公共财政管理信息化 ——财政中心支付系统 李玉兰 天津财经大学.

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1 公共财政管理信息化 ——财政中心支付系统 李玉兰 天津财经大学

2 指标管理 财政中心支付 系统 拨款管理 国库集中支付

3 实验准备 实验要求 操作员名单及权限表 指标管理 指标管理总流程 案例资料 实验指导 报表查询 实验报告

4 实验准备 预算编审工作已经结束，各单位收到财政批复下来的本年度的支出预算数据，通过数据接口方式或者手工录入方式将预算数据导入指标系统，作为全年支出控制的依据。 财政集中支付相关基础设置，包括指标来源、预算科目、预算类型、经费类型、专项用途、结算方式等等已经设置完毕。

5 实验要求 了解政府指标下达业务流程及其模式，并熟练掌握新中大政府指标管理模块的软件系统操作。

6 操作员名单及权限表 操作员编码 操作员姓名 岗位/角色 模块权限 职责分工 GKK001 王主管 预算处分管领导
指标、拨款、国库、采购、报表、资产 预算处分管领导，全面负责指标管理。 GKK002 任经办 预算处指标专管员 预算处指标专管员，审核指标。 GKK004 何文员 预算处科员 预算处科员指标申报人员，负责指标录入。 注意：以上岗位为参考岗位，具体情况据流程内容而定

7 指标编制下达总流程

8 指标管理-系统实现 预算处（科） 分管业务处（科） 预算单位 文号管理 总指标录入、调整 总指标分解 总指标审批 明细指标录入、调整
（一）总指标录入 文号管理 总指标录入、调整 （一）总指标审批阶段 总指标分解 （三）明细指标录入 及审批阶段 总指标审批 （二）下达总指标录入 及审批阶段 流程关键节点注释： 1.预算处（科）负责全部指标的总体管理，并向各业务（科）下达分配指标。 2.业务处（科）室负责将预算处下达的总指标分解。 3.业务处（科）室负责将明细指标下达到具体的预算单位并监督其执行。 明细指标录入、调整 （四）下达明细指标录入 及审批阶段 （五）分月用款计划录入 总指标下达 明细指标下达 明细指标接收

9 案例资料-民政局指标 民政局收到财政批复下达的预算，本单位可用于商品和服务支出的总指标为1,200,000元，分解到本月的指标金额为120,000元； 功能科目为： 一般行政管理事务 预算类型：0101预算内资金 指标来源：03 本年预算 经费类型：13 商品和服务支出 本月拨解的明细指标关联经济科目：30219 装备购置费

10 案例资料-公安局（本部）指标 公安局收到财政批复下达的预算，本单位可用于商品和服务支出的总指标为2,100,000元，分解到本月的指标金额为210,000元； 功能科目为： 一般行政管理事务 预算类型：0101预算内资金 指标来源：03 本年预算 经费类型：13 商品和服务支出 本月拨解的明细指标关联经济科目：30219 装备购置费

11 实验指导-总指标管理 总指标录入及审批阶段 下达总指标录入及审批阶段 何文员总指标录入 任经办总指标初审 王主管总指标复审
何文员下达总指标录入 任经办下达总指标初审 王主管下达总指标复审

12 实验指导-明细指标管理 明细指标录入及审批阶段 下达明细指标录入及审批阶段 何文员明细指标录入 任经办明细指标初审 王主管明细指标复审
何文员下达明细指标录入 任经办下达明细指标初审 王主管下达明细指标复审

13 报表查询 系统报表 总指标执行情况表 下达总指标执行情况表 指标执行情况分析表 报表中心

14 实验报告-报告模板 1、实验项目：要用最简练的语言反映实验的内容。要求与实验指导书中相一致。
2、实验目的与要求：目的要明确，要抓住重点，符合实验指导书中的要求。 3、实验原理：简要说明本实验项目所涉及的理论知识。 4、实验平台：实验用的软硬件平台。 5、实验步骤：只写主要操作步骤，不要照抄实习指导，要简明扼要。还应该画出实验流程图，再配以相应的文字说明，这样既可以节省许多文字说明，又能使实验报告简明扼要，清楚明白。 6、实验结果：实验现象的描述，实验数据的处理等，即根据实验过程中所测得的数据，并做出结论。 7、小结：从实验结果中归纳出的一般性、概括性的心得体会,要简练、准确、严谨、客观。 8、指导教师评语及评分：指导老师依据学生的实际报告内容，用简练语言给出本次实验报告的评价和最终得分。

15 实验准备 实验要求 操作员名单及权限表 拨款管理 拨款管理总流程 案例资料 实验指导 报表查询 实验报告

16 实验准备 针对各预算单位的预算指标已经编审并下达完毕，预算单位根据业务用途选择通过财政预算拨款进行支付。

17 实验要求 了解政府拨款申请及拨付业务流程及其模式，并熟练掌握新中大政府拨款管理模块的软件系统操作。

18 操作员名单及权限表 操作员编码 操作员姓名 岗位/角色 模块权限 职责分工 GKK001 王主管 业务处处长
指标、拨款、国库、采购、报表、资产 业务处处长，全面负责拨款管理。 GKK002 任经办 业务处专管员 业务处专管员，审核拨款。 GKK004 何文员 预算单位经办人 预算单位经办人，负责拨款录入。 注意：以上岗位为参考岗位，具体情况据流程内容而定

19 拨款管理总流程 审批通过拨款 确认收付款 申请 生成拨款凭证 账号 拨款凭证 修改拨款凭证 NO 审批 YES 复核 送人行划拨款项
已审核拨款凭证 修改拨款凭证

20 拨款管理-系统实现 预算单位 财政各业务处室 中心及单位会计 总预算会计 （一）拨款申请单录入 拨款申请 经办机构及领导审批
（二）拨款凭证录入 资金拨付录入 （三）拨款凭证支付确认 中心凭证 审核、支付确认 流程关键节点注释： 1.预算单位向各业务处（科）室提拨款申请。 2.各经办机构拨付凭证录入。 3.财政各业务处室对各经办机构的拨付凭证进行审核并做支付确认。 单位凭证 资金拨付到帐 总预算凭证

21 案例资料-民政局申请拨款 民政局打算为日常办公需要，现需采购台式电脑30台，。台式电脑的市场价为每台6000元，特向财政局提出拨出专项专款的申请，申请金额为：180,000元； 功能科目为： 一般行政管理事务 预算类型：0101预算内资金 指标来源：03 本年预算 经费类型：13 商品和服务支出 经济科目：30219 装备购置费

22 案例资料-民政局审批拨款 财政局经过审批，认为采购数量过多，将数量改为20台，拨付总额为：120,000元
功能科目为： 一般行政管理事务 预算类型：0101预算内资金 指标来源：03 本年预算 经费类型：13 商品和服务支出 经济科目：30219 装备购置费

23 实验指导-拨款申请及拨付 拨款申请单录入 拨款凭证录入 拨款凭证支付确认 何文员申请单录入 任经办申请单初审 王主管申请单复审
何文员拨款凭证录入 任经办拨款凭证初审 王主管拨款凭证复审 拨款凭证支付确认 资金拨付支付确认

24 报表查询 系统报表 预算单位统计表 报表中心

25 实验报告-报告模板 1、实验项目：要用最简练的语言反映实验的内容。要求与实验指导书中相一致。
2、实验目的与要求：目的要明确，要抓住重点，符合实验指导书中的要求。 3、实验原理：简要说明本实验项目所涉及的理论知识。 4、实验平台：实验用的软硬件平台。 5、实验步骤：只写主要操作步骤，不要照抄实习指导，要简明扼要。还应该画出实验流程图，再配以相应的文字说明，这样既可以节省许多文字说明，又能使实验报告简明扼要，清楚明白。 6、实验结果：实验现象的描述，实验数据的处理等，即根据实验过程中所测得的数据，并做出结论。 7、小结：从实验结果中归纳出的一般性、概括性的心得体会,要简练、准确、严谨、客观。 8、指导教师评语及评分：指导老师依据学生的实际报告内容，用简练语言给出本次实验报告的评价和最终得分。

26 实验准备 实验要求 操作员名单及权限表 国库集中 支付 国库集中支付管理总流程 案例资料 实验指导 报表查询 实验报告

27 实验准备 针对各预算单位的预算指标已经编审并下达完毕，预算单位根据业务用途选择通过支付中心集中方式进行支付。

28 实验要求 了解政府集中支付业务流程及清算业务流程及其模式，并熟练掌握新中大政府国库集中支付管理模块的软件系统操作。

29 操作员名单及权限表 操作员编码 操作员姓名 岗位/角色 模块权限 职责分工 GKK001 王主管 国库执行部门主管
指标、拨款、国库、采购、报表、资产 财政国库部门主管，全面负责国库集中支付管理。 GKK002 任经办 国库执行部门主办 财政国库经办审核人员，审核国库集中支付。 GKK004 何文员 国库执行部门文员 财政国库指标申报人员，负责国库集中支付录入。 注意：以上岗位为参考岗位，具体情况据流程内容而定

30 国库集中支付总流程 预算单位 人民、代理银行 授权支付 用款 计划 支付 申请 银行 清算 直接支付 业务处室、国库处、支付中心

31 直接支付-系统实现 预算单位 财政局 国库支付中心 代理银行 收款人 人民银行 （一）用款计划的 录入及审批 申请用款计划 批复用款计划
接收用款计划 与代理清算 （二）支付申请 审批 接收用款计划 （二）支付申请的 录入 资金支付 资金到帐 支付申请 审核支付申请 （三）直接支付凭证 的录入 （三）直接支付凭证 审批 支付确认 对帐报告 支付凭证录入 审核支付凭证 流程简介： 1.预算单位向财政局申请用款计划。 2.财政局国库处（科）批复预算单位分月季度用款计划。 3.预算单位向国库支付中心提出支付申请。 4.国库支付中心审核支付申请并录入支付凭证。 5.国库支付中心根据代理银行支付凭证回单支付确认。 6.国库支付中心将支付信息提交人民银行。（清算凭证汇总单） 7.国库支付中心与国库处（科）汇报预算执行情况。（预算单位财政集中支付情况明细表） 支付信息 （五）清算凭证 的录入及审批 （四）直接支付凭证 的支付确认 提交支付凭证 （六）清算凭证 的支付确认 对帐报告

32 授权支付-系统实现 国库支付中心 代理银行 收款人 人民银行 预算单位 财政局 （一）用款计划 的录入及审批 申请用款计划 批复用款计划
接收用款计划 额度信息 额度信息 接收用款计划 （三）授权支付凭证 的录入及审批 接收额度支付 （二）支付申请 录入及审批 与代理清算 （五）清算凭证 录入及审批 （四）授权支付凭证 的支付确认 授权支付录入 资金支付 资金到帐 流程关键节点注释： 1.预算单位向财政局申请月度用款计划。 2.国库中心将授权额度提交代理行及人行。（授权支付额度通知单） 3.预算单位接收代理银行到账通知书。（下达额度查询表） 4.预算单位在额度内填写支付凭证。 5.国库中心定期向国库处（科）报送支付报告。（预算单位财政集中支付情况明细表） 对帐报告 对帐报告 支付信息 （六）清算凭证 支付确认 对帐报告

33 案例资料-直接支付 预算科根据公安局全年预算指标情况，为公安局发放工资90,000元，定于直接支付方式；
功能科目为： 其他公安支出 经济科目：30101 基本工资 经费类型：11 工资福利支出 指标来源：03 本年预算 预算类型：0101预算内资金 经办机构：预算科 用途：工资发放 公安局工资需按时发放特向财政局预算科提出支付的申请，申请金额为：90,000元；

34 案例资料-授权支付 预算科根据公安局全年预算指标情况，为公安局制定下月用款计划60000元定于授权支付方式；
功能科目为： 一般行政管理事务； 预算类型：0101预算内资金； 指标来源：03 本年预算； 经费类型：13 商品和服务支出； 经济科目：30219 装备购置费； 公安局打算为日常办公需要，现需采购警务装备30套，每套警务装备的市场价为每台1200元，特向财政局预算科提出支付的申请，申请金额为：36,000元。

35 实验指导-直接支付 用款计划的录入及审批 支付申请的录入及审批 何文员用款计划录入 任经办用款计划初审 王主管用款计划复审
何文员支付申请录入 任经办支付申请初审 王主管支付申请复审

36 实验指导-直接支付 直接支付凭证的录入及审批 直接支付凭证的支付确认 何文员直接支付凭证录入 任经办直接支付凭证初审 王主管直接支付凭证复审
王主管直接支付凭证确认 王主管银行支付确认

37 实验指导-直接支付 清算凭证的录入及审批 何文员清算凭证录入 任经办清算凭证初审 王主管清算凭证复审 清算凭证的支付确认 王主管清算凭证确认

38 实验指导-授权支付 用款计划的录入及审批 支付申请的录入及审批 何文员用款计划录入 任经办用款计划初审 王主管用款计划复审
何文员支付申请录入 任经办支付申请初审 王主管支付申请复审

39 实验指导-授权支付 授权支付凭证的录入及审批 授权支付凭证的支付确认 何文员授权支付凭证录入 任经办授权支付凭证初审 王主管授权支付凭证复审
王主管授权支付凭证确认 王主管银行支付确认

40 实验指导-授权支付 清算凭证的录入及审批 何文员清算凭证录入 任经办清算凭证初审 王主管清算凭证复审 清算凭证的支付确认 王主管清算凭证确认

41 报表查询 系统报表 报表中心 指标国库执行情况分析表 清算凭证汇总单 预算单位财政集中支付情况明细表 授权支付额度通知单（明细）
下达额度查询表 报表中心

42 实验报告-报告模板 1、实验项目：要用最简练的语言反映实验的内容。要求与实验指导书中相一致。
2、实验目的与要求：目的要明确，要抓住重点，符合实验指导书中的要求。 3、实验原理：简要说明本实验项目所涉及的理论知识。 4、实验平台：实验用的软硬件平台。 5、实验步骤：只写主要操作步骤，不要照抄实习指导，要简明扼要。还应该画出实验流程图，再配以相应的文字说明，这样既可以节省许多文字说明，又能使实验报告简明扼要，清楚明白。 6、实验结果：实验现象的描述，实验数据的处理等，即根据实验过程中所测得的数据，并做出结论。 7、小结：从实验结果中归纳出的一般性、概括性的心得体会,要简练、准确、严谨、客观。 8、指导教师评语及评分：指导老师依据学生的实际报告内容，用简练语言给出本次实验报告的评价和最终得分。