理律法律事務所 30億元的信任(股票盜賣案) 老師：張民昌 學生：劉自強 MA380203 　　　廖偉璿 MA380205

理律法律事務所 約有員工500人，律師82人 國內規模最大的法律事務所，台北、新竹、台中及高雄均有事務所 接案重心初以智慧財產權案件及跨國性案件為主，目前朝向有關金融、 投資、商務貿易等多方發展 自我期許－ 以法律專業與人文關懷並重，團體發展與個人成長兼顧； 對內重視資深與資淺同仁相互提攜、支援； 對客戶提供高品質服務，協助提昇產業競爭力； 對社會關心弱勢、宣導法治，以所創造的資源對社會作出正面貢獻與回饋

劉偉杰： 國立中興大學法商學院(今國立臺北大學)法律系畢業， 美國南美以美大學法律研究所肄業。 民國78年加入理律。前理律法律事務所法務專員。 其2003年10月於台灣任職理律法律事務所專員時， 利用職務涉嫌侵佔。其利用職務之便盜賣客戶（美 商新帝公司）寄存十二萬餘張聯華電子的股票，賣 得金額高達新台幣30億元，全遭其侵佔，並將贓款 轉賣為高價值的鑽石。 劉繁複高竿的洗錢程序相當罕見。而當理律發現客 戶股票遭盜賣時，劉已利用其男同性戀密友黃室華 的身份潛逃出國。這個案件震驚台灣社會，劉偉杰 也成為台灣的十大通緝犯，目前仍未到案。

舞弊案經過 - 精密洗錢犯罪過程 78年12月，劉偉傑(簡稱劉)進入理律，擔任法律專員，負責投資、 併購業務(非訴訟)。 91年，美商新帝公司(SanDisk)與理律簽約，委託理律代其保管聯 電股票，並伺機出售，得款用於兩岸投資。理律替新帝在中信證券 開證券戶，並在彰銀開存款戶。各有存摺及印章，理律把SanDisk 的兩本存摺交給劉。 92年7月新帝公司將其所有聯電1.83億股股票，匯撥入中信證券的 證券集保戶。 92年8月，劉申請留職停薪，生效日：10/1，搬到五星級飯店居住。 理由：參加考試。 8月劉私自於亞洲證券、世華(南京東路及香港分行)、台北華泰、 上海及彰化銀行開戶 。

舞弊案經過 - 精密洗錢犯罪過程 8月2日~6日劉將1.21億股票從中信證券轉至亞洲証券，移轉時的授權書 是假的；授權人的印章不是盜用就是偽刻。 8月6日~25日由劉安排投顧喊盤的角色，在14個交易日中，把1.21億股 聯電股票全數賣出，共獲得現金新台幣30.9億。 8月~9月劉進行洗錢行動，將新台幣30.9億用以購買鑽石及旅行支票等。 9月調查局洗錢防治中心接獲銀行通報，但該通報為大額匯款之例行通報， 而非不法事項之通報。 9月底10月初劉辦理交接，移交給理律同事。 10月9日2：00pm，劉離開理律，直奔機場，以補票的方式，持同居人黃 室華的護照及台胞證搭乘商務艙離台。

舞弊案經過 - 精密洗錢犯罪過程 10月9日~13日同仁核對移交之帳目後發現帳目不符，向合夥律師報告。合夥 律師在得知劉盜賣股票後，分派人員赴香港處理善後，與SanDisk商討，檢討 事務所之制度，與安定人心。 10月13日下午，理律項新帝公司報告，其員工侵占，出售新帝託管的1.21億股 聯電股票。 10月14日10：00pm，理律合夥人宋耀明向台北地檢署控告劉及兩位珠寶商。 10月15日理律招開記者會，表示事務所已向客戶提出完整報告；客戶如因此蒙 受損失，理律將承擔，強調事務所之營運及業務執行不受影響。檢察官下令凍 結劉所開立新帝公司帳戶內資產，惟錢已被提領。 11月17日理律說明已於11/14與SanDisk公司達成賠償協議。

理律的賠償協議 理律一度瀕臨破產，與客戶達 成協定，以16期分期攤還外加 18年法律服務及公益慈善抵債 很多人認為是理律的「信任」 文化，讓劉偉杰有機可乘；但 不可思議的是，在幾乎崩潰的 信任危機中，理律居然沒有背 棄信任，反而用長年對客戶、 員工累積的「信任」，化解了 危機。

問題思考Q1 如果你是理律的負責人，你會如何做？你覺得一項決策應考慮那些方面及利害 關係人的權益，才稱得上是倫理決策？ 結束營業 - 面對天價的巨額債務，宣布破產，讓損失最小，放棄理律35年辛苦建立的 「信任」名聲，有機會再另外重啟爐造。 繼續營業 - 自尊不允許結束營業，勇於承擔，扛起天價的債務，想盡辦法解決公司危 機。不讓顧客失望，更努力把「信任」招牌擦亮。 我相信這不是一個人就能夠去面對的問題，逃避與承擔，天人交戰的決策是需要經過整個 團隊的討論與決議。在一片驚慌中，背後還有更大的「責任危機」。 在法律上，一般公司企業賠償，只負有限責任，律師卻是要負無限責任。最後理律還是做 出了最後的決定，全公司上下一條心，雖然賠償金額高達 30 億元，但五百個同仁站在一 條船上，因為我們知道，如果選擇逃避，就像劉偉杰一樣，我們的良心一輩子過不去。 而一項決策的利害關係人的權益，其利害關係人應該要有：公司本身、員工、投資人、消 費者。在面對此危機事件的處理時，公司與員工一條心，且不辜負投資人、消費者對理律 的「信任」。

問題思考Q2 理律因為信任員工，而遭逢此重大危機，理律是否應調整其對信任的 經營理念？應如何調整？ 『控制』體系出現重大缺失 『組織文化』扮演的重要角色 企業文化就是信任，理律今天的事業規模如此龐大，就是因為信任，客戶與理律的相互 信任，才讓理律有如此規模。既然信任是理律的信念與初衷，就不應該調整，因為這才 是理律這間公司最大的價值所在，且問題出在控管及監督機制，應該調整的是這個方向， 既然信任會產生風險，就應該從此風險面去下手，給予員工信任，但也必須要有控制及 監管的制度，因此遇到危機後，發現哪裡有問題就應該制定一套預防問題的方法才對。

問題思考Q3 預防重於治療，企業營運應由一系列決策構成，企業應善盡職責確保顧 客權益，除了劉偉杰外，你認為理律其他主管在這起弊案中應負何種責 任？其決策機構符合倫理嗎？ 整件事的發生是由陳偉杰監守自盜，有球員兼裁判這情況，問題明顯出在理律的監管 機制並沒有完善，或是說因為對最基本的員工的信任，才會沒有監管機制，也許其他 主管也該負起一些責任，但真正的問題並不在於主管該負何種責任這是信任與監督的 相互矛盾。最高的上層對於其公司的理念，而主管們也相信此理念，才會讓陳偉杰有 機可趁。 我想，該改變的不是公司的理念，而是公司的制度，如何在不違背信任這個理念的前 提下，設立監督與管理機制，是理律在危機發生後，應該去面對與重視的問題。 而理律在危機發生後的處理與勇於承擔的能力與決策，絕對是符合倫理的，值得讚賞， 甚至全部公司同心來面對此危機，是這間公司最大的價值所在! 『控制』在管理學上真正的意涵在於，「害人之心不可有，防人之心不可無！」。

違反法律 刑法第 210 條 （偽造變造私文書罪） 偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處五年以下有期徒刑 刑法第 210 條 （偽造變造私文書罪） 偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處五年以下有期徒刑 刑法第 212 條 （偽造變造特種文書罪） 偽造、變造護照、旅券、免許證、特許證及關於品行、能力服務或其他相類之證書、介紹書，足以生損害於公眾 或他人者，處一年以下有期徒刑、拘役或九千元以下罰金 刑法第 217 條 （偽造盜用印章印文或署押罪） 偽造印章、印文或署押，足以生損害於公眾或他人者，處三年以下有期徒刑 刑法第 320 條 （普通竊盜罪、竊佔罪） 意圖為自己或第三人不法之所有，而竊取他人之動產者，為竊盜罪，處五年以下有期徒刑、拘役或五百元以下罰 金 刑法第349條(贓物罪) 收受贓物者，處三年以下有期徒刑、拘役或五百元以下罰金；而搬運、寄藏、故買贓物或為牙保者，處五年 以下有期徒刑、拘役或科或併科一千元以下罰金意圖為自己或第三人不法之所有，而竊取他人之動產者，為竊盜 罪，處五年以下有期徒刑、拘役或五百元以下罰金 證卷交易法第171條 依本法發行有價證券公司之董事、監察人、經理人或受僱人，以直接或間接方式，使公司為不利益之交易， 且不合營業常規，致公司遭受重大損害。處三年以上十年以下有期徒刑，得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下 罰金

心得感想 理律危機，輸在信任，也贏在信任。 許多人認為是「信任」文化，讓劉偉杰有機可乘；但在幾近崩潰的信任危機中，理律居 然沒有背棄信任，反而用長年對客戶、員工累積的「信任」，化解危機。在問題排山倒 海而來，理律的「信任」招牌卻意外發生效果。不但得到員工全力支持，客戶的反應也 出乎意料，不但沒有一個客戶跑掉，而且還有客戶願意簽四年約，助理律度過難關。且 幾乎破產的理律，剩下的唯一資產就是多年在信任文化下累積的信譽，沒想到新帝居然 認同「法律服務」及「公益慈善」這種無形資產，願意代抵做為賠償。重這裡看得出來 「信任」這個理念，理律是成功的，理律給的不僅是簡單的公司倫理，而是帶給整個社 會重要的價值觀! 但即使如此，還是必須早出問題並解決，才能不重蹈覆轍。 理律必須培養危機意識及能力，就算寫出成功的模式並不代表你能達到成功，真正成功 者也只有十分之一，其餘十分之九，大多因為出了某個狀況而無法控制，結果造成了失 敗的例子。因此將危機預防系統化是必要的，不能因為信任，就不去監督與控管，有監 督管理，才能真正避免被自己的信任危機給擊敗。 經過此危機，必須深切瞭解，從設定目標，到達成目標的過程中，其實是危機重重的。 最重要的工作，是找出這些可能的危機，然後一一預防。而危機發生時，也要有一套完 整的方法來處理，才能避免最大的危機出現，才能算是理律真正的成功。

資料來源 https://tw.knowledge.yahoo.com/question/question?qid=1507 102112166 http://mapleduh.pixnet.net/blog/post/39566729 http://cvchen.blogspot.tw/2003/11/blog-post_17.html http://old.ltn.com.tw/2003/new/oct/18/today-fo2.htm http://law.moj.gov.tw/LawClass/LawSingle.aspx?Pcode=G0400 001&FLNO=171 http://lawtw.com/index.php http://www.lawgov.org/law_law.html http://news.ltn.com.tw/news/life/paper/148069

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