子女養育與教育金規劃

單薪與雙薪家庭的抉擇 單薪時的絕對所得額 雙薪時保母費的機會成本 考慮所得稅效果後的差異 考慮因上班而增加的額外支出 階段性的不經濟與長期性的經濟展望 考慮未來收支的育兒資產負債

家庭計畫 不考慮購屋支出的情況 養育子女數＝（家庭生涯收入－夫妻生涯費用）÷每個子女生涯支出負擔 考慮購屋支出的情況 養育子女數＝（家庭生涯收入－夫妻生涯費用－購屋總價）÷每個子女生涯支出負擔

試題觀摩 家庭計畫在考慮購屋支出之情況下，下列何者不是計算養育子女數應列入之主要因素？ [第二屆理財規劃] (1)家庭生涯收入 (2)夫妻生涯費用 (3)子女生涯支出負擔 (4)長期性的經濟展望 ……………..(4)

試題觀摩 張先生年 30 歲，估算每個小孩生涯支出需 470 萬元，其每年稅後收入 120 萬元，夫妻每月共開銷2.5 萬元，計畫購置 600 萬元住宅，55 歲退休，退休後夫妻繼續生活 35 年，則張家最多能養育幾個孩子而張太太才可不需外出工作？[第六屆理財規劃] (1)1 個 (2)2 個 (3)3 個 (4)4 個 ……………..(1)

試題觀摩 王家夫妻二人稅前年薪合計為 300萬元（適用30%所得稅率），每個月房租及生活費為7萬元，預計工作30年後退休，退休後須預留20年生活費，若養育每個小孩之生涯費用為1,000萬元，則他們至多可養育幾個孩子？（假設收入成長率與通貨膨脹率相抵銷） (1)2 (2)3 (3)4 (4)5 ……………..(1)

子女教育金規劃 基本概念 台灣家庭收支調查報告：高學歷所得較高且投資報酬率高，教育程度與薪資階級正相關 養育子女開銷的兩大高鋒是學前階段和高等教育階段 子女教育基金具有不可替代性

試題觀摩 關於子女教育金之規劃，下列敘述何者錯誤？ [第二屆理財規劃] (1)規劃家庭計畫時，應將子女教育金納入考量 (2)子女高等教育的開銷應提早作準備 (3)子女教育金具有可替代性 (4)自1964年以後，我國核心家庭平均每年教育費用占其可支配所得的比率呈現上升趨勢 ……………..(3)

試題觀摩 有關子女教育金規劃，下列敘述何者正確？ [第三屆理財規劃] (1)子女教育金就是緊急預備金 (2)若子女教育金不足，首應以理財型房貸支應 (3)標會是最穩定的教育金規劃 (4)子女教育金具有不可替代性 ……………..(4)

試題觀摩 在考量子女教育金時，下列敘述何者錯誤？ [第六屆理財規劃] (1)教育費用逐年上升，需及早準備 (2)準備子女教育金的同時，需考量通貨膨脹的問題 (3)子女教育金具有不可替代性 (4)子女教育金的準備與養育子女數無關 ……………..(4)

試題觀摩 若以淨資產50萬元做教育金投資，倘年平均報酬率為10%，則18年後可累積之教育金為多少元？ [第四屆理財規劃] (1)278萬元 (2)309萬元 (3)150萬元 (4)350萬元 ……………..(1)

試題觀摩 詹君剛考上大學，希望4年大學與2年碩士班畢業後存有一筆創業基金100萬元。假設年報酬率4%，則他每年須存多少元？（取最接近金額）[第四屆理財規劃] (1)137,832元 (2)150,761元 (3)190,766元 (4)225,937元 ……………..(2)

試題觀摩 小李預計10年後上大學，屆時需學費100萬元，若小李的父親每年投資7萬元於年投資報酬率8%的債券型基金，請問10年後是否足夠支付當時學費？差額多少？ [第三屆理財規劃] (1)夠，還多約1.4萬元 (2)夠，還多約0.7萬元 (3)不夠，還少約2.8萬元 (4)不夠，還少約2.1萬元 ……………..(1)

試題觀摩 小華預計 12 年後上大學，屆時須學費 160 萬元，若小華的父親每年投資 12 萬元於年平均報酬率2%的債券型基金，則 12 年後是否足夠支付當時學費？差額多少？（取最接近金額） [第五屆理財規劃] (1)夠，還多約 0.94 萬元 (2)夠，還多約 1.12 萬元 (3)不夠，還少約 1.24 萬元 (4)不夠，還少約 0.87 萬元 ……………..(1)

試題觀摩 王先生為兒子準備大學教育基金，現在離王小弟上大學還有12年，目前上大學的總花費為100萬元，每年漲幅5%。請問3年後王先生應準備多少教育基金，投資於年報酬率10%之金融商品，才可供王小弟就讀大學無虞？（取最接近金額） [第四屆理財規劃] (1)57.0萬元 (2)117.2萬元 (3)76.2萬元 (4)80.3萬元 ……………..(3)

試題觀摩 小王目前30歲，打算60歲退休，希望退休後生活水準為工作期之80%並維持到75歲，若目前積蓄為年所得的5倍，年儲蓄率為50%，則75歲時小王可累積年所得多少倍之積蓄給子女？（假設儲蓄的投資報酬率等於通貨膨脹率） [第四屆理財規劃] (1)10倍 (2)12倍 (3)14倍 (4)16倍 ……………..(3)

試題觀摩 王太太育有一對孿生子女，現年均為5歲。計劃其18歲時分別進入公私立大學就讀。假設目前公立大學學費100萬元，每年成長5﹪，私立大學學費150萬元，每年成長3﹪，王君現在起以每年投資定期定額基金方式準備子女教育基金，假設該基金年報酬率為8﹪，則王君每年至少需投資多少金額才夠子女就讀大學？（取最接近值） (1)16萬元 (2)17萬元 (3)18萬元  (4)19萬元 ……………..(4)

試題觀摩 小玲現年 7 歲，離上大學時間還有 11 年，以目前物價水準讀大學學費需 120 萬元，若學費漲幅每 年 4%，則小玲在 18 歲時應準備大學學費多少元？（取最接近值） [第六屆理財規劃] (1)184.7 萬元 (2)188.9 萬元 (3)193.2 萬元 (4)196.8 萬元 ……………..(1)

試題觀摩 大學 4 年總費用為 100 萬元，18 歲高中畢業後每月工作薪資 2.5 萬元，22 歲大學畢業為 3.75 萬元， 假設均工作至 55 歲退休，不考慮男性服役，且畢業後立即就業，則大學教育的投資是否划算且收 入差距為何？（取最接近值） [第六屆理財規劃] (1)不划算，大學畢業後全生涯淨收入較高中畢業少 2.3% (2)划算，大學畢業後全生涯淨收入較高中畢業多 24.8% (3)不划算，大學畢業後全生涯淨收入較高中畢業少 15.6% (4)划算，大學畢業後全生涯淨收入較高中畢業多 11.2%……………..(2)

試題觀摩 張君準備 10年後提供160萬元子女教育基金，目前手上有50萬元將作為投資用，預期年報酬率為 5%，則張君另須每年投資多少錢方可達成其預期目標？(取最接近值) (1)4.75 萬元 (2)5.25 萬元 (3)5.75 萬元 (4)6.25 萬元 ……………..(4)

試題觀摩 王先生育有一子，估計再30年才退休，退休後需預留20年生活費，假設每月生活費為3萬元，生涯平均稅率為13%，若養育一個小孩的總現值為400萬元，則王先生稅前收入之月薪至少需達多少元，王太太才不用工作？ (1)4.22萬元 (2)7.03萬元 (3)8.1萬元 (4)1.56萬元 ……………..(2)

試題觀摩 目前大學四年教育花費須 40萬元，學費年成長率為5%。陳先生準備用定期定額為6歲的女兒準備其18歲時就讀大學之教育準備金，年報酬率為8%。若考慮購屋計畫，將由女兒12歲時開始準備教育金，不考慮購屋計畫則可立即開始準備，則兩種計畫的每年準備金額差距多少？(取最接近值) (1)考慮購屋計畫時每年須多準備60,072元 (2)不考慮購屋計畫時每年須多準備60,072元 (3) 考慮購屋計畫時每年須多準備 34,356 元 (4) 不考慮購屋計畫時每年須多準備 34,356 元 ……………..(1)

子女教育金規劃之原則 寧可多準備，多餘可留做自己的退休金 購儲蓄險可以準備一部分的子女教育金 子女之興趣可能與父母期待不同，應以較寬鬆角度準備 助學貸款 鼓勵大學畢業之子女先工作一段時間再深造

子女教育金規劃之特性 沒有時間彈性 沒有費用彈性 子女的資質無法事先掌控

試題觀摩 有關子女教育基金規劃，下列敘述何者錯誤？ [第三屆理財規劃] (1)養育下一代是組成家庭目的之一，因此子女教育計畫應較家庭計畫優先考量 (2)擬定家庭計畫時，應考慮生幾個小孩與何時生小孩 (3)擬定育兒計畫時，應考慮保母費用與採行單薪或雙薪家庭 (4)若經濟能力不許可，子女教育基金規劃可先扣除碩、博士學位或出國深造所需之經費 ……………..(1)

試題觀摩 有關計算子女教育金的簡易分析，下列敘述何者錯誤？ [第四屆理財規劃] (1)學前階段是養兒育女開銷的高峰之一 (2)計算未來學費總額，應以目前的平均學費乘上複利終值 (3)若以整筆投資準備時，需比較目前學費與整筆投資兩者之複利終值，計算投資數額 (4)若以定期定額投資準備時，需比較目前學費與定期定額投資兩者之複利終值，計算投資數額 ……………..(4)

試題觀摩 有關子女教育金規劃的特性，下列敘述何者正確？ (1)應以公立大學之學費等級，作為費用缺乏彈性的應變措施 (2)子女資質無法事先掌控，為讓子女未來能充分學習興趣或專長，應從寬規劃教育金 (3)目前大學學位已變成出社會工作的基本門檻，有助增加子女教育金規劃的時間彈性 (4)子女教育金具有可替代性 ……………..(2)

試題觀摩 在考量子女教育金時，下列敘述何者錯誤？ (1)教育費用逐年上升，需及早準備 (2)準備子女教育金的同時，需考量通貨膨脹的問題 (3)子女教育金具有不可替代性 (4)子女教育金的準備與養育子女數無關 ……………..(4)