1 《上海市国有资产营 运机构投资监督管理 暂行办法》有关说明 市国资委规划发展处 2004 年 8 月 26 日

2 投资事项  对外投资 – 设立全资企业 – 国内外收购兼并 – 合资合作 – 对出资企业追加投入 – 债务重组 – BOT 、 BT – 其他  固定资产投资  金融投资

3 投资事项  对外投资  固定资产投资 – 指基本建设和技术改造  金融投资

4 投资事项  对外投资  固定资产投资  金融投资 – 股票 – 期货 – 委托理财 – 债券 – 基金 – 其他

5 职责划分  出资监管企业  产权代表  监事会  市国资委  可行性研究  负责投资决策， 承担投资风险  开展投资分析， 组织投资管理

6 职责划分  出资监管企业  产权代表  监事会  市国资委  贯彻出资人意图  报告投资管理情况

7 职责划分  出资监管企业  产权代表  监事会  市国资委  对投资项目的知情权  对年度投资计划和计 划外项目提出意见  定期、不定期提交企 业投资情况评价报告  对照可行性研究报告 跟踪项目达纲情况

8 职责划分  出资监管企业  产权代表  监事会  市国资委  审核年度投资计划， 核准计划外项目  对重大投资项目实 施备案管理、动态 监控及分析  组织研究国资投资 导向

9 金融投资  严格限制期货、股票、委托理财  适度控制债券和基金  金融投资规模与比例应与自身权益和融 资能力匹配

10 有关问题的说明  适用范围  年度投资计划  计划外投资项目  重大投资项目  投资决策后评估  年度投资分析报告  投资信息  监事会投资监管职责  出资监管企业投资管 理制度的备案

11 1 、适用范围  本《办法》对市国资委出资监管和监管企 业（以下简称 “ 企业 ” ）适用。  《办法》中所指的项目是指市国资委出资 监管和监管企业及其全资、控股（含 50% ） 和其他有实际控制力的企业所投资的项目。

12 2 、年度投资计划  主要内容（范式） – 总体情况 – 主要特点 – 重大投资项目情况 – 金融投资情况 – 科技开发投资情况

13 2 、年度投资计划  编制程序 产权代表向国资委报送下年度投资计划草案（四季度） 国资委审核草案并向产权代表反馈意见 产权代表组织修改、完善，提交董事会审议 经审议决定的投资计划报国资委备案

14 2 、年度投资计划 上 报 材 料 名 称 草案草案草案草案 正式正式正式正式 年度投资计划文本 投资项目录入系统操作软盘 重大投资项目项目计划书（建议书） 董事会或相应决策机构的审议情况说明及决议

15 2 、年度投资计划  审核重点 – 投资方向与国资调整和发展方向是否一致 – 投资规模与融资能力是否匹配 – 投资是否集中于企业核心业务 – 从全局考虑是否存在重复投资

16 2 、年度投资计划  调整事项 – 企业重组、联合与兼并 – 企业国资战略规划进行重大调整 – 其他重大变化

17 3 、计划外投资项目  上报材料 – 申请核准的报告 – 项目计划书或项目建议书 – 录入系统操作软盘

18 4 、重大投资项目  数额标准 – 反映企业国有资本的主要流向，体现较高 的投资集中度 – 数量上比重较小而投资总额上比重较大 – 符合企业所处行业的特征，并与企业的资 产规模相对应

19 4 、重大投资项目  协商确定 – 重大投资项目的数额标准和需实施备案管理的 投资项目由市国资委商出资监管企业确定 – 数额标准如需调整，由市国资委商出资监管企 业重新确定

20 4 、重大投资项目  上报备案材料 – 董事会或相应决策机构批准的项目可行性 研究报告 – 专家论证意见 – 董事会或相应决策机构的决议

21 4 、重大投资项目  发生以下变化应及时报市国资委备案 – 项目终止 – 项目投资总额 – 年度计划投资额 – 投资比例 – 融资结构

22 4 、重大投资项目  监督检查 – 审计 市国资委根据需要选取部分项目 – 监事会监督 定期或不定期报告

23  重点内容 – 实施过程和实际运行情况的全面评价 – 与可研报告的目标要求对比分析 – 发生差异的原因总结 – 综合评价结论（问题、纠偏措施）  重大投资项目后评估报告的上报要求 – 后评估结束后 1 个月内报市国资委备案 5 、投资决策后评估

24 6 、年度投资分析报告  主要内容（范式） – 年度投资计划实施总体概况 – 金融投资实施情况 – 重大投资项目实施情况 – 计划外投资项目实施情况 – 下一步改进投资管理的措施 – 典型案例

25 7 、投资信息  季报的主要内容 – 投资总体情况 – 金融投资情况 – 重大投资项目实施情况 – 投资中存在的主要问题 – 下阶段工作措施  及时向市国资委报告重大投资项目的开 工、进展及竣工等情况

26 8 、监事会投资监管职 责  确保监事会对投资项目的知情权  对年度投资计划和计划外项目提出意见  定期、不定期提交企业投资情况评价报告  对照可行性研究报告跟踪项目达纲情况

27 9 、投资管理制度  根据《办法》修订内部投资管理制度 – 2004 年 9 月 30 日前至市国资委备案  日后修改内部投资管理制度，及时备案

28 END