強積金制度近況 香港人壽保險從業員協會 2006年2月24日 強積金制度近況 香港人壽保險從業員協會 2006年2月24日

市場最新統計數字(1) (截至2005年12月31日) 核准受託人 19 強積金計劃 集成信託計劃 42 僱主營辦計劃 2 行業計劃 2 市場最新統計數字(1) (截至2005年12月31日) 核准受託人 19 強積金計劃 集成信託計劃 42 僱主營辦計劃 2 行業計劃 2 核准成分基金 332 核准匯集投資基金 276

強積金參與率 累算強積金資產 1,513億元 平均每月供款額 21億元 市場最新統計數字(2) (截至2005年12月31日) - 僱主 227,000 (98.2%) - 有關僱員 1,974,000 (97.4%) - 自僱人士 288,000 (77.6%) 累算強積金資產 1,513億元 平均每月供款額 21億元

註冊強積金中介人 市場最新統計數字(3) (截至2005年12月31日) - 公司 446 - 個人 24,488 - 公司 446 - 個人 24,488 Ÿ 祗獲准就保險單提供意見 13,107 Ÿ 祗獲准就保證券提供意見 5,679 Ÿ 獲准就證券及保險單提供意見 4,346 Ÿ 獲准銷售強積金計劃但不可 1,356 提供投資方面的意見

強積金投資基金披露守則 進展

守則 A部 通則 B部 披露原則 C部 註冊計劃關鍵文件的收費披露 D部 基金便覽 E部 基金開支比率 F部 向成員作出的持續資料披露 G部 實施及過渡安排

守則 - 主要內容 第C2章 - 標準收費表 (已實施) 目的：劃一/簡化資料 將加入要約文件內

認識強積金基金「收費表」 強積金基金由專業人士管理，所以會收取基金管理費及交易費。不同的強積金計劃各有本身的收費政策，一般而言，這些收費可分為五大類別: 參加費及年費：參加費是一次過收取，用以支付設立強積金計劃帳戶的費用，年費是維持帳戶運作的費用，可以固定數額收取，或按帳戶結餘某個百分比計算。

認識強積金基金「收費表」 交易費：在支付供款、提取累算權益、更改投資組合及轉換基金時收取，一般按交易額某個百分比計算。 基金營運費：管理基金的專業人士收取的費用，以及其他營運開支，例如法律及核數服務的開支。

認識強積金基金「收費表」 基礎基金收費：有些強積金基金的投資模式是先投資於一些基礎基金，再經這些基礎基金直接投資於股票及債券等證券上。這些基礎基金所收取的費用稱為基礎基金收費。 其他服務收費：要求提供額外服務時，例如索取額外周年權益報表，便須支付這類費用。

守則 - 主要內容 D部 - 基金便覽 (已實施) 目的：劃一資料及提供最基本資料 根據目前的市場慣常做法加以改良 每年至少發出兩份基金便覽：12月31日及受託人自選日期

認識強積金「基金便覽」 基金資產值 列出截至某一個日期為止的基金資產淨值。 推出日期 計劃成員可知道基金推出的年期及基金在市場上的歷史。

認識強積金「基金便覽」 投資政策及目標 說明基金的投資目標是以穩健保值為主，還是以賺取較高回報為目標，從中參考是否與個人的長遠投資目標配合。

認識強積金「基金便覽」 投資組合分佈 資產分佈說明基金的投資內容，例如投資地區，投資於股票、債券或銀行存款證的比例等。一般來說，股票的資產比例愈大，風險愈高。.

認識強積金「基金便覽」 投資組合內十大資產 佔基金資產淨值最大比重的十項資產及其持有量，計劃成員可從這些資料了解基金的投資特色及取向。 基金表現資料 基金在一年期、五年期、十年期及自基金推出後的回報率。你可藉此參考基金的持續表現，但不保證基金將來也會有同樣的表現。

認識強積金「基金便覽」 基金風險指標 扼要說明基金的風險程度，以便比較。一般來說，風險指標數值愈高，基金的價格波幅便會愈大。 基金類型描述 說明基金的類型，如保本基金或股票基金，以便了解及比較。

認識強積金「基金便覽」 評論 就基金表現、市場回顧及市場展望提出綜合意見，讓你對基金有整體的了解。 其他 部份「基金便覽」亦會列出有關基金最近期的基金開支比率，及與訂明的評核基準作出的投資表現比較等。

守則 - 主要內容 隨要約文件發出 第C2章 - 持續成本列表 (今年內實施) 是協助成員明白基金收費的主要工具 目的：比較資料 以美國及英國的模式為藍本 隨要約文件發出

守則 - 主要內容 E部 - 基金開支比率的計算 (今年內實施) 統一計算方法 包含基金各等級單位的總開支 包含其他基礎基金的費用 就基金單位的扣減進行調整

守則 - 主要內容 F部 - 周年權益報表 (將諮詢) 僅作一般指引

強積金投資教育推廣計劃

背景 計劃成員強積金帳戶平均累積：>$60,000 計劃成員對強積金投資日益關心 適當時機加強強積金投資教育

2005/06投資教育計劃 計劃為期6個月，由2005年10月至2006年3月 這項計劃是一個起點 鼓勵成員多關注 營造認識強積金投資氣氛 為未來強積金投資教育作更佳準備 重新整合持續及定期活動，以強積金投資為主題 引入新元素，令信息更廣泛傳播

目標 協助強積金計劃成員作出明智的投資決定 加深公眾對強積金制度的了解 令公眾明白預早為退休生活籌謀的重要性

對象 強積金計劃成員 公眾人士 青年人

策略 重點密集發放信息 多媒體全面配合 與夥伴攜手合作 為期六個月 密集推廣主要信息 電視/電台節目、電台宣傳聲帶、報章特刊及網頁等 強積金受託人 工會、政黨 行業組織/專業團體

手法 深入社群 地區嘉年華 展覽 加強應用網絡平台 翻新積金局網頁 加入受託人及其他相關機構的超連結

手法 鼓勵青年人參與 與教師及學校緊密合作 灌輸及早展開退休計劃的重要性 深入淺出 大部分計劃成員來自基層 淺白語言講解強積金投資知識

內容 基本投資知識 強積金投資信息 投資詞 投資常識 如何了解有關文件 例如基金、評級、債券、平均成本法 例如買賣股票應留意的事項、利息對債券升跌的影響 如何了解有關文件 例如周年報表、資產負債表等 強積金投資信息

主題 主題 關心強積金投資 為未來增值 副題 個人需要細了解 基金特點要明白 口號 多一分關心 多一分保障 強積金

重點信息 個人需要細了解 定下明確投資目標 積極管理強積金帳戶 訂定理想中的退休生活 訂定投資年期 評估風險承受程度 了解財務狀況 定期查核積金帳戶 閱讀周年權益報表 留意基金表現 檢討投資組合

重點信息 基金特點要明白 認識基金特點 基金投資目標 主要特性 資產成分、風險 收費及投資表現 掌握相關資訊 要約文件 收費表 基金便覽

多點關心 多點安心 認識及管理強積金投資，長遠來說，可為成員的退休保障不斷增值。要做到這點並不困難，只要留意三個要點： 多點關心 多點安心 認識及管理強積金投資，長遠來說，可為成員的退休保障不斷增值。要做到這點並不困難，只要留意三個要點： 多一分關心 多一分保障 強積金 個人因素 基金因素 相關資訊

訂立明確投資目標 估計退休後每年生活所需的開支，包括衣、食、住、行及醫療費用等，計算時須考慮通脹的影響，以免低估退休生活實際所需的費用。 退休後的生活可長達二、三十年，訂立目標時應預計退休生活的年期，以及所需支出的總和。

評估個人承受風險能力 年齡、性格、個人及家庭成員的財務狀況等，均會影響承受風險的能力。 若能承受較高風險，可考慮較進取的投資組合，回報可能較高，讓你更快達到投資目標。

按預算退休年齡計算投資年期 投資年期愈長（即距離退休愈遠），承受風險的能力相對較高，可考慮風險較高、較進取型的投資組合。 投資年期短則適合風險較低的投資組合，例如以保本為主的基金組合。

按人生階段調整投資組合 強積金投資期一般長達數十年，期間你會經歷不同人生階段和轉變，於適當時候檢討投資組合，有助你達致所訂立的目標。

個案研究

個案(1) 駐員內地的強積金安排 按照法例規定 只要僱員為香港居民，及 僱主在香港設有商業經營， 不論僱員的工作地點是在內地或任何其他海外地區，僱主均有責任為他們參加強積金計劃，而僱主和僱員亦須共同作出強積金供款。

個案(2) 來港工作海外人士 海外僱員如符合下列條件，便自動獲得豁免加入強積金計劃： 1)該人因受僱或自僱工作的目的而須申請工作簽證進入香港，及 2)符合以下其中一項條件： a)該人獲准許留在香港期間不超逾13個月；或 b)該人是某個在香港以外地方設立的公積金計劃、退休金計劃、退休計劃或離職金計劃的成員。

個案(3) 自僱人士 根據強積金法例， 任何人士年齡介乎18至65歲， 並非受聘於任何人士或公司，只是為自己工作以賺取報酬，均屬自僱人士， 應該在成為自僱人士後的60天內，登記加入強積金計劃，並定時以有關入息5%作供款。

個案(3) 自僱人士 自僱人士可以選擇按年或按月形式，以有關入息的5％作為強積金供款，並可從下列4種申報入息的方法中選擇其一： 1)利用最近期評稅通知書內的『應評稅利潤』作為強制性供款的有關入息； 2)選擇最高水平供款，即月供不少於1,000元或年供12,000元； 3)以個人入息免稅額當作有關入息； 4)向受託人作一份書面聲明，申報有關入息

多謝