社会主义市场经济市场主体 第十一章 第十一章

一、企业 在微观经济运行过程中发挥作用的经济活 动主体，就是生产经营者和居民。生产经营 者是对所有直接生产、经营产品与提供劳务 的生产单位的统称。 第一节 社会主义初级阶段市场主体的构成

一个生产和经营组织要成为真正的企业， 必须满足两个基本条件： 一是它必须是在分工的基础上，具有相对独立 的经济利益的生产经营性组织； 二是它必须是自主经营，自负盈亏，具有法人 资格，能独立承担财产责任和其他民事责任的 经济实体。

二、社会主义企业及其特征 社会主义企业的特征： 社会主义企业的特征： 1 、社会主义的国有企业和集体所有制企业是以公有 制为所有制基础的。 ２、社会主义企业作为自主经营、自负盈亏的经济实 体，生产的直接目的是利润最大化，但企业的这一生产 目的要受社会主义生产目的的制约。 ３、社会主义企业作为独立的经济实体，有权自主经 营、独立决策，其生产经营活动直接受价值规律和市场 机制的调节，但社会主义企业在自主经营的前提下，也 必须服从国家的计划指导和管理。 1 、社会主义的国有企业和集体所有制企业是以公有 制为所有制基础的。 ２、社会主义企业作为自主经营、自负盈亏的经济实 体，生产的直接目的是利润最大化，但企业的这一生产 目的要受社会主义生产目的的制约。 ３、社会主义企业作为独立的经济实体，有权自主经 营、独立决策，其生产经营活动直接受价值规律和市场 机制的调节，但社会主义企业在自主经营的前提下，也 必须服从国家的计划指导和管理。

第二节 建立现代企业制度 一、建立现代企业制度是改革的必然趋势 一、建立现代企业制度是改革的必然趋势 第一，产权关系不明确导致国家与企业关系不明确。 第二，企业产权关系不明确又使企业形不成明确的责、权、利 关系。 第三，企业产权关系不明确，企业财产也就抽象

二、企业制度 从企业发展的历史来看，具有代表性的企业制度有以下三种：１）业主制２）合伙制３）公司制 企业制度是指以产权制度为核心的企业组织和管理制度

1 、业主制企业 业主制企业是由单个个人出资，归个人所有和控制的企业， 它在法律上为自然人企业。 业主制的缺陷：（ 1 ）企业的信用和资金来源有限；（ 2 ）承 担无限的清偿责任；（ 3 ）企业的寿命有限。 2 、合伙制企业 合伙制企业是由多个作为自然人的资本所有者共同投资，共 同所有，共同经营，共担风险和分享收益的企业。 合伙制企业的特点：（ 1 ）合伙人要承担无限的连带法律责任。 （ 2 ）企业中个人的所有权（股份）是无法自由转让和出售的。 1 、业主制企业 业主制企业是由单个个人出资，归个人所有和控制的企业， 它在法律上为自然人企业。 业主制的缺陷：（ 1 ）企业的信用和资金来源有限；（ 2 ）承 担无限的清偿责任；（ 3 ）企业的寿命有限。 2 、合伙制企业 合伙制企业是由多个作为自然人的资本所有者共同投资，共 同所有，共同经营，共担风险和分享收益的企业。 合伙制企业的特点：（ 1 ）合伙人要承担无限的连带法律责任。 （ 2 ）企业中个人的所有权（股份）是无法自由转让和出售的。

三、现代企业制度的基本特征和主要内容 （一）现代企业制度的基本特征 十四届三中全会把现代企业制度的基本特征概括为 “ 产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学 ” 十六个 字。

1 、产权清晰 所谓 “ 产权清晰 ” ，主要有两层含义： （１）有具体的部门和机构代表国家对某些 国有资产行使占有、使用、处置和收益等权 利。 （２）国有资产的边界要 “ 清晰 ” ，也就是通 常所说的 “ 摸清家底 ” 。

2 、权责明确 “ 权责明确 ” 是指合理区分和确定企业所有者、 经营者和劳动者各自的权利和责任。所有者、经 营者、劳动者在企业中的地位和作用是不同的， 因此他们的权利和责任也是不同的。 “ 权责明确 ” 是指合理区分和确定企业所有者、 经营者和劳动者各自的权利和责任。所有者、经 营者、劳动者在企业中的地位和作用是不同的， 因此他们的权利和责任也是不同的。

3 、政企分开 “ 政企分开 ” 其基本含义是政府行政管理职能、 宏观和行业管理职能与企业经营职能分开。

4 、管理科学 “ 管理科学 ” 是一个含义宽泛的概念。从较宽的意义 上说，它包括了企业组织合理化的含义；从较窄的 意义上说， “ 管理科学 ” 要求企业管理的各个方面， 如质量管理、生产管理、供应管理、销售管理、研 究开发管理、人事管理等方面的科学化。

（二）现代企业制度的主要内容 （１）企业资产具有明确的实物边界和价值边界，具有确定 的政府机构代表国家行使所有者职能，切实承担起相应的出资 者责任。 （２）企业通常实行公司制度，即有限责任公司和股份有限公 司制度，按照《公司法》的要求，形成由股东代表大会、董事 会、监事会和高级经理人员组成的相互依赖又相互制衡的公司 治理结构，并有效运转。 （１）企业资产具有明确的实物边界和价值边界，具有确定 的政府机构代表国家行使所有者职能，切实承担起相应的出资 者责任。 （２）企业通常实行公司制度，即有限责任公司和股份有限公 司制度，按照《公司法》的要求，形成由股东代表大会、董事 会、监事会和高级经理人员组成的相互依赖又相互制衡的公司 治理结构，并有效运转。

（３）企业以生产经营为主要职能，有明确的盈利 目标，各级管理人员和一般职工按经营业绩和劳动贡 献获取收益，住房分配、养老、医疗及其他福利事业 由市场、社会或政府机构承担。 （４）企业具有合理的组织结构，在生产、供销、 财务、研究开发、质量控制、劳动人事等方面形成了 行之有效的企业内部管理制度和机制。 （５）企业有着刚性的预算约束和合理的财务结构， 可以通过收购、兼并、联合等方式谋求企业的扩展， 经营不善难以为继时，可通过破产、被兼并等方式寻 求资产和其他生产要素的再配置。

（三）现代企业制度的组织形式 现代企业制度的典型形式公司制企业，它 是依据公司法规定，由股东出资成立的营利 性经济组织。

1 、无限责任公司由两个以上无限责任股东 组成，在公司资产不足清偿债务时，各无限责 任股东以自己财产清偿公司债务，负连带无限 责任。这种公司形式，由于股东责任太大，没 有得到发展。 2 、有限责任公司是由两个以上股东共同出 资，每个股东以其认缴的出资额对公司行为承 担有限责任，公司以其全部资产对其债务承担 责任的企业法人

股份有限公司和有限责任公司的异同 比较 股份有限公司 有限责任公司 1 、资本划分为等额股份 2 、发行股票筹资，资本 必须是货币 4 、注册资本最低为 1000 万元 3 、股东人数有最低限制， 没有最高限制 5 、设立程序复杂 6 、适应于大中型企业 1 、资本不划分为等额股份 2 、出资不一定是货币，可 以是技术、厂房等 3 、股东人数限制为 2-50 人 4 、最低注册资本为 万元 5 、设立程序简单 6 、适应于中小型企业 都是依法成立的企业法人 股东均负有限责任 公司均以全部资产对债务承担责任 公司组织机构均为股东大会、董事会、总经理 公司均有名称、章程等

（四）现代企业的组织结构 （一）股东大会（二）董事会（三）经理层（四）监事会

公司的组织结构 股东大会 董事会 总经理 （公司的最高权力机构） （股东大会常设机构） （负责公司日常经营） 监事会 监督

第三节 企业的经营目标与经营机制 一、企业的经营目标 一、企业的经营目标 企业经营目标不是指企业制定的具体生产 计划指标，而是指由企业内部各种利益主体 在追求自身经济利益过程中相互联系和制约 的方式决定的企业经济活动的基本取向。

企业经营目标是指在既定的所有制关系下，企 业作为一个完整的经济实体，在其全部经营活动 中所追逐的、并在客观上制约着企业行为的目的。 一般是追求利润最大化。特点是：整体性；终极 性；客观性。 企业经营目标是指在既定的所有制关系下，企 业作为一个完整的经济实体，在其全部经营活动 中所追逐的、并在客观上制约着企业行为的目的。 一般是追求利润最大化。特点是：整体性；终极 性；客观性。

二、企业经营机制的涵义及其构成 1 、企业经营机制 所谓企业经营机制，是指以一定所有制 为基础的特定企业制度，在特定经济体制制 约下，由多种相关要素共同作用而形成的生 产经营活动的内在机能和运行方式。 1 、企业经营机制 所谓企业经营机制，是指以一定所有制 为基础的特定企业制度，在特定经济体制制 约下，由多种相关要素共同作用而形成的生 产经营活动的内在机能和运行方式。

（ 1 ）动力机制 企业运行的动力，归根到底来自企业内 部不同行为主体对自身经济利益的追求。 企业动力机制的基本功能，在于激发企 业内部不同利益主体的利益动机，并将这种 动机转化为实现企业经营目标的推动力。 企业运行的动力，归根到底来自企业内 部不同行为主体对自身经济利益的追求。 企业动力机制的基本功能，在于激发企 业内部不同利益主体的利益动机，并将这种 动机转化为实现企业经营目标的推动力。 2 、企业经营机制的构成

（ 2 ）约束机制 约束机制主要是指企业的内在约束机制， 即企业在各种内外约束条件的制约下，对自 身经营活动加以控制以及约束各利益主体不 合理行为的力量、方式和效能。 企业内在约束机制表现在两个方面： （１）预算约束，即企业的支出不能大于 企业的货币存量与收入之和。 （２）财产约束，即资产所有者对企业经 营的约束。在所有权与经营权相分离的股份 公司中，财产约束表现为所有权约束。

本章思考题 1 、什么现代企业制度？其有何特征？ 2 、什么企业经营机制？它包括哪些内容？