第八章 銀行的業務與經營 授課老師：＿＿＿＿＿.

Presentation on theme: "第八章 銀行的業務與經營 授課老師：＿＿＿＿＿."— Presentation transcript:

1 第八章 銀行的業務與經營 授課老師：＿＿＿＿＿

2 本章綱要 銀行的主要業務 銀行的流動性管理 銀行的資產與負債管理 銀行的信用風險管理 銀行的利率風險管理 資產負債表外業務
實務視窗：巴塞爾協定與銀行的資本適足率 焦點話題：台灣銀行業的收入結構

3 銀行的主要業務：資產 銀行的資產主要有7個項目： 國外資產 放款 證券投資 不動產投資 對金融機構債權 庫存現金 其他資產

4 銀行的主要業務：負債 銀行的負債主要有7個項目： 國外負債 企業及個人存款 政府存款 對金融機構負債 金融債券 其他負債 淨值

5 銀行的流動性管理 流動性管理的工具 政府對銀行流動性的規範

6 流動性管理的工具 流動性管理的工具及其成本歸納如下： 流動管理的工具 成 本 處分證券投資部位 造成獲利損失 吸收存款 向同業或央行借款
成　本 處分證券投資部位 造成獲利損失 吸收存款 緩不濟急且負擔較高的利息成本 向同業或央行借款 負擔較高的利息成本 收回放款 迫使客戶轉與其他銀行往來

7 政府對銀行流動性的規範 一般國家都實施「法定準備制度」及「流動準備制度」，以維持銀行的流動性。

8 銀行的資產與負債管理 資產管理 負債管理 資本適足性管理

9 銀行的信用風險管理(1/2) 意義：銀行面對的信用風險主要是借款人無法還本付息的風險，銀行必須有效解決逆向選擇與道德風險的問題，以減少信用風險。 逆向選擇：倒帳風險愈高的人，愈有誘因向銀行借款。 道德風險：借款人獲得借款後，可能從事銀行無法接受的高風險活動，使借款償還機會減少。

10 銀行的信用風險管理(2/2) 銀行管理信用風險的工具主要有以下5項： 信用評估 信用額度的控管 徴提擔保品 放款後的監督與查核
建立長期客戶關係

11 利率風險管理 利率風險: 利率變動使銀行發生損失的風險。 利率風險管理的目的：將風險控制在適當範圍之內。 利率風險管理的分析工具：
缺口分析(gap analysis)

12 利率變動與銀行損益的關係 利率上升 利率下跌 GAP > 0 銀行獲利 銀行受損 GAP < 0
△P （銀行的損益） GAP ×△ i（利率變動幅度）

13 管理利率風險工具 管理利率風險的方法： 調整資產與負債的組合 利率互換 買賣期貨契約或遠期契約 買賣選擇權

14 資產負債表外業務 銀行可以藉著表外業務創造更多利潤或是管理營運風險，主要有： 出售放款 創造手續費收入 衍生性金融商品交易