2014 财务协管培训. 同类单据如果数量较多， 大小不一，应按票据规 格的大小进行分类，同 一粘贴单上所粘贴的票 据尽量保持大小一致。 每张粘贴单所粘贴的票 据不得过多。 均匀粘贴 在粘贴单上粘贴票据时 ，应自右至左、由下到 上均匀排列粘贴，确保 所粘贴的票据与粘贴单 上、下、右三面对齐， 不得出边、留空或大量.

Presentation on theme: "2014 财务协管培训. 同类单据如果数量较多， 大小不一，应按票据规 格的大小进行分类，同 一粘贴单上所粘贴的票 据尽量保持大小一致。 每张粘贴单所粘贴的票 据不得过多。 均匀粘贴 在粘贴单上粘贴票据时 ，应自右至左、由下到 上均匀排列粘贴，确保 所粘贴的票据与粘贴单 上、下、右三面对齐， 不得出边、留空或大量."— Presentation transcript:

1 2014 财务协管培训

2 同类单据如果数量较多， 大小不一，应按票据规 格的大小进行分类，同 一粘贴单上所粘贴的票 据尽量保持大小一致。 每张粘贴单所粘贴的票 据不得过多。 均匀粘贴 在粘贴单上粘贴票据时 ，应自右至左、由下到 上均匀排列粘贴，确保 所粘贴的票据与粘贴单 上、下、右三面对齐， 不得出边、留空或大量 累压粘贴。原始票据应 保持原样粘贴，对个别 规格参差不齐的票据， 可先裁边整理后再行粘 贴，但必须保证原始票 据内容的完整性。. 整齐粘贴 首先应按照类别（如：办 公费、业务招待费、汽油 费等）进行分类整理，同 类单据应粘贴在一起。 比 如报销交通费，其中有汽 油费、过路费的发票，需 要分2张粘贴单分类粘贴， 并在每张粘贴单上写上金 额小计和事由。几份粘贴 好的粘贴单对应一个支付 申请单。每份粘贴单填写 票据的张数，支付申请单 附件张数填写粘贴单张数。 分类粘贴 一、发票粘贴方法

3 4 、小张的票据需上下交错阶梯状均匀粘贴，不能厚薄不均。 5 、所有票据粘贴要顶头粘贴。 6 、附件不能使用订书钉。 7 、过宽过长的附件（以后一般要求统一用 A4 纸张做附件）， 要进行纵向和横向的折叠，折叠 标 准要和报销凭证封面大小一 样 8 、凡需列入差旅费科目的报销凭证（如：停车费、路桥费、 住宿票、车票），均应使用旅差费报销 单 。差旅费报销 单 上的 补助项目由我 处 审核人填写、审核后再找领导签字。住宿费、 交通费不能超过国家规定 标 准，超过部分不予报销。 9 、 单 据粘贴完毕后，需在支付申请 单 上将粘贴 单 张数、大小 写合计金额、日期、经办人签字等内容填列完整，做到书写清 楚，计算正确。粘贴好的凭证，不能卷曲、折皱，以免影响凭 证装订的效果。

4 上下交错阶梯状均匀粘贴 顶头粘贴，小票每张 粘贴 单 不能超过 20 张

5 此 类电话费发票可以整齐粘贴， 不必上下交错 顶头粘贴

6 不能使用订书钉 折叠得和报销 单 一 样 大，保持整齐

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8 此处 请填写 具体 事由及 此 粘贴 单 上的金额小计

9 粘贴 单 的张数

10 二、现金报销相关事项 公务卡强制结算目录 1. 办公费 2. 印刷费 3. 咨询费 4. 手续费 5. 水电费 6. 邮电费 7. 物业管理费 8. 差旅费 9. 维修（护）费 10. 租赁费 11. 会议费 12. 培训费 13. 公务接待费 14. 专用材料费 15. 公务用车运行维护费 16. 其他交通费用

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15 公务消费要尽量到具备刷卡条件的场所进 行。 各部门要从严控制不使用公务卡结算的支 出事项，因特殊情况确实不能使用公务卡 结算的，应 “ 一事一报 ” ，经财务审核，报分 管财务的校领导和财务 处 长批准后方能报 销，同时，经办人应提供不能使用公务卡 结算的证明材料。

16 下列情况可仍实行现金结算，暂不使用公务卡结算： 1. 在不具备刷卡条件的场所发生的零星支出（ 100 元以下）； 2. 其他特殊情况确需使用现金结算的。

17 01 公务卡消费4天后，我处才能看到消费记录，并进行报销 02 两次刷卡消费时间相隔时间长的不要一同报销，以免造成逾 期还款。 03 初次使用公务卡需把身份证号和完整的公务卡号填写到消费 小票上。 04 如果是网上消费，请把卡号后四位、消费时间、金额写在报 销单上。 05 大 额会议费支出请不要刷卡消费，需对公转账。 三 、公务卡相关注意事项

18 1号1号 公务卡还款日期的说明 10 号 30 号 账单日账单日 还款日（账 单 日后 20 天） 账 单 日前消费，需在当期还款日前 还款（有 20 天左右还款期） 账 单 日后消费，需在下期还款日前还款（有最长 50 天还款期） 此 为示例，每个教职工的公务 卡账 单 日和还款日会有不同

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20 政府采购资金支付申请书 4 发票 3 中标通知书 1 合同 2 验收报告 6 如有固定资产，需附明细 5 四、大 型 项 目 报销注意事项 在未招 标 前，需到财务 处 报计划

21 五、其他注意事项 1 、在进行外聘人员酬金发放时，需要认真核对人员的建行卡号、姓名 、金额，以 excel 表格形 式 发给结算中心，尽量做到信息准确、规范 ，减少不必要的退款。 2 、劳务费发放时，校内在 编 、校内聘用、校外人员分别打报告签字、 制表。校内在 编 、校内聘用人员的劳务费随工资发放，校外人员按报 销程序进行，个税自行申报。 3 、我校工作人员离职、退休，请财务协管员通知财务 处 ，由财务 处 注 销离退休人员的公务卡。 4 、各部门对外业务往来汇入款项要告知对方，注明 单 位及款项用途。 属性为数值 属性为 文本

22 报账所需时间 录入国库支付系统 （ 1-2 天） 直接支付 授权支付 公务卡支付 建行支行 （ 1-2 天） 财政厅审批 （ 2-4 天） 建行金水总行 （ 1-2 天） 银行清算 （ 1-2 天）