第八章 保險費 第一節 保險費率的意義及其特質 第二節 保險費率釐定的原則 第三節 保險費率的構成 第四節 保險費率的計算方法 第八章 保險費 第一節　保險費率的意義及其特質 第二節　保險費率釐定的原則 第三節　保險費率的構成 第四節　保險費率的計算方法 第五節　短期保險費率 資料來源:華泰圖書出版社 楊富龍老師 保險學理論與實務 Chapter 8 保險費 8-1

第一節　保險費率的意義及其特質 保險費率與保險費之意義 保險費之種類 保險費率之特質

保險費率與保險費的意義 保險費率(Insurance rate)：係指對一特定險種而言，其每單位保額之保險費。 至於要保人所支付每一保險單的代價，則稱為保險費。 二者之關係為： 保險金額 × 保險費率 = 保險費

保險費的種類 以保險費額是否事先 確定為標準而分 一次繳付保險費 分期繳付保險費 定額保險費 賦課式保險費 以保險費是否按 危險遞增而分 以繳費期數而分 自然保險費(Natural premium) 平準保險費(Level premium) 以保險費是否按 危險遞增而分 分類保險費(Classified premium) 均一保險費(Flat premium) 是否依個別危險等級計算而分

自然保費與平準保費關係圖 A E B N自然保費 P A(年齡) ︵ 保 費 ︶ 壽險責任準備金 L平準保費 A1 A2 A3

保險費率的特質 保險費率可視為購買保險之價格，雖同受市場供需法則影響，但其與一般財貨之價格計算仍有相當差異，其特質如下： 保險費率的計算，是估計在成本發生之前。 保險費率的計算，通常須受政府的管制。 就個別保險契約而言，保險費與保險金之間無等價關係。

第二節　保險費率釐定的原則 保險業基於正常營運所應考慮之原則 政府基於監理所應考慮之原則

保險業基於正常營運所應考慮的原則 穩定性原則(Stability) 彈性或伸縮性原則(Flexibility) 損失預防的誘導性(Promotion of loss control) 維持清償能力之原則 簡單易行之原則(Simplicity) 　 維持競爭力(Competition) 之原則 付得起保費的能力(Affordability)原則 可買得到保單的機會(Availability)原則　

政府基於監理所應考慮的原則 政府為促使保險業能健全經營業務，維護經濟社會安定之考慮。對保險費率之釐訂必須考慮如下四原則： 足夠性或適當性(Adequacy)原則 不偏高原則(Not excessiveness) 精算公平性(Actuarial equity) 禁止不公平的歧視(no unfair discrimination)

第三節　保險費率的構成 純保險費率之結構 附加保險費率之結構 我國產物保險之費率結構

純保險費率的結構 保險費率結構中，主要包括：純保險費率及附加保險費率兩部分。 人身保險之純保險費率=損失頻率=理賠次數 ／保險單位數。 人身保險之純保險費率=損失頻率=理賠次數 ／保險單位數。 財產保險之純保險費率=損失頻率×損失幅度 =損失總額／保險單位數。

附加保險費率的結構 附加保險費率中，主要包含： 佣金 特別準備金 預期利潤 業務費用 安全加費等項目

保險費計算釋例 T市在過去三年中，其住宅有100,000棟，共發生450次火災，總損失$54,000,000，若T市欲成立一火災保險合作社辦理一年期火災保險，並預計附加費用率為25%，則每棟住宅之應收總保費為： $120,000×0.0015=$180…純保費(損失頻率×損失幅度) 　 $180÷75%=$240…………每棟總保費。 例一：

假設預定利率6%，而預定附加費用率為30%，請計算純保費與總保費。 例二： 女30歲，根據生命表，在未來一年的死亡率為 0.001259；若該女性投保100萬一年期死亡保險，在30歲與31歲期間死亡時，保險公司在保險期滿時才給付死亡保險金。 假設預定利率6%，而預定附加費用率為30%，請計算純保費與總保費。

解：純保費=(死亡率)×(保險金給付)×(折現因子) 　　　　 =(0.001259)×($1,000,000)×(1/1.06) 　　　 　= $1,188元 總保費=純保費÷(1 – 費用率) 　　　 　= $1,188 ÷(1 – 0.30)=$1,697元

若30歲男性，購買100萬二年生存保險時，假設預定利率為 6﹪時，請計算保單簽訂時一次繳付的純保費(躉繳純保費)。 假設30歲男性，在未來二年的死亡率分別為0.0013, 0.0015 。 若30歲男性，購買100萬二年生存保險時，假設預定利率為 6﹪時，請計算保單簽訂時一次繳付的純保費(躉繳純保費)。 例三：

解：生存保險的給付條件為保險期間滿期時，被保 險人仍生存時，保險公司才給付保險金，因 此，損失頻率在生存保險的定義=1–死亡率 純保費=(損失頻率)×(保險金給付)×(折現因子) 　　 =(0.9972)×$1,000,000×(1/1.06)2 = $887,504

我國產物保險的費率結構 財產保險的費率結構因險別之不同而有所差異，財政部於91年12月30日核定各險費率公式為： 預計損失率=1.00–附加費用率–重大事故特別準備金提存率

第四節　保險費率的計算方法 判斷費率法 分類費率法 增減費率法

判斷費率法 判斷費率法(judgment rating method)： 是費率釐訂最早且最簡單的一種方法。 此法在釐訂費率時無須以統計為基礎，而係根據核保人或精算人員主觀之經驗判斷而得。

分類費率法 1/2 分類費率法 純保費法 損失率法 純保費法 損失頻率 損失幅度 附加費用 × = +

分類費率法 2/2 賠償率法 賠償率法，則係以賠款金額與保險金額兩者比率，直接計算保險費率。

增減費率法 1/2 表定法(schedule rating method) 依表定費率於接受新危險單位要保時，按其情況與表定之標準比較之，比標準好者減少費率，比標準差者增加費率。 追溯費率法(retrospective rating method) 此法在投保當時是預繳若干保費，而在保險期間結束時再依保險期間之實際經驗核定當年之實際保費。

增減費率法 2/2 經驗費率法(experience rating method)

第五節 短期保險費率 是依標準保單期間標準條件投保者，使用基本費率計價； 若非標準條件之承保則須附以削額或加費之條件； 第五節　短期保險費率 是依標準保單期間標準條件投保者，使用基本費率計價； 若非標準條件之承保則須附以削額或加費之條件； 若縮減保險期間或延長一不完整的時間段落，則採短期費率計價，短期費率是期間愈短愈貴。