K/3CloudV6.1预算管理 陈琦琨 K/3Cloud预算与分析部.

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1 K/3CloudV6.1预算管理 陈琦琨 K/3Cloud预算与分析部

2 提纲 目标与蓝图 流程与应用 销售建议

3 预算管理是企业战略目标和年度计划的细化 通过预算控制，实现企业利益最大化

4 预算管理系统思路 传统预算 K/3 Cloud 预算 部门 预算目标 事前预算 组织 客户 预算科目 预算数 时间 预算数 维 事中控制 传统预算，以预算科目为核心。重点在财务预算编制和事后预算分析考核。预算控制，预算科目必须与控制单据中基础资料/辅助资料（费用预算科目与费用项目基础资料），做逐一明细映射。 Cloud预算，以简单快速、灵活准确实现业务预算控制为宗旨，以多维预算为根本，天然支持任意基础资料、辅助资料作为预算维度，进行预算编制和控制。 Cloud预算，预算维度与单据基础资料同源，无需映射，直接控制。 事后考核

5 预算管理系统目标 业务架构 系统架构 提供多组织的费用预算、资金预算、自定义预算编制与控制，以及集团预算多维、汇总查询分析；
可灵活扩展的、简单、易用的预算编制平台； 可灵活扩展的的预算控制平台； 满足各种分析目的预算分析平台； 关于编制： 暂未提供基于实际数的浮动预算编制； 暂未提供基于一张预算表的滚动预算； 暂未提供层层向上汇总预算审批与层层向下分解预算审批； 关于控制： 暂未提供科目预算的编制与控制。 不支持战略规划、长期规划相关编制，暂不支持自上而下的战略分解至预算的编制方式；

6 产品蓝图 预算控制平台 预算分析平台 云之家 预算编制平台 适用于所有行业企业 多维透视表 基础 基础设置： 设置
即时沟通 预算审批 进度监控 预算额度查询 预算预警 预算分析 预算编制平台 预算控制平台 预算分析平台 年度预算 月度预算 更多预算周期 编制与执行进度控制 控制策略 预算与调整查询 费用预算 资金收支预算 控制对象 更多预算业务类型 预算执行情况 费用预算 资金预算 多维预算建模（模板样式向导） 预算财务报表 （报表系统） 自定义预算 主维度 业务组织 部门 周期 年期 辅维度 费用项目 客户 供应商 更多… 控制维度 预算合并报表 （合并报表系统） 控制时点 预算调整 控制强度 手工调整 自动调整 预算差异分析 （BI） 多角度汇总控制 多维透视表 基础 设置 基础设置： （1）基于业务组织以及部门，构建预算组织架构。 （2）基于会计日历构建预算日历，为后期的财务预算编制打通期间归属通道； 开放的预算编制平台： （1）基于可写入的多维透视表控件构建 （2）支持7种类型的预算编制周期：年、半年、季、月、旬、周、日7种周期 （3）支持固定、动态、滚动、弹性等基本预算编制方法 开发的预算控制平台： （1）完全可配置的控制对象（单据）以及控制规则，系统预置费用预算、资金预算控制，可实现已编制预算数对任意系统业务单据的预算控制； （2）多维度汇总控制方式：按预算周期、按控制维度汇总、按上级组织汇总； （4）与预算数据、控制单据相匹配的控制维度，精准控制对象； 灵活的预算调整途径，手工单据录入、系统自动调整。 基于BI产品的预算分析，实时监控预算实际差异，综合考核各级组织、部门预算执行情况； 预算组织架构 预算日历 预算方案 预算业务类型 预算维度 项目数据类型

7 应用流程 预算准备 预算编制 预算执行与控制 预算调整 预算分析 集团 公司 参数设置 启用预算控制 预算模板 预算控制规则 定义 预算调整
预算执行分析 预算数据查询 模板样式 方案 预算调整单 预算组织架构 预算控制台 预算日历 预算控制规则分配 预算方案 预算方案监控 预算业务类型 分发 编制进度 预算执行 预算关闭 预算维度 项目数据类型 公司 预置受控业务 费用报销 预算编制台 预算报表 出纳与资金 更多业务

8 业务范畴 控制。 用于控制除总账之外的所有业务系统； 无控制作用。 仅用于财务预算与实际执行的对比分析、绩效考核； 预算管理平台 全面预算
费用预算 资金预算 销售预算 采购预算 生产预算 更多业务预算 预算管理平台 预算财务报表 预算合并报表 预算资产负债表 预算利润表 预算现金流量表 报表 合并报表 v6.1提供

9 产品特性 多维预算建模 多角度预算执行监控 全方位的预算控制 多预算目标并行 企业预算业务的统一平台
任意基础资料、辅助资料作为预算维度，可编辑多维透视表预算编制体验； 多角度预算执行监控 在预算方案下，以预算数据（非预算报表）为基点，查询和控制预算组织各周期各年期的执行进度；以预算组织为基点，查询集团整体执行进度； 全方位的预算控制 控制系统中任意单据； 控制维度组合无限制； 执行过程规则随时按需调整； 多种汇总控制方式、控制时机、控制强度； 多种预算执行类型，申请占用到实际执行的预算释放； 多预算目标并行 多套预算方案相互独立，进行预算编制、控制； 企业预算业务的统一平台 无论是费用、资金，还是业务预算都基于一个平台，企业按需购买启用，关联预算业务类型无障碍编制； 无限制的控制维度组合 不会因为预算业务类型的不同，对控制维度进行任何的约束

10 竞争分析-Oracle Hyperion Planning
分析项目 K/3 Cloud预算管理 Oracle Hyperion Planning 预算维度 支持任意基础资料、辅助资料作为预算维度 7个内置维度，13个自定义维度 预算建模 通过样式方案向导，快速完成预算模板的定义。 预算数支持总账函数、预算函数，以及自定义函数取数。 有限取数函数，不支持自定义函数。 支持图形化复杂计算规则的设置，操作复杂 纯天然OLAP计算，性能较好 预算编制 客户端应用，简约易用 支持纯web以及EXCEL客户端应用、丰富的编制辅助功能、预算数版本管理、支持目标分解 预算控制 预置丰富的预算控制规则。简单配置即可实现业务执行控制。 基于多维数据库需要数据迁移、数据抽取、以及第三方产品的支撑，加大企业二开与实施成本 预算分析 将基于经营分析平台（BI工具），提供预算综合分析 产品原生就是BI平台，报表分析丰富 综合比较 K/3 Cloud预算管理，简单轻便，零学习成本、零二开成本。天然与Cloud系统的无缝集成，主要优势在预算控制，满足企业全方位多层次即时预算控制的需求。 Oracle Hyperion Planning，基于专业BI平台构建，数据存储在多维数据库，拥有强大的计算能力和性能保障，但也带来高学习成本、高实施二开成本。主要优势在预算编制、分析。

11 竞争分析-U9 分析项目 K/3 Cloud预算管理 U9 全面预算管理 预算建模 进度监控 预算控制 预算分析 综合比较
任意基础资料、辅助资料作为预算维度，提供可编辑的多维透视表预算编制体验，自动多级汇总，编制性能保障。 预算模板以及预算报表基于EXCEL单元格编制，维度值的填充需要人为指定填充方向，操作复杂。 进度监控 在预算方案下，以预算数据（非预算报表）为基点，查询和控制预算组织各周期各年期的执行进度；以预算组织为基点，查询集团整体执行进度。 直接基于预算日历的执行监控，未提供集团整体以及组织进度统一平台监控。 预算控制 开放的预算控制平台，支持控制Cloud系统中任意单据。 预算可控的单据范围有限，非系统内所有单据，也无法直接控制企业二开的自定义单据。 预算分析 将基于经营分析平台（BI工具），提供预算综合分析 仅提供了三个预算查询分析表。 综合比较 K/3 Cloud预算管理，简单易用，是企业预算管理人员以及企业预算参与人员的工作平台。各类应用界面集中统一，系统预置了通用预算业务，费用预算、费用支出预算，即装即用。 U9全面预算管理，需要有一定技术背景的实施人员协助并完成一系列的应用设置。

12 预算准备

13 预算准备 构建 预算组织架构 定义 预算日历 确定 预算业务类型 维护 预算维度 维护 项目数据类型 创建 预算方案 定义 预算模板
模板分发 到各级预算组织

14 预算组织 任意业务组织 任意部门 确定原则： 与实际业务系统相对应，目的是对实际业务进行相应预算控制。 预算编制单位（预算主体） 业务组织

15 预算组织架构 特性介绍 应用场景 目前支持最细粒度到部门的预算组织； 预算组织可由业务组织以及业务组织下部门构成；
仅且只有一套默认体系，该默认体系用于预算方案执行监控、预算编制、预算控制； 允许多套非默认预算组织架构，用于预算分析； 业务组织 部门 应用场景 根据预算主体与控制对象，确定预算编制单位（部门）。

16 预算日历 特性介绍 应用场景 支持基于会计创建预算日历； 与会计日历一样，支持多套预算日历，以便适应不同会计制度下对不同会计期间管理的需求；
预算日历作为基础资料，通过【追加期间】，持续使用。 与总账账簿保持统一口径 支持7种周期类型，满足企业各种粗细粒度的预算管控需求 应用场景 通过预算周期的定义，保证所有预算在周期维度上，让各预算主体保持统一。 预算日历与会计日历口径一致，保证后期财务预算报表与财务报表的可分析性；

17 预算方案 预算方案是统一集团预算政策、规范预算编制内容的主要工具。
通过预算方案，在同一预算日历维度下，确定本次预算工作的参与单位（预算组织），以及确定各单位需要从何时开始各类预算表的编制。 一个预算方案可包含多个预算周期。 一个预算方案可包含多个预算模板并分配个多个预算组织。 一个预算组织，可以参与多项预算方案。 预算方案 B 预算表模板2 预算1部 预算方案 A 预算2部 预算表模板3 销售1部 预算1部 预算表模板1 销售2部

18 针对每个预算模板，要求哪些组织需要编制，什么时候开始编制。
预算方案 特性介绍 一套预算方案下，可以存在多个预算模板，每个预算模板，可以分发给多个预算组织编制 必须先对预算方案表头完成审核，才可以进行模板的分发。 预算方案审核后，预算模板的分发情况仍然可以调整。 用于金额类预算数的本位币保存 应用场景 通过预算方案，定义企业预算总括性的计划。如：本次预算的起止年度、使用的预算日历、哪些预算组织参与、需要编制哪些预算表。 针对每个预算模板，要求哪些组织需要编制，什么时候开始编制。

19 预算业务类型 规范和预置预算业务类型 不是技术平台，是业务系统 预算业务应用导向 费用预算 资金预算 销售预算 采购预算 工资费用 折旧费用
管理费用 …. 资金预算 费用付款 销售收款 采购付款 销售预算 采购预算 不是技术平台，是业务系统 预算业务应用导向 体现企业预算业务实务，同时，又保证产品的开放性。

20 预算业务类型 特性介绍 应用场景 将预算业务类型作为基础资料统一管理，指导用户从自身企业预算需求出发，分门别类的进行预算编制与控制；
企业需要编制和控制什么类型的预算。 不同的预算业务类型，乃至不同的细分预算业务类型，所涉及的预算编制内容不同，控制维度不同。 如：员工工资基本预算到员工、制造费用基本预算到部门

21 预算维度与项目数据类型 预算维度 费用预算 项目数据类型 销售预算 来源：任意基础资料、辅助资料 如单据上基础资料信息 如科目下挂核算维度
预算业务类型+项目数据类型构成数据行/列。 费用预算 预算维度 项目数据类型 部门 员工 费用项目 预算金额 销售预算 预算维度 项目数据类型 部门 客户 产品 预算数量 预算单价 预算金额

22 预算维度 特性介绍 应用场景 预算维度来源于任意基础资料和辅助资料 企业可根据自身预算编制和控制要求，新增自定义预算维度。
如：费用预算按工程项目控制 与报表、合并报表公用（报告维度）；保证后期与财务报表数据的可比较性； 应用场景 预算编制和控制的维度。

23 项目数据类型 特性介绍 应用场景 预算业务类型+项目数据类型构成预算数据行/列 如：预算数、实际数
与报表、合并报表公用（报告维度）；保证后期与财务报表数据的可比较性； 应用场景 预算数据的核心标识之一。

24 预算模板 预算的编制工具是预算表 而非预算单据 预算报表模板 定义 预算日历 确定 预算业务类型 维护 预算维度 维护 项目数据类型
高适应性 高工作效率 更贴近应用习惯 模板样式创建向导 预算报表模板

25 预算表编制工具 列维度 行维度 数据区域 Cloud预算编制平台 类EXCEL透视表-可编辑的多维透视表 构成项：预算维度 构成项：预算维度
基于已有数据的多维显示 行维度 构成项：预算维度 数据区域 构成项：（预算业务类型）项目数据类型

26 模板样式方案 特性介绍 应用场景 通过模板样式方案，快速报表模板创建。 保证表样与结构系统可识别，预算数据可保存。
样式方案管理，提高重用性。 样式方案版本管理。 应用场景 模板样式方案，实际上就是快速创建报表模板的向导。

27 企业应用常用样式1 周期类型：年 ，包含周期：年,月 适用于预算编制相对稳定的企业。预算调整辅助。 一次性完成一年的预算编制。
预算控制则可逐月启动预算执行。

28 企业应用常用样式2 周期类型：月 ，包含周期：月 适用于预算只能在较短提前期内确定的企业。
当月编制未来1-3个月的预算报表。一个预算表，只存一个周期的数据。 预算控制同样逐月启动预算执行。

29 企业应用常用样式3 多个预算业务类型，同一个预算表。 多用于两个关联的预算业务类型，提高预算编制效率，减少预算编制误差。

30 预算编制与调整

31 预算编制 特性介绍 应用场景 集团分发的预算模板，各级成员单位可在【组织模板查询】中，查询模板，根据实际需要调整模板。
各级预算组织 基于 分发到各组织的预算模板 编制 预算报表 集团分发的预算模板，各级成员单位可在【组织模板查询】中，查询模板，根据实际需要调整模板。 各级成员单位，在预算编制台中，完成预算报表的编制。 审核 应用场景 预算报表的编制

32 预算调整 预算调整工具 特性介绍 预算调整单 应用场景 调整前多少 调整了多少 调整后多少
多途径、多入口调整 可独立于原预算表之外的调整，也可以基于原预算表的调整 可直接录入预算调整单，也可以打开预算表，录入预算调整单。 只有处于【执行中】的预算期间，方可预算调整。 手工调整 调整前多少 调整了多少 调整后多少 预算期间处于【执行中】 基于原预算报表的调整 无原预算表（数）的调整 应用场景 正在执行的预算与实际发生存在实质原因的偏差，则通过预算调整单进行预算调整。

33 预算执行监控

34 预算编制与执行进度监控 特性介绍 预算编制与执行进度监控工具 预算方案监控 各期间整体编制与执行情况 应用场景 具体各组织编制与执行情况
编制进度监控 执行进度监控 基于预算方案，对各级成员单位的预算编制进度进行监控、统一管控预算是否可执行，预算是否关闭。 支持集团整体齐步走批量预算执行、关闭。 同时也允许各组织根据进行工作进度，各自控制预算执行、关闭。 只有执行中的期间，才允许录入实际业务单据。 批量执行、关闭 各期间整体编制与执行情况 各组织执行、关闭 应用场景 具体各组织编制与执行情况 从集团层面统一管控各级成员单位预算的编制情况和预算执行情况。

35 预算控制

36 预算控制 预算控制 预算管理 费用报销系统 应付系统 出纳管理 资金管理 更多Cloud业务系统 费用预算控制 自定义预算控制 资金预算控制
其他应付单 应付系统 出纳管理 资金管理 更多Cloud业务系统

37 预算控制 启用 单据预算控制 受控的实际业务单据 定义 预算控制规则 提交或者审核时 按需分配 检查是否满足控制规则
预算控制规则到各级预算组织

38 预算控制核心特性 多方式汇总控制 按周期汇总 按维度汇总 期间累计汇总 多控制时机 提交时控制 审核时控制 多控制强度 提醒 严格控制
预算数为空通过 多数据对象控制 控制金额（原币 /本位币） 浮动预算控制 基于偏差值的浮动 基于偏差率的浮动 一个预算表控制多个上下游单据 预算申请占用（下推执行单据，释放占用） 预算执行扣减

39 预算系统参数设置 特性介绍 应用场景 启用预算控制。 通过系统管理员用户登录系统 【参数设置】，启用【数据中心】层级的预算控制。
预算控制单据列表，由系统自动从预算控制规则中读取。 应用场景 按需启用预算控制。

40 预算控制规则 特性介绍 应用场景 用什么控制实际发生？（哪些预算数） 控制哪些实际执行单据？ 从哪些维度控制？
定义用什么预算数控制什么实际执行单据，从哪些角度控制、什么时候控制等控制规则的定义。 预算控制规则，作为企业预算控制规则基础资料库管理，与具体的预算组织无关。 控制哪些实际执行单据？ 应用场景 企业的预算控制规则库。

41 预算控制规则 【勾选时】当不存在预算数时，受控单据在提交或者审核时，预算检查默认通过 【勾选时】按照预算累计期间的预算数，进行预算控制
通过模板样式方案，快速找到相应的预算表数据 预算编制了细粒度的周期数据，但控制的时候希望按粗粒度周期来控制

42 预算控制规则 申请占用：一般对应业务申请单，即：预算申请占用 预算执行：一般对应业务实际执行单据，即：预算实际执行
预算冲回：一般对应业务发生的冲回/负数。 其中：申请占用和预算执行，对应受控单据将执行预算控制检查 其中：预算冲回，只影响可用预算数的计算。 系统内置逻辑，提交时预算检查，包含已提交单据。 审核时的预算检查，仅包含已审核单据。 受控的预算组织为部门类型时，【部门来源】必录。 用于单据申请占用到时机执行的预算释放

43 预算控制台 特性介绍 应用场景 通过预算控制台，将预算控制规则分配给需要受控的预算组织。
提供对预算组织分配一个或者多个预算控制规则；同时，提供了批量分配，一次将一批预算控制规则分配给多个组织。 预算控制规则分配到部门级的预算组织时，该规则中【控制单据】的【部门字段】必录，否则无法分配。 预算控制规则 预算组织架构 预算组织 分配 应用场景 按需将预算控制规则，分配到需要受控的组织。

44 受控条件 受控条件 控制效果 条件明细 功能位置 单据提交时，单据所在预算期间处于【未执行】状态，禁止单据提交。 即：是否可以提交单据。
基本受控条件 受控单据已成功启用预算控制 参数设置 预算模板已成功分发到预算组织 预算方案 预算控制规则（含受控单据）已成功分配到预算组织 预算控制台 高级受控条件 预算报表已编制且已审核 预算编制台 单据受控，检查是否超预算。 预算期间处于【执行中】状态 预算方案监控 预算控制规则的正确性定义 预算控制规则

45 销售建议

46 销售建议 销售模块（实际以发版标准报价为准） 产品详情咨询：0755-86073169 陈琦琨 cqk@kingdee.com 说明
预算管理 支持费用预算、资金预算、自定义预算。

47 销售建议 Cloud预算管理 更多关注预算编制的结果（弱化复杂的预算编制审批过程），重点完成预算控制。
支持任意单据，任意维度（组合）的预算控制。 企业各类预算业务的统一平台。（如：编制费用预算的同时，完成费用） 暂时数量预算支持度不够。

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