牵手建行公积金 共圆住房梦 共筑温暖家 ——深圳市住房公积金业务介绍 牵手建行公积金 共圆住房梦 共筑温暖家 ——深圳市住房公积金业务介绍 建设银行深圳市分行 政府机构部 赵宇 牵手建行公积金，共圆住房梦，共住温暖家 1

目 录 住房公积金政策介绍 深圳市住房公积金项目时间安排 最新政策内容介绍 住房公积金办理流程（归集、提取） 建行住房公积金业务优势 目 录 住房公积金政策介绍 深圳市住房公积金项目时间安排 最新政策内容介绍 住房公积金办理流程（归集、提取） 建行住房公积金业务优势 难点解析

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什么是住房公积金（国家） 1. 住房公积金政策介绍 住房公积金，是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工缴存的长期住房储金。它以个人及其所在单位按照职工个人工资收入一定比例逐月缴存。 职工个人缴存的住房公积金和职工所在单位为职工缴存的住房公积金，属于职工个人所有。

深圳住房公积金 1. 住房公积金政策介绍 《深圳市住房公积金管理暂行办法（征求意见稿）》 住房公积金由国家机关、事业单位、企业、民办非企业单位、社会团体（以下统称单位）及其在职职工缴存。 住房公积金，是指支持职工解决自住住房问题的具有保障性、互助性和强制性的长期住房储金。 自住住房主要包括保障性住房、安居型商品房和普通商品住房。 强制缴交，新成立单位在一个月内必须缴交，以前的单位在半年内必须缴交。深户、非深户强制缴交，外籍人士自愿缴交。

公积金的好处：实现企业、员工、社会的“多赢” 1. 住房公积金政策介绍 公积金的好处：实现企业、员工、社会的“多赢” 企业 增强企业凝聚力 吸引、留住人才 提升企业形象 可税前列支（国务院《住房公积金管理条例》） 1.机关在预算中列支； 2.事业单位由财政部门核定收支后，在预算或者费用中列支 3.企业在成本中列支。

1. 住房公积金政策介绍 员工 6.40% 6.60% 4.30% 4.50% 享受住房保障，提高生活水平 职工可根据相关规定提取使用住房公积金。（买房、租房、大修、归还房贷等） 申请低息的公积金贷款（2011年2月9日执行的央行基准利率） 假设一笔住房公积金贷款50万元、期限为30年，按等额本息方式计算，与个人住房商业性贷款相比较月供可节省718.93元，总利息支出节省258817.27元。 享受税收优惠，合理避税 企业和个人按照规定比例提取和缴存的住房公积金，免征个人所得税。（2010年纳税人实际取得的工资、薪金所得在计算缴纳个人所得税时，住房公积金扣除上限额标准按上限2803元/月执行）（深地税发[2010]163号）从2010年4月1日起执行。深地税发〔2010〕432号《深圳市地方税务局关于我市新住房公积金制度有关个人所得税扣除政策衔接问题的通知 》2010年12月16日颁发。 　类别 5年期以内 （调整前） 5年期以上 （调整后） 普通贷款 6.22% 6.40% 6.45% 6.60% 公积金贷款 3.75% 4.30% 4.00% 4.50% 整存整取 4.15%(三年) 4.55%（五年） 4.50%（三年） 5.00%（五年）

深圳市地方税务局关于我市新住房公积金制度有关个人所得税扣除政策衔接问题的通知 1. 住房公积金政策介绍 新税收文件解读 深圳市地方税务局关于我市新住房公积金制度有关个人所得税扣除政策衔接问题的通知 深地税发【2010】432号 自2010年12月20日（含）起，我市企事业单位和个人分别在不超过职工本人月工资12%的幅度内，其实际缴存的住房公积金，缴存数额分别不超过1402元的（2009年度在岗职工月平均工资3893.58元×3倍×12%；此数额标准由市地税局根据我市《国民经济和社会发展统计公报》有关数据，每年进行发布），允许在个人应纳税所得额中扣除。 2010年12月至2011年6月（税款所属期）期间的政策执行衔接 ： 个人在此期间办理住房公积金缴存手续后，对其单位和个人补缴2010年12月20日以来的这部分住房公积金，也不得在个人应纳税所得额中补扣。 自2011年7月（税款所属期）起，对个人取得由用人单位发放的住房补贴，一律不得在个人应纳税所得额中扣除。

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1. 住房公积金政策介绍 1992年，深圳市颁布《深圳市社会保险暂行规定》，建立纳入社会保险范围内的“公积金”制度。“社保公积金”制度的受惠人群仅限于部分企业的部分职工。 1999年，国务院颁布实施《住房公积金管理条例》，全国各地都陆续建立了住房公积金制度。 2009年5月底，《深圳市住房公积金制度改革方案》获批出台，规定从今后起深圳市所有户籍在职人员都将享有住房公积金。具体缴交时间从2009年5月22日起开始，缴交登记时间计划于2010年底开始。

1. 住房公积金政策介绍 2010年3月，深圳市政府组织住房公积金归集专户银行招标，建行为第一中标银行，受公积金中心委托面向广大企业客户开展公积金业务宣传等相关准备工作。 2010年9月29日，《深圳市住房公积金管理暂行办法（征求意见稿）》公布，规定住房公积金的具体实施细则； 2010年12月20日，《管理暂行办法》正式开始执行，全市三家归集银行正式开办公积金业务； 12月1日，社保停缴住房公积金，社保历史缴交客户需要到公积金中心缴交。 12月9日，深圳市住房公积金系统正式上线试运行。 12月20日之后所有客户就可以办理归集手续。

2. 制度建设与项目时间安排

2. 制度建设与项目时间安排 2009年5月22日（ 《深圳市住房公积金制度改革方案》获批出台） 非强制补缴、单边补缴 2010年12月20日（ 《深圳市住房公积金管理暂行办法》正式开始执行） 强制补缴、双边补缴 2011年5月20日（住房公积金缴交过渡期结束）

2. 制度建设与项目时间安排 住房公积金业务与管理一期系统 单位缴存登记 12月8日上线 个人非住房消费 提取 住房公积金业务与管理二期系统 个人非住房消费 提取 住房公积金业务与管理二期系统 预计2011年3月上线 个人住房消费 提取 住房公积金业务与管理三期系统 预计2011年6月上线 公积金贷款

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3. 最新政策内容 月缴存额 = 缴存基数 * 缴存比例 住房公积金的缴存额 月缴存额 = 缴存基数 * 缴存比例 住房公积金缴存基数：为职工本人上一年度月平均工资总额。职工住房公积金缴存基数不得低于上一年度市劳动保障部门公布的职工月最低工资标准（2009年度为1100元），不得超过市劳动保障部门公布的上一年度全市在岗职工月平均工资的五倍（3894元*5=19470元） 1100元≤缴存基数≤19470元 工资总额组成：按国家规定（统制字[1990]1号文）的职工工资，主要有以下六个部分组成：计时工资、计件工资、奖金、津贴和补贴、加班加点工资以及特殊情况下支付工资。 住房公积金缴存比例：由单位在5%至20%间自行确定。职工与单位的住房公积金缴存比例应当一致。 单位为职工缴纳和职工个人缴纳的住房公积金缴存比例由单位确定。同一单位只能确定一个住房公积金缴存比例。（劳务派遣公司例外） 每个职工只能设立一个住房公积金账户。

3. 最新政策内容——住房公积金提取 住房消费类提取（正常提取） 提取细则··· 预计2011年3月可办 《提取办法》还未颁布 （一）购买、建造、翻建、大修具有所有权的自住住房的； （二）偿还自住住房贷款本息的； （三）按本市规定的比例支付自住住房租金的； 住房消费类提取（正常提取） 预计2011年3月可办 提取细则··· （四）退休的； （五）完全丧失劳动能力，且与所在单位终止劳动关系的； （六）户籍迁出本市的； （七）户籍不在本市并已申请基本养老保险或者基本医疗保险关系转移手续的； （八）女满45周岁、男满50周岁，失业且住房公积金账户封存均满2年的； （九）在国外或者港、澳、台地区定居的； （十）经公积金管委会审定的其他情形。 《提取办法》还未颁布 非住房消费类提取（正常提取） 2010年12月即可办

1.购买、建造、翻建、大修具有所有权的自住住房 3. 最新政策内容——住房消费类提取 （一）、提取原则 按规定办理住房公积金的住房消费类提取时，夫妻双方均可以提取各自住房公积金账户内的存储余额，但合计提取额度不得超过经公积金中心审定的当期实际发生额。 （二）、自住住房概念。 1.购买、建造、翻建、大修具有所有权的自住住房 具有“所有权”的自住住房 2.偿还自住住房贷款本息的； 3.按本市规定的比例支付自住住房租金的； 在本市范围内的自住住房

住房公积金贷款（细则未出，以政府将来出台的文件为准。 ） 3. 最新政策内容 住房公积金贷款（细则未出，以政府将来出台的文件为准。 ） 缴存住房公积金的职工购买、建造、翻建、大修具有所有权的自住住房，可以按规定申请住房公积金贷款。 贷款额度=（公积金缴存基数×还贷能力系数＋单位个人公积金月缴存总额）×12×贷款年限 贷款条件 申请贷款当月之前连续按时足额缴存住房公积金达到规定期限；（细则未出，了解到连续缴交六个月以上者，最早今年六月后开始办理） 首付购（建）房款不低于规定比例； 按规定提供贷款担保； 具有稳定的经济收入和贷款偿还能力，个人信用状况良好； 职工及其配偶均未发生住房公积金贷款或者已经全部还清住房公积金贷款； 经公积金管委会审定的其他条件。 前款第（一）项规定中的期限、第（二）项规定中的比例，由公积金中心拟定，经公积金管委会批准后公布执行。

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4.住房公积金办理流程——公积金业务及办理途径 公积金业务办理途径 住房公积金网 上办事大厅 住房公积金业务专柜 可网上办结业务 （配Ukey） 办结单位汇缴、单位补缴、账户封存启封、职工账户设立、转移、缴存基数和比例调整、单位备案信息变更、专办员及职工信息变更 不可网上办结 业务 单位缴存登记 个人公积金提取 单位核准类信息变更

4.住房公积金办理流程 单位汇缴流程 住房公积金归集流程 单位缴存登记及专办员注册 个人账户设立 每月汇缴 生成单位公积金号及专办员号 生成个人公积金账号及制作联名卡 单位可选择自动托收、现金及支票缴存 与联名卡无关

单位缴存登记流程 网上办事大厅： 携带相关资料 并签字盖章 单位指定的 公积金专办员 银行公积金 专柜 公积金 网上办事大厅或 公积金专柜 《深圳市住房公积金单位缴存登记及专办员注册登记申请表》； 《深圳市住房公积金委托收款协议》； 单位组织机构代码证； 法定代表人（或者负责人）身份证件复印件； 专办员身份证； 单位证明材料。 携带相关资料 并签字盖章 单位指定的 公积金专办员 银行公积金 专柜 公积金 网上办事大厅或 公积金专柜 预约培训时间 参加中心培训 办理ＵＫｅｙ 携带相关资料 并签字盖章 网上办事大厅： 单位缴存登记模块 与申报预约模块 凭单位专办员社保电脑号 及身份证号码 登录

4.住房公积金办理流程——公积金业务及办理途径 企业办理单位缴存登记（开立单位公积金账户）及专办员注册 需要携带的材料： 《深圳市住房公积金单位缴存登记及专办员注册登记申请表》一式一份； 《深圳市住房公积金网上业务办理协议》一式两份； 《深圳市住房公积金委托收款协议》一式三份； 《营业执照》副本原件及复印件一份； 单位组织机构代码证原件及复印件一份； 法定代表人（或者负责人）身份证件复印件并加盖单位公章； 专办员身份证原件及复印件一份。 2. 个人账户设立 需要提供的材料： 《深圳市住房公积金个人账户设立申请清册》一式两份，须加盖单位公章； 专办员身份证原件。

4.住房公积金办理流程 住房公积金账户开户示意图

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5.建行住房公积金业务优势 住房金融品牌优势 专注于公积金业务服务 秉承多年服务经验 拥有最专业的公积金业务团队 国内最大的个人按揭银行，“要买房，到建行”的品牌深入人心 全国首办公积金业务，公积金归集和贷款业务市场份额长期领先同业。 2003年成为深圳同业中唯一获批办理公积金业务的银行。 专注于公积金业务服务 开放全行106个网点，设置公积金业务办理专柜，为广大缴存单位和职工提供专业的公积金业务服务。 提供住房公积金自动托收缴存、自动支取等一站式服务 提供公积金贷款和组合贷款一条龙服务 提供建行网上银行、电话银行、自助银行、手机银行等电子服务渠道，为公积金业务提供7*24小时不间断服务。 秉承多年服务经验 20年的住房公积金服务经验 为100多万公积金缴存单位和3300多万职工个人提供公积金金融服务 累计归集住房公积金超过10000亿元 拥有最专业的公积金业务团队 设立建行住房公积金业务专职服务机构 管理和服务人员均具有丰富的公积金业务实践经验和专业技能。 具有国内最先进的公积金信息系统开发以及管理经验的专业人才

5.建行住房公积金业务优势 历史唯一：深圳市历史上唯一一家由政府授权的办理住房公积金业务的银行，系统成熟，专业服务人员经验丰富。 2003年起，深圳建行作为独家试点银行办理住房公积金业务，已为142家单位和超过4.3万户职工办理公积金归集，累计归集额超过60亿元，目前资金沉淀4亿元左右，并且尝试性地为个别企业职工发放过住房公积金贷款，有非常丰富的经验。细心的市民可以发现，目前全市各家银行的ATM机和自助终端中只有建行有公积金办理栏目。 第一个贷银行：作为深圳市个人贷款规模最大的银行，建行在公积金--商业组合贷款方面优势明显，组合贷款发放不受规模限制。 全国划转便利：中国建设银行是中国最大的住房公积金归集银行，在全国占有绝对份额的。在全国主要城市由建行独家办理。类似医保社保的全国划转，未来员工工作调动至其他城市时一样可以实现住房公积金快速对接。

5.建行住房公积金业务优势 第一中标：建行以绝对优势成为深圳市住房公积金归集专户银行第一中标银行，获得了深圳市住房公积金管理中心肯定，并全程参与住房公积金办法制定及系统开发。 贷款少“排队”：2010年12月起试点银行（建行）和社保停缴住房公积金，存量住房公积金划转至住房公积金中心，其中建行公积金存量最大，预期未来归集的住房公积金份额最大，可减少员工贷款时“排队”现象。 服务有保障：直接面对分行，分行提供4个部门、8人专项服务团队服务；营业部提供10人专项服务团队、2个公积金服务开放式专柜、5名后台支持、6名资深个人理财经理服务。

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6.难点解析 本地职工，如果不打算在深圳买房，在外地买房能否提 取公积金和办理公积金贷款？ （1）可以提取住房公积金； 本地职工，如果不打算在深圳买房，在外地买房能否提 取公积金和办理公积金贷款？ （1）可以提取住房公积金； （2）不能办理住房公积金贷款。 市公积金中心统一归集后，符合支用条件的公积金提取是否可以按月？ 答：目前公积金中心初定为每半年提取一次，我行已建议缩短提取时间，特别是归还房贷的人员，需要按月提取,现已将此类改为按月提取。 建行第一名中标，得到政府部门认可。 答：部分单位有内部规定（譬如一些政府机关和外企），这一类选择首选第一中标单位，若选择非第一中标的单位，需要特别说明选择的原因。

6.难点解析 积金缴纳达到多少额度时才能办理公积金贷款业务，贷款利率如何确定？最多能贷款多少？ 公积金贷款业务属于委托贷款性质，即银行受公积金中心委托办理，最高贷款额度和办理时间由市公积金中心统一确定，目前尚未颁布，银行主要在操作层面。 公积金-商业组合贷款制定了相应的办法，针对在建行办理组合贷款，公积金支用，开办公积金联名卡和代发工资的个人将给予最优惠利率。对员工的建议： 市公积金中心将根据公积金缴存期限，缴存金额，个人资信程度等指标确定个人公积金贷款额度，由于住房公积金贷款为低息贷款，建议市民首先尽量占用该额度； 在购买住房时，可以提取个人住房公积金账户资金，用于支付首付款和贷款本息，建议市民根据相关要求办理支用手续； 住房公积金贷款不足部分，可申请住房按揭贷款加以弥补，因涉及抵押登记等手续，建议市民公积金贷款和商业贷款尽量选择一家银行办理，争取最优惠价格。

6.难点解析 缴存的单位主体如何界定？ 答：公积金业务管理系统是以组织机构代码来界定缴存主体。 公司总部异地员工可否在深圳或异地缴存公积金？ 答：缴存公积金原则上按照属地原则来进行办理，对于外派职工单位可根据职工实际情况选择在所在地缴存或在深圳缴存。 单位缴存人员范围如何界定？ 答：以签订劳动合同为准，凡与单位签订劳动合同的职工均需缴纳住房公积金。

6.难点解析 单位补缴2010年12月之前的住房公积金是否需要双边补缴？ 答：单位为职工补缴2010年12月（至2009年6月）之前的住房公积金只要求进行单边补缴，员工可自行决定是否补缴个人部分。 如果单位从明年4月开始缴交住房公积金，是否需要补缴2010年12月（管理办法开始执行）至2011年4月这期间的公积金？ 答：单位从2011年4月开始缴交住房公积金的，需补缴从2010年12月至2011年3月这期间的公积金，单位和个人均需补缴。 公积金存放在银行能获得利息吗？公积金如何才能一次性提取？ 答：公积金存放在银行，能获得人民银行公布的相应期限存款利息。具体来说，当年缴存的住房公积金(当年增量资金)按活期0.36%计息，以后年度积累的住房公积金(存量资金)按三个月定期存款利率2.25%计息。

6.难点解析 公积金贷款的最新政策 11月3日晚，住建部等四部委《关于规范住房公积金个人住房贷款政策有关问题的通知》中，最受关注的内容有三： 一是提高首付——“使用住房公积金个人住房贷款购买首套普通自住房，套型建筑面积在90平方米(含)以下的，贷款首付款比例不得低于20%；但套型建筑面积在90平方米以上的，贷款首付款比例不得低于30%”。 二是提高利率——“第二套住房公积金个人住房贷款首付款比例不得低于50%，贷款利率不得低于同期首套住房公积金个人住房贷款利率的1.1倍”。 三是停贷“三套”——“停止向购买第三套及以上住房的缴存职工家庭发放住房公积金个人住房贷款”。

6.难点解析 是否可以提取住房公积金用于购房首付款？ 答：可以。只要职工是因购买具有所有权的自住住房申请提取住房公积金的，达到提取规定的条件，就可以提取。 大修的具体含义是什么？一般的装修能否提取住房公积金？ 答：按照国家有关规定，大修是指由当地房屋鉴定部门鉴定为严重损坏房、危房，需要牵动或拆换住房部分主体构件，但不需要全部拆除住房。职工大修自住住房的，可以提取住房公积金。一般的家庭装修、装饰、中修、小修等行为都不可以提取。 哪些情况下职工提取住房公积金，其配偶能否同时提取其本人的住房公积金？ 答：购买、建造、翻建、大修具有所有权的自住住房的，偿还自住住房贷款本息的和按本市规定的比例支付自住住房租金的，夫妻双方均可以提取各自住房公积金账户内的存储余额，但合计提取额度不得超过经公积金中心审定的当期实际发生额。

6.难点解析 与其他城市相比，深圳的住房公积金业务有没有自己的不同？ 答：深圳市作为特区，住房公积金业务有自己的特色： 一是，在缴存比例方面，全国大部分城市均执行国家5%-12%的规定，深圳市执行5%-20%的缴存比例，上限较高。 二是，在支取方面，大部分城市没有租房可以提取住房公积金的规定，深圳市住房公积金中心考虑到广大职工的实际情况，增加了租房支用的相关规定。 三是，借助银行在全市的网点和网络优势，实现了网上申报开户、归集、支用等特色服务，为企业和职工在办理业务时尽可能提供方便。

６.难点解析 担心公积金贷款会对现在银行放贷带来冲击，从而建行会不积极支持个人住房公积金贷款时？ 答：建行对住房公积金贷款的办理进行了全面的评估后发现，对银行业务房贷业务不会带来冲击，反而有促进作用。 首先，个人缴交的住房公积金，单位将按同比例给予缴存，两部分均为个人所有，提取后可增强首付款的缴交能力，部分本来没有能力买房的职工由此具备了购房能力，扩大了房贷市场。 第二，住房公积金贷款为低息贷款，将会较大幅度提升个人住房的购买能力； 第三，住房公积金贷款额度有一定的规定和上限，参照北京、上海、广州等地规定，并根据深圳房价测算，公积金贷款一般无法完全满足购房者全部贷款需求，因此给银行带来了商业组合贷款的机会。 所以建设银行会积极帮助缴交单位和个人办理住房公积金贷款，并且不会额外增加任何限制性条件。

６.难点解析 单位代发工资在A银行，现在选择B银行是否会有较大不便利？ 住房公积金缴交时由单位账户划转，不涉及员工个人账户； 在任何中标银行办理均需员工提供个人开户资料开立住房公积金联名卡； 联名卡账户为非交易型账户，日常主要用于查询，支取时需符合买房、大修、租房等条件，审核通过后方可提取，通过联名卡账户提取次数极其有限； 联名卡账户并非住房公积金提取的默认账户，可在申请提取材料中指定划入其他账户； 联名卡为银联卡，在各家银行均可查询取款，方便快捷。 结论：住房公积金业务各中标行办理时条件相同，代发工资银行并无任何优势。

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