 6.4.2 塑膠貨幣的問題 2/3 金融業者 當處理塑膠貨幣的電腦當機或通訊中斷，可能無法即時以人工作業補救，造成消費者購買金額降低與不滿 由於持卡者是消費交易活動進行後才付款，對於惡性倒帳之顧客，將會造成發卡銀行產生虧損與呆帳問題，更嚴重則可能造成銀行整體出現財務危機

6.4.2 塑膠貨幣的問題 3/3 流通業者 接受卡片交易前，不僅須先增設刷卡相關設備，平時交易金額亦必須付予金融機構手續費，增加營運成本。 6.4.2 塑膠貨幣的問題 3/3 流通業者 接受卡片交易前，不僅須先增設刷卡相關設備，平時交易金額亦必須付予金融機構手續費，增加營運成本。 現金交易較容易避稅，若採用卡片交易，所有交易資料被金融機關全盤掌控，減少避稅管道。

6.5 網路金流的發展1/2 「網路金流」即「網路支付機制」透過利用網路連線的方式進行買賣雙方的金融交易。

6.5 網路金流的發展 2/2 隨著網路及科技資訊的快速發展，在過去的二十年時光中，網路金流隨著金融業的競爭與營運方式之變革，以及消費者對金融商品需求不斷求新求變，因此網路金流呈現階段性的演進。 1984年至1994年 「專屬網路時期」 1995年至1999年 「加值網路時期」 2000年後 「網際網路時期」

6.5.1 專屬網路時期 自動櫃員機（automated teller machine, ATM Banking），以「自動櫃員機」提供「行員」以外的金融服務。 無人銀行 隸屬銀行的自動化服務區 電話銀行 客戶利用電話啟動交易，經由電話線路連接至銀行的主機電腦，完成所需的金融服務。

6.5.2 加值網路時期1/2 運用「加值網路」，將電子交換(EDI)技術應用在金流相關資訊的交換上，使企業得以便利的且快速地在公司電腦進行轉帳、貸款支付等作業，取代傳統型式銀行的繁瑣作業，企業可以即時掌握交易相關的訊息，且節省作業處理的時間成本與人力的耗費。

6.5.2 加值網路時期2/2 「電子資金移轉」（Electronic Fund Transfer ； EFT）， EFT可定義為「運用電腦及網路設備，在取得金融機構授權予認定後，進行交易雙方資金的自動轉移行為」，亦即「使用電子資料交換作業，進行資金調撥及轉移」。 「大額之銀行間的電子調撥系統」 如Fed wire 、 CHIPS 「小額、零售之電子轉帳系統」 如ACH、POS

6.5.3 網際網路時期 客戶藉由個人電腦，透過網際網路連結到銀行網站，以獲取各項金融性服務。 6.5.3 網際網路時期 客戶藉由個人電腦，透過網際網路連結到銀行網站，以獲取各項金融性服務。 銀行提供給客戶的服務也跳脫出傳統銀行的框架，透過「跨行金融資訊系統」提供跨行轉帳及網路銀行共同平台，使各銀行系統皆可以方便的進行資金轉移。

6.5.3.1 貨幣型態區分1/5 網路金流的工具種類 電子支票 電子錢包 電子現金 電子信用卡 以貨幣 型態區分

6.5.3.1 貨幣型態區分2/5 電子現金是利用數位簽章的密碼技術所發展而成，也稱為數位現金。使用前，必須先在線上銀行開立帳戶，並向貨幣伺服器（線上銀行）購買數位現金，將之存入所開立的帳戶中。 電子現金使用流程

6.5.3.1 貨幣型態區分3/5 「電子錢包」又稱為儲值卡或預付卡，是全球電子化交易和網際網路交易的重要工具之一，全球已有許多國家正在建立電子錢包系統以便取代現金交易的模式。

6.5.3.1 貨幣型態區分4/5 電子支票與實體支票大致相同，都是需要簽名才具效力，主要利用電子簽章，簽出包含付款人姓名、收款人姓名、付款帳號與金額的電子文件，並使用數位證明來驗證。 電子支票付款流程

6.5.3.1 貨幣型態區分5/5 電子信用卡為目前電子商務網站上相當普遍的付款方式，但基於安全考量，大部分採用離線（Off-Line）方式處理付款流程。 電子信用卡運作流程

6.5.3.2 終端介面區分1/2 無線付款 智慧晶片卡付款 網際網路付款 以終端 介面區分

6.5.3.2 終端介面區分2/2 網際網路付款 無線付款 智慧晶片卡 付款 連上網際網路，使用網站提供的付款方式。 6.5.3.2 終端介面區分2/2 網際網路付款 連上網際網路，使用網站提供的付款方式。 無線付款 利用手機、PDA等行動設備，以無線連結方式付款，目前多為小額度的形式。 智慧晶片卡 付款 為使用者可以隨身攜帶塑膠卡，內嵌入智慧型晶片，儲存各種交易資料，可與網際網路付款或無線網路付款結合，包括預付卡形式（例如八達通、悠遊卡、iCash），或是後付形式（例如晶片信用卡、晶片預借現金卡）。

6.6 網路金流的應用障礙 網路金流的便利性不如預期 網路付款工具種類有限 建置成本高 對委外服務缺乏信賴 使用習慣不易改變 6.6 網路金流的應用障礙 網路金流的便利性不如預期 網路付款工具種類有限 建置成本高 對委外服務缺乏信賴 使用習慣不易改變 交易安全是最大絆腳石：安全風險、詐騙風險、交易風險

6.6.1 網路金流的應用效益 消費者 流通業者 流通業者間 「高度便利的付款機制」 在網路上進行購物或轉帳時，能輕鬆完成付款流程。 6.6.1 網路金流的應用效益 消費者 「高度便利的付款機制」 在網路上進行購物或轉帳時，能輕鬆完成付款流程。 流通業者 節省書面帳單、發票的印製成本與郵寄費用，和收款與付　　　　　 　款的處理成本。 提供一個與消費者更貼近的互動管道，增加流通業者的銷　　 　售機會，提高顧客滿意度。 流通業者間 使制式的單據不必以人工方式書寫，減少發生錯誤的機率 設定自動化流程，將單據與文件傳遞至賦予審核權力的人 　員，降低人員遞送文件的時間與處理成本。