中美员工福利 （保险方面） 团体人寿和健康保险：郑玥 退休计划：李萌 其他方面：童昱霏 主持：刘迅喆 PPT 制作：张灿宇 staff welfare

团体人寿和健康保险退休计划其他方面 Staff welfare 团体人寿和健康保险退休计划其他方面 目录 contents

团体人寿和健康保险退休计划其他方面 Staff welfare PART 1

团体人寿和 健康保险 Staff welfare 团体保险是由保险公司用一份保险合同为团体内的许多成员提供 保险保障的一种保险业务。在团体保险中，符合条件的 “ 团体 ” 为投 保人，团体内的成员为被保险人，保险公司签发一张总保单给投 保人，为其成员因疾病、伤残、死亡以及离职退休等提供补助医 疗费用、给付抚恤金和养老保障计划。 团体保险 团体人寿和 健康保险

Staff welfare 团体保险特点  一份保单  经营成本低、保费低  承保对象的选择  投保金额的规定

团体人寿和 健康保险 Staff welfare 适格团体  团体组成的规定  团体人数和参保比例及保费的规定  团体人员参保资格的认定

团体人寿和 健康保险 Staff welfare 团体人寿保险计划 团体人寿保险是一种很受欢迎且价格相对较低的 员工福利。在美国， 2004 年末，生效的团体人 寿保险共有 7.6 万亿美元，占美国生效人寿保险 总额的 44% 。 美国

团体人寿和 健康保险 Staff welfare 团体人寿保险计划 团体人寿保险主要有以下几种： 团体定期人寿保险 团体身故及残废保险 团体万能寿险 团体信用人寿保险 团体养老保险 团体终身保险 缴清退休后终身保险 团体遗属收入给付保险 美国

团体人寿和 健康保险 Staff welfare 团体健康保险计划 团体健康保险是指以团体或其雇主作为投保人，以其所属 员工作为被保险人（包含团体中的退休员工），约定由团 体雇主独自缴付保险费，或由雇主与团体员工分担保险费， 当被保险人因疾病或分娩住院时，由保险人负责给付其住 院期间的治疗费用、住院费用、看护费用，以及在被保险 人由于疾病或分娩致残疾时，由保险人负责给付残疾保险 金的一种团体保险。 美国

团体人寿和 健康保险 Staff welfare 团体健康保险计划 美国 团体健康保险计划主要有以下几种： 团体（基本）医疗费用保险 团体大病医疗保险（补充医疗保险） 团体残疾收入保险 团体特种医疗费用保险

团体人寿和 健康保险 Staff welfare 蓝十字蓝盾计划 美国 医疗服务筹资和医疗服务提供有机结合，管理医疗组织与 诊所和医院签订合同或者直接拥有自己的医院和诊所。蓝 十字蓝盾的就医网络包含了全美 90% 以上的医院和 80% 以 上的注册医师，规模远超其它健康保险公司。蓝十字蓝盾 公司始终不断完善其就医网络建设，实现合理的网络医疗 机构数量和结构，以更好地为受保人服务。

团体人寿和 健康保险 Staff welfare 管理式医疗计划 美国 管理式医疗保险是把提供医疗服务与提供医疗服务所需资 金（保险保障）结合起来，通过保险机构与医疗服务提供 者达成的协议向投保者提供医疗服务。管理式医疗模式的 核心就是保险与医疗服务提供者成为利益共同体，这也是 管理式医疗保险模式能够有效控制风险，降低费用的根本 原因。

团体人寿和 健康保险 Staff welfare 管理式医疗计划 美国 美国管理式医疗保险的主要做法： 在管理式医疗计划中，由医疗保险组织为病人指定医生和 医院。病人按规定程序找指定的医疗服务提供者治病时， 可享受优惠。医疗保险组织将对医生的行医过程进行复查， 医生在做一些重大手术或为病人提供额外服务之前需要得 到保险组织的批准。同时，每个病人每次看病的费用设有 上限，病人获得的额外服务将从有限的额度中扣除。

团体人寿和 健康保险 Staff welfare 管理式医疗计划 美国 美国管理型医疗保健模式的医疗保险机构和公司很多， 下面介绍几个主要机构的支作方式：  健康维护组织（ Health Maintenance Organization HMOs ）  优先选择提供者组织（ preferred provider Organizations PPOs ）  定点服务计划（ Point of Service POS ）

团体人寿和 健康保险 Staff welfare 中国 概况 我国自 1982 年恢复开办人身保险业务以来，团体保险保费收 入占人身保险保费收入曾一度达到 88.8% ，但在 1999 年出现 了大幅度的波动，随后占比基本上维持在 20% 左右，相对于 一些西方国家基于员工福利计划的团体保险发展状况，我国 的发展是相当的不充分。

团体人寿和 健康保险 Staff welfare 中国 困境和选择

团体人寿和 健康保险 Staff welfare 中国 困境 原因 总量增长缓慢，占比逐步下降； 产品较为单一，结构极不平衡； 管理、技术、销售、服务相对滞 后，长险短做、承诺高息等不正 当竞争较为严重。 外部：社会公众保险意识不强， 社会保障体制尚待建立完善，税 收优惠政策还未到位，国有企业 尚未建立现代企业经营机制 内部：同样不容忽视，保险业要 从自身找原因，研究如何满足企 业保险需求，增加有效供给。

团体人寿和 健康保险 Staff welfare 中国 重要性与机遇  重要性： 发展员工福利计划有利于提高企业核心竞争力 发展员工福利计划是实现团体保险健康发展的有效途径  发展员工福利计划面临难得的机遇

团体人寿和 健康保险 Staff welfare 中国 建议  提升企业对团体保险的认识  给予团体保险以科学的定位  给予团体保险税收优惠政策  保险公司应加强自身经营管理

团体人寿和健康保险其他方面退休计划 Staff welfare PART 2

Staff welfare 退休计划 简介 美国的退休计划被形象的称为 “ 三脚椅 ” ，在世界的其他地 方，包括欧洲都如此，我们的 “ 三脚椅 ” 被称为 “ 三支柱 ” 养 老保障体系。但是，无论怎样称呼，其包含的内容总是一 样的：  政府项目，例如，社会保障  雇主赞助的退休金计划  个人储蓄 美国

Staff welfare 退休计划 历史 美国 大都会是介入养老金业务的第一家人寿保险公司，在 1921 年便签署了第一 份团体年金合约 1974 年，《雇员退休收入保障法》 ( 通称为 “ERISA”) 签署，监管私人养 老计划的法律和管制的框架才得以呈现出今天的面貌

Staff welfare 退休计划 两种退休计划 美国 限定福利 额计划 定额拨款 额计划 1. 利润分享计划 2. 现金或延迟安排计划（ 401(K) ） 3. 保费基准制 4. 股票分红方案（其中最常见的 形式是雇员股票所有权方案， 即所谓的 ESOP ）

Staff welfare 退休计划 中国 概况 我国的养老保险由四个层次（或部分）组成。第一 层次是基本养老保险，第二层次是企业补充养老保 险，第三层次是个人储蓄性养老保险，第四层次是 商业养老保险。在这种多层次养老保险体系中，基 本养老保险可称为第一层次，也是最高层次。

Staff welfare 退休计划 中国 养老保险 基本养老保险 企业补充 养老保险 个人储蓄性 养老保险 商业养老险 法律和法规 强制性、互济性、社会性 国家、企业、个人三方负担 人数多、时间长、费用庞大 辅助性 由企业决定 稳定职工队伍、发展企业生 产 员工自愿、自选机构 扩大养老保险经费来源，减 轻国家企业负担 自我保障意识、参与社会保 险主动性 群众监督 获得养老金 保持生活水平

Staff welfare 退休计划 中国 存在问题 随着改革的不断深入，城镇企业职工基本养老保险的覆盖面进一步扩大，制度 本身也得到了完善和发展。但改革过程中依然存在很多问题：  最突出的便是巨大的隐性债务。  过高的费率负担使很多已参保的企业采取各种手段逃避拖延缴费；  覆盖面虽扩大但一些非正规就业的社会弱势群体如农民工仍得不到保障；  由于经济发展的地区不均衡，仅以省为基础的养老保险制度难以解决各地区之 间的劳动力流动问题。

团体人寿和健康保险退休计划 Staff welfare 其他方面 PART 3

Staff welfare 其他方面 弹性福利 所谓弹性福利计划，就是员工可以从企业所提 供的各种福利项目菜单中选择他所需要的一套 方案。它有别于传统固定福利，具有一定的灵 活性，使员工更有自主权，也称自助餐式福利 计划、菜单式福利模式等。

Staff welfare 其他方面 弹性福利 优缺点

Staff welfare 其他方面 弹性福利 由于企业经营环境的多样化和企业内部的特殊性，弹 性福利制在实际的操作过程中逐渐演化为以下几种类 型： 1. 附加型弹性福利计划 2. 核心加选择型的弹性福利计划 3. 弹性支用账户 4. 福利套餐型 5. 选高择低型 类型

Staff welfare 其他方面 弹性福利 弹性福利在我国使用较少，据美商惠悦企管顾问公司的福利调 查，我国台湾地区越来越多的公司开始提供弹性福利，尤其是 高科技与银行产业。例如：惠普、德州仪器、 Motorola 、联电、 中国信托等等。对中国企业来说，弹性福利是一个新鲜事物。 目前，绝大多数企业仍然采取固定式的员工福利，员工毫无选 择机会，不管企业提供什么样的福利，不管是否契合员工的需 要，都只能被动接受。许多企业对于弹性福利的推行大都采取 保留的态度。我们很难发现中国企业实施弹性福利的成功案例。 中国情况

Staff welfare 其他方面 弹性福利 在中国实施的障碍 我国的失业情况和就业形势 我国企业整体员工福利偏低 我国目前企业人力资源管理现状 企业和员工对福利的认识 中国企业文化建设的缺陷 国内缺乏相应的经验和技术 弹性福利自身的要求与缺点