部门服务业行政事业单位 财务统计报表填报说明 2012年12月 北京.

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1 部门服务业行政事业单位 财务统计报表填报说明 2012年12月 北京

2 主 要 内 容 一、财务状况统计报表（X509表）填报的依据 二、财务状况统计报表的内容 三、财务状况统计报表填报注意事项

3 一、财务状况统计报表（X509表）填报的依据 部门服务业财务统计报表制度 国家档案局的通知

4 部门服务业财务统计报表制度（国统字[2012]40号）

5 ◇根据《统计法》有关规定制定

6 国家档案局关于财务统计报表填报有关工作的通知

7 二、财务状况统计报表的内容 综合机关名称：填写报表填报单位 年度 报表要求填报的财务各分项数据 单位负责人、填表人和报出日期

8 X509表

9 统计报表要求填报的财务数据 ◇各分项数据来源（以中央部门为例） 1.收入支出决算总表（财决01表） 2.支出决算明细表（财决05表）
3.资产负债简表（财决12表）

10 ◇各分项财务数据提取(1) 国家档案局转发的通知（国统字[2012]40号）第27－29页主要指标解释
◇各分项财务数据提取(1) 　国家档案局转发的通知（国统字[2012]40号）第27－29页主要指标解释 固定资产原价—根据部门决算“资产负债表”(财决12表)固定资产有关项目年末数填报 本年收入合计、事业收入、经营收入、本年支出合计、工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、经营支出—根据部门决算“收入支出决算总表”（财决01表）中对应项目填报

11 ◇各分项财务数据提取(2) 取暖费、差旅费、因公出国（境）费用、劳务费、 工会经费、福利费—根据部门决算“支出决算明细 表”（财决05表）中的“商品和服务支出”对应项 目填报 怃恤金、生活补助、救济费、助学金、奖励金、生 产补贴—根据部门决算“支出决算明细表”（财决 05表）中的“对个人和家庭的补助”对应项目填报

12 ◇各分项财务数据提取(3) 销售税金—指事业单位提供劳务或销售产品应负 担的税金及附加，包括营业税、城市维护建设税、 资源税和教育费附加。根据实际情况计算填报。

13 填报财务数据举例 区县财务报表的情况

14 财务状况统计报表填报注意事项 报送时间：以国家档案局的通知为准，要求各省市填报的时间大约在4月底之前。北京市各区县填报的时间还得提前一些。(国家统计局要求每年5月25日之前报送。)

15 财务状况统计报表填报注意事项 报送形式—EXCEL电子表格：为便于数据逐级汇总，各填报单位不得更改下发的表格各栏次的顺序和内容，可调表格或行间距、列间距大小。

16 财务状况统计报表填报注意事项 电子表格格式：格式一律为*.xls。有些单位使用微软OFFICE EXCEL 2007或2010版本(格式为*.xlsx)或是永中软件，应另存为“Excel 工作薄”版本。