讲 堂 个税代扣代缴 金三标准版操作培训 主讲： 粉我粉我

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目 录 1 、 背景介绍 2 、 公司简介 3 、申报操作及日常业务讲解

Part One 背景介绍 01

1.1金税三期系统简介 个人税收管理系统 基于身份证件的唯一性构建自然人全员建档管理思路，将自然人作为办税主体，在个人税收管理系统中为每一个自然人赋予纳税人识别号，作为个人办理涉税业务的身份识别代码。 金税三期总体应用架构

金三个人所得税扣缴系统 上线意义 1 2 3 4 适应未来个人所得税税制改革，实现以家庭征收为单位 提高申报资料的准确性，降低漏报、错报产生的风险 便于企业纳税申报资料的信息化管理、提高申报工作效率 3 申报数据出错可直接进行更正申报，无需大厅排队申报 4

三、确保纳税人端软件衔接，提升纳税人服务水平 1.2政策解读 金税三期省级优化推广方案 一、确保平稳上线，规范税收管理 二、确保新旧系统衔接，提升信息管税水平 三、确保纳税人端软件衔接，提升纳税人服务水平 首先给大家简单的介绍以下金税三期应用系统，让大家对此有一个整体概念。金税三期应用系统包括核心征管、个人税收管理、决策支持1包、决策支持2包、纳税服务平台、外部交换平台、行政管理衔接等8个应用系统。其中的个人税收管理系统和决策支持2包，这两个系统是由我们公司负责。 2、其中的个人税收管理系统建设是：基于身份证件的唯一性构建自然人全员建档管理思路，将自然人作为办税主体，在个人税收管理系统中为每一个自然人赋予纳税人识别号，作为个人办理涉税业务的身份识别代码，以此为依据统一管理自然人的明细应征、征收和欠税信息，归集自然人的各种涉税信息，建立自然人的唯一档案。 3、个人税收管理系统是为满足对个人税收管理的要求，适应未来个人所得税税制改革。其实在2014年全国人大会议期间，财政部部长楼继伟就提出，一刀切的个人所得税制度确实对家庭负担沉重的纳税人不公平。个税政策改革除了提高起征点以外，应从公平的视角对个税政策做出科学的制度安排。个人所得税实行综合税制改革，把家庭全部收入归并在一起计算，考虑家庭赡养系数与支出情况进行调节，做到以人文本的税制理念。而要做到这样的改革必然需要全面的明细数据做支撑；我们之前的申报数据是没有办法满足这些要求，从而就衍生了我们今天要讲的这套 “金税三期个人所得税扣缴系统”（金三专版）软件；金三专版软件可以建立更全面的代扣代缴明细数据网，可以为我们地方税务管理及将来的“按家庭征收个人所得税”改革提供技术和数据支持。三期个税的上线，有利于深化个人所得税税制改革，建立健全有利于科学发展和公平分配的税收制度。 4、按照税总函〔2015〕151号《国家税务总局关于金税三期工程优化版第二阶段推广有关工作的通知》为推进税收管理现代化，税务总局决定加快实施金税三期工程第二阶段工作，在2015年至2016年完成各省（区、市）国家税务局、地方税务局金税三期工程优化版推广工作。那我们厦门是在2016年7月1日正式上线。也就是说大家从7月1日起就要使用这款软件申报个税。（此处应放慢讲） 以下供讲师学习： 个税改革的方向政策 个税改革，就是要切换个税体制“制式”。但要突破现行税制，就必须改革现有个税征收机制，以适应新的社会变化。从减轻税负的角度来讲，只盯着起征点，是只看到了枪靶的外环”，而我们要做的，就是切中要害。 综合和分类相结合的征税方式改革，需要对具有相同综合所得的纳税人按相同税率课税，同时对不同综合所得纳税人按累进税率不同课税，真正实现“多得多收，少得少收，不得不收”的纵向公平与相同所得税负相同的横向公平。但综合模式也有其短板，就是对税法体制大盘子的完善、税收征管水平要求较高。 个税改革需制度配套，如完善税号制度、金融资产和其他财产收入实名制度等;也需要根据新的社会变化，有针对性地评估、优化税率结构。这些最终要诉诸一个更科学合理的个税法体系，为个税体制破茧铺路。

“ 2.3软件简介 税 局 对 个 申 报 的 要 求 明确个税实行全员全额申报管理 扣缴义务人负有履行义务 ”

2.3 软件简介 申报方式对比 汇总申报 明细申报 申报渠道 申报内容 业务要求 业务目的 监控要点 办税服务厅 、网上综合申报系统 应纳税人数及总税额 统 报 ———————— 易税门户软件 全员全额 分项目分报表申报 年所得12万元以上的、取得两处 或两处以上所得的纳税人 建立代扣代缴明细，提供完税凭证 申报内容 业务要求 业务目的 监控要点

Part Two 公司简介 02

在全国设有三十多个分支机构和百余个服务网点 2.1软件软件开发服务商 新疆税友 天津税友 河北税友 税友软件集团股份有限公司 安徽税友 两大远程技术支持中心 北京税友 扬州产业基地 总部设在杭州， 在全国设有三十多个分支机构和百余个服务网点 厦门税友 深圳税友 上海税友 广州税友 福建税友 研发中心 税友集团 广西税友 。。。。。。 我们公司的全称是税友软件集团股份有限公司，总部设在杭州，在全国设有三十多个分支机构和百余个服务网点。

2.2 软件软件开发服务商 为全国范围内超过500万家企业和政府组织提供财税咨询和信息化服务 中标国家金税三期工程核心项目，负责国家“金税工程三期”个人税收管理系统、决策支持2包（风险管理）系统开发建设，全面参与国家税务总局及各省市级税务系统的税收管理、税源监控、纳税人信用 等级系统。

资质、荣誉证书 辉煌历程： 国家规划布局内重点软件企业 2005年度国家高新技术产业化示范工程 国家火炬计划重点高新技术企业 信息系统集成一级资质 那这些是我们公司获得的资质和荣誉证书。如：国家规划布局内重点软件企业，2005年度国家高新技术产业化示范工程，国家火炬计划重点高新技术企业，信息系统集成一级资质

*个体工商户生产经营所得 *企事业承包承租经营所得 变化

注册方式

2.4 软件获取 获取 途径 一 二 一 二 税友网（http://fj.4007112366.com/） 2.4 软件获取 未使用过代扣代缴系统的新上线用户： 税友网（http://fj.4007112366.com/） 下载中心 →”金税三期个人所得税扣缴系统” 一 获取 登陆福建省地方税务局（http://www.fj-l-tax.gov.cn/）下载“金税三期个人所得税扣缴扣缴系统” 一 途径 二 二

2.4 软件获取 获取途径——从网站下载安装包安装 福建 模板来自于 http://docer.wps.cn

2.4 软件获取 获取途径——从网站下载安装包安装 服务 模板来自于 http://docer.wps.cn

Part Three 软件讲解 03

3.1 申报流程 1、人员登记 2、报表填写 更正申报 本月申报完成 4、网上缴费 申报 成功 申报 失败 3、发送申报获取反馈 3.1 申报流程 申报 成功 1、人员登记 更正申报 申报成功并扣款，需要补报 2、报表填写 申报 失败 3、发送申报获取反馈 本月申报完成 申报成功 4、网上缴费

3.1 操作演示

3.1 操作演示 123456 登录密码

3.1 操作演示

3.1 操作演示

3.1 操作演示

3.1 操作演示

3.1 操作演示

3.1 操作演示

3.1 操作演示

3.1 操作演示

3.1 操作演示

3.2 申报常见问题 个性化需求 其他…… 软件升级出错 数据问题： 无法申报 历史数据不易保管 数据导入导出难弄 初始化问题： 3.2 申报常见问题 个性化需求 其他…… 软件升级出错 无法申报 数据问题： 历史数据不易保管 数据导入导出难弄 初始化问题： 信息填写有误 网络无法获取信息 安装问题： 电脑配置不高； 代理事务所、兼 职会计

3.3 业务常见问题 业务常见问题（一） Q2：申报出错，如何进行更正申报？ Q3：征期后申报的滞纳金是如何计算和扣款的？ Q1：申报密码如何获取？ 解答：首次申报，系统提示初始申报密码为专管员开标识的时候获取。强制用户修改申报密码，后续如若不记得该申报密码，则应到税局大厅进行密码重置。 解答：申报获取反馈，提示申报成功后，再进行更正申报。 解答：征管系统根据申报税额自动加收0.5‰/日。

3.3 业务常见问题 业务常见问题（二） Q4：离职人员的员工信息如何处理？ Q5：人员信息中证照号码错误如何修改？ 3.3 业务常见问题 业务常见问题（二） Q4：离职人员的员工信息如何处理？ Q5：人员信息中证照号码错误如何修改？ Q6：本单位的人员信息表或工资表无法导入系统？ 解答：证照号码是关键信息不能修改。把录入错误的信息中的“人员状态”修改为“非正常”后，重新新增正确的人员信息。 解答：请先下载模板，将数据填写在模版中导入。 解答：不能删除，需要选择该人员，将“人员状态”修改为“非正常”后保存。

3.3 业务常见问题 业务常见问题（三） Q9：每月除了工资还有奖金，软件如何填报？ Q7：残疾人的减免如何申报？ Q8：公积金超过上限怎么办？ 解答：在人员登记中，将该员工“是否残疾烈属孤老”勾选为“是。申报正常工资时，按照政策填写减免税额。同时在”减免事项附表“补充完整减免性质。 解答：如果是年终奖或是实行年薪制或绩效工资办法的可根据实际情况选择填写全年一次性奖金收入。除以上情况的需要和当月工资合并申报。 解答：超过上限，系统中按照上限填写。超过的部分自动计税。

3.2 申报常见问题 扣款 反馈

02 01 03 04 3.1 安装常见问题 兼职会计、代理事务所 如何实现一台电脑申报多户企业 更换操作电脑、系统不稳定 3.1 安装常见问题 01 02 03 04 兼职会计、代理事务所 如何实现一台电脑申报多户企业 更换操作电脑、系统不稳定 如何保障数据安全、完整性 网络环境不好、需要出差 如何进行移动办税 软件初装麻烦、人员信息不易维护 如何简化工作

3.1.1 专用便携式报税工具—携税宝 1 无需下载安装初始化，直接使用申报软件 2 小巧轻便随身带，彻底摆脱办公条件限制 数据自动备份，两地存储，一键恢复 3 集成工具箱等办税辅助软件，一盘多用 4 周到全面的个性化服务，真正体验办税无忧 5

3.2 服务保障 服务内容 惠税无忧经济版 惠税无忧舒适版 会员专线服务 远程服务 短信提醒 薪酬管理功能 辅助报税工具 数据协助整理 3.2 服务保障 服务内容 惠税无忧经济版 惠税无忧舒适版 会员专线服务 远程服务 短信提醒 薪酬管理功能 辅助报税工具 数据协助整理 会员专享免费课程 财税培训优惠 网络微课程 携税宝硬件 周一至周五8:30—17:30 提供 不提供 2次/年 7折 全部课程免费 极速4G 周一至周五8:30—17:30 提供 3次/年 6折 全部课程免费 极速8G

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