匯 入 匯 款

匯入匯款 每筆結匯 免填申報書，只須填銀行之「匯入匯款申請書」者 <50萬台幣→免申報 > 50萬台幣→須申報 以匯入匯款買入旅行支票或外幣現鈔 客戶提取外匯存款，直接存入外匯存款、購買外幣現鈔、旅行支票、支付進口價款

匯入匯款之匯款方式 東展p.345 電匯(T/T): 信匯(M/T) 票匯(D/D) SWIFT之MT103，或加密碼電報(Telex) 解款行收到信匯委託書(Payment Order) 核對簽章無誤後，掣發匯入匯款通知書予受款人，或存入受款人指定帳戶。 Duplicate Payment Instruction, Cable Confirmation, Advice of Check Issued均不能視為付款委託書。 票匯(D/D) 受款人提示匯票→解款行核對簽章無誤→受款人背書→銀行付款 解款行應核對匯票通知書(DRAWING ADVICE)無誤或收到MT110(匯款通知,簽發匯票的通知)後解款較安全 匯入匯款託收(IRBC):以解款行為受款人(東展P.346) 憑Payment order正本

第9屆國外匯兌業務 東展附錄343 有關票匯匯出匯款之敘述，下列何者正確？ 1 應郵寄PAYMENT ORDER至匯款行，請其於匯款支票提示時代為解付 2係簽發以匯款行之存匯行為付款行之匯款支票 3 匯款行於簽發匯票後，逕寄付款行請其代為解付 4 為防範匯票之偽造，宜加發SWIFT MT103至解款行 *（ 1 ）係匯款行簽發以解款行為付款之匯票，由匯款人逕寄受款人，由受款人提示匯票至解款行，經解款行核對其簽章無誤且經受款人背書後，憑以付款或逕予 存入受款人指定之帳戶。 （ 2 ）為了防止匯票之偽造，匯款行宜郵寄簽發匯票之通知書或發送 MT110 予解 款行。 信匯委託書 信匯 ○ 由匯款人寄給受款人 MT110

MT103 71A欄 費用明細(東展p.349) BEN:匯出匯款與匯入匯款手續費皆由受益人(受款人)負擔 beneficiary SHA:匯出匯款手續費由匯款人負擔，匯入匯款手續費皆由受益人負擔 share OUR:匯出匯款與匯入匯款手續費皆由匯款人(申請人)負擔 銀行以MT191向匯款行洽收匯入匯款手續費

MT103其餘應注意事項 PDE, PDM Possible Duplicate Emission, Possible Duplicate Message 應注意避免重複 只收到MT202而未收到MT103，當以MT202先付款時應注意受益人名稱及帳號，避免收到MT103時再度付款

Telex電文 押碼須符合 電文中須含Advise and Pay或 Please Transfer或Credit and advise等類似付款委託字眼 F/O → In favor of →受款人 B/O → By order of →匯款人

第12屆國外匯兌業務 東展附錄478 收到匯款行之付款委託TELEX ，下列敘述何者錯誤？ 1 電文中應有ADVISE AND PAY或PLEASE TRANSFER TO等類似委託付款字眼 2與MT103相同，均透過收電電報機自動化處理，無須另經相關部門核押 3 文中應有匯款人、受款人之表示 4 匯款行若非存匯行，電文中應表明補償方式及解款行之存匯行 若經由Telex 電文，則押碼必須符合才可進行解付。 x

第12屆國外匯兌業務 東展附錄478 匯入匯款受款人要求解款行將匯入匯款存入新台幣存款時，應採用下列何種兌換匯率？ 1 現鈔賣出匯率 匯入匯款受款人要求解款行將匯入匯款存入新台幣存款時，應採用下列何種兌換匯率？　 1 現鈔賣出匯率 2 現鈔買入匯率 3 即期賣出匯率 4即期買入匯率 匯入匯款受款人要求解款行將匯入匯款存入新台幣存款時，應採用即期買入匯率。 1.銀行買外幣賣新台幣→買入匯率 2.存入新台幣存款→沒有兌換現鈔→即期匯率 ○

國內銀行同業的匯入匯款 東展p.354-355 匯入匯款通知書 外匯收支或交易申報書 受益人簽章聯，設帳行背書並核對其與「跨行通匯申請書」是否相符 跨行通匯申請書因內容不清或錯誤等情事導致解款延誤、無法匯款或誤匯等，應由設帳銀行及/或受益人負責 外匯收支或交易申報書 由受益人據實申報，由解款行負責審理

掣發憑證 匯入匯款結售為新台幣者-買匯水單 以新台幣以外之其他方式結匯者-其他交易憑證 顧客賣外幣買台幣,銀行為買外幣,故要製作買匯水單 ex:存入外匯存款

其他 東展p.356-358

第9屆國外匯兌業務 東展附錄343 下列何種 SWIFT MESSAGE TYPE 為 SINGLE CUSTOMER CREDIT TRANSFER 專用？ 　 1 MT202 2 MT199 3 MT103 4 MT400 *MT103 是供銀行承作個人或公司匯款之用，而 MT202 供銀行間之交易使用 ○

第9屆國外匯兌業務 東展附錄343 下列何種 SWIFT 電文之功能與 DRAWING ADVICE 相同？ 1 MT100 2 MT103 *票匯因有郵寄易遺失及實務上核對簽章仍有其盲點所在，為求解款之安全，匯款行亦會郵寄簽發匯票之通知書或發送 MT110 予解款行。故 MT110 之功能與 DRAWING ADVICE 相同，經確認後才會兌付。 匯票通知書 ○ 簽發匯票的通知

外匯收支或交易申報書之「外匯支出交易性質欄」 結購外匯專用(客戶結購外匯,銀行賣出外幣,屬匯出匯款) 第一項：進口貨品價款 第二項：償付無形貿易支出 第三項：前二者以外的 結售外匯專用(客戶結售外匯,銀行買入外幣,屬匯入匯款) 第一項：出口貨物收入 第二項：提供勞務收入 以上屬第三項者，且結匯金額在NT$50萬以上，須輸入電腦顯示permit，使可承作。 此項限公司、行號、團體填；個人不能填報，須填別項

「外匯支出交易性質」之填報 公司、行號、團體或個人 非居住民之法人及自然人 結售時則剛好相反 依結購外匯資金之用途填寫結匯性質 依結購外匯資金之來源填寫結匯性質 結售時則剛好相反 依結售外匯資金之來源填寫結匯性質 依結售外匯資金之用途填寫結匯性質

指定銀行受理大陸地區的匯入款 可 但不得受理直接投資、有價證券投資、購買房地產、或其他未經法令許可事項 已開放大陸QDII來台投資有價證券 大陸地區人民匯款，匯入匯款性質以經許可來台之目的相符者為限。

可在大陸地區設代表辦事處之銀行 申請前三年未有重大違規情事 前一年度資產與淨值在國內銀行排名前十名以內 最近半年資本適足率達8％以上 具國際金融業務知識與經驗 已在台灣以外國家設分支機構者

僑外股本投資 非居住民直接投資於國內產業之股本包括 僑外直接投資，結匯性質之填報 結匯 股本轉讓 分公司營運資金 成立子公司：僑外股本投資款 成立分公司：分公司在台營運資金 結匯 應確認主管機關相關核准文件 免計入每年累積結匯額度

若是非居住民，每筆沒有超過10萬美元，不用經過央行核准 第12屆國外匯兌業務 東展附錄479 收到 MT103 匯入匯款電文， 其中相關內容為 32A ： 080812TWD20,000 、 57A ： ICBCTWTP007 、 72 ：PLS GIVE US USD RATE N EQV AMOUNT ， 試問解款行如何辦理？　 1 一律不得受理，因TWD非國際貨幣 2得受理匯款行之詢價並告知應付新台幣等值之外幣 3 經中央銀行核准後始可辦理 4 每筆不超過新台幣50萬元始得逕行辦理 解款行 收到 MT103 匯入匯款電文，如果有 32A / 57A/72 得受理匯款行之詢價並告知應付新台幣等值之外幣。 2008/8/12生效，新台幣二萬元 受款人的設帳行 發訊行予收行的訊息 ○ 相當於NT20,000的是多少美元 若是非居住民，每筆沒有超過10萬美元，不用經過央行核准 僅本國居民50萬元以下不用申報