98年百貨公司週年慶FORTE保養品營運績效報告 企業決策分析與績效評估 第6組-期末報告 98年百貨公司週年慶FORTE保養品營運績效報告 99.09.05

第6組成員陣容 99工管文生 99管研俊德 99工管勇生 98企管菁文 97管研朝鈺 99工管恆彰 99工管仲毅 01

大綱 背景介紹 研究方法： 資料包絡分析法（DEA） 結果分析(CCR/BCC) 敏感度分析(CCR/BCC) 結論

背景介紹 台塑生醫科技公司成立於2004年1月1日。成立的宗旨是結合本企業在製造、學校研究、醫院臨床試驗等三大資源，以跨部門及領域的合作方式，共同研發生產高科技、高品質、有助於提升人類健康與安全之產品。同時以核心技術、產品特色與企業文化基礎下，提昇競爭能力，使「台塑生醫」成為國際性的知名公司 。 本公司所創造的盈餘亦將回饋給長庚大學等院校，作為培育人才與研究發展的後盾，彼此形成一完整與密切合作的經營團隊，以建構一個結合研發臨床與製造的平台，進而創造生醫科技的新契機。 本公司營運項目，除源自台化公司的清潔劑用品及原料外，已 跨足化妝保養品、機能性紡織品等。凡屬「生活」、「生物」 、「生化」及「醫療」、「醫材」、「醫藥」類之科技產品， 均為台塑生醫科技公司未來發展之目標。 02

關於FORTE 台塑企業秉持不斷求新求變的精神，堅持「實事求是」以及「要做就做最好」的態度，朝向多角化經營發展，藉著數十年來累積的個人消費用品研發生產經驗，結合長庚大學之研發能力、長庚醫院之臨床測試，以及台塑生醫之美容及生物科技專才，成立「台塑生醫聯合研發中心」，共同開發 FORTE 護膚系列產品，以滿足人們對於「留住青春、歲月無痕」的強烈渴望與需求。 FORTE 護膚系列產品，係透過高科技萃取珍貴元素，以精確比例調製，所開發的產品皆通過長庚大學醫學院之安全性測試及效能測試，經由最先進且嶄新的生產設備，強調最嚴格的衛生條件及品質管制，賦予高貴質感的精美包裝，提供愛用者全新感受。肌膚保養是不分男女老少都需終生不斷進行的永續工程，您不一定要上妝，但絕不可輕忽「適度保養」之重要性，從現在起，緊握「開啟青春之鑰」，揮別老化暗沉，就讓 FORTE 許您肌膚一個水漾柔皙的未來。 03

品牌源起 「 FORTE 」一字在多種語系均有類似的意義，它是‘ 優秀、專長、有經驗的、強健的‘ 等意思，代表台塑生醫將傳承台塑企業領導風格「要做就做最好的！」的精神。 04

研究方法 本研究利用資料包絡分析法（DEA），進行經營效率之衡量 與分析。 評估對象:以FORTE美容保養品全省銷售據點(百貨專櫃、直營門市)為主 體，再以百貨專櫃銷售據點為受評單位；北中南區共計有： 微風廣場、寶慶遠東、美麗華明曜百貨…等21個銷售櫃點。 投入變數:總時數、存貨成本、推銷費用 產出變數:銷售金額、新增會員人數、消費人數 DMUs：((I3+O3)*2)=12 根據CCR 與BCC 模式分別估算整體技術效率、純粹技術效 率與規模效率等經營效率值，提供經營者效率改善的參考。 就DEA 模式中相關變數之選擇對衡量結果之影響課題進行探 討，提出變數選擇之建議。 05 7

定義與選擇DMUs((I3+O3)*2=12) 06

選擇適當的投入與產出Factor 投入 產出 Factor Factor 1 1 總時數 銷售金額 2 2 存貨成本 新增會員人數 3 3 各百貨專櫃週年慶天數*上班時數*投入人數 1 存貨成本 因應各百貨專櫃週年慶活動，存貨金額 2 推銷費用 因應各百貨專櫃週年慶活動，投入之費用(如：廣告費、抽佣、租金) 3 產出 Factor 銷售金額 各百貨專櫃週年慶銷售總額 1 新增會員人數 各百貨專櫃週年慶期間新增之會員人數 2 消費人數 各百貨專櫃週年慶期間總消費人數 3 07

效率分析模式：全省百貨專櫃週年慶(98/09.01-12.31) 08

相關性分析 09

資料分析:CCR Model Analysis 10

資料分析:CCR Model Analysis 11

資料分析:CCR Model Analysis績效改善目標 12

資料分析:BCC Model Analysis 13

資料分析:BCC Model Analysis 14

資料分析:BCC Model Analysis績效改善目標 15

敏感度分析(CCR)-彙總 16

敏感度分析(BCC)-彙總 17

結論 18

結論 19

結論 使用DEA之方法應用於台塑生醫各百貨專櫃之經營管理上，分析各櫃點相較於產出之效益。針對實地的瞭解多元投入項及多元產出項，分析各因子相對於其它因子，並顯示其效率之源由。保持效率之方向，對於不具效率之人或物則顯示不具效率之源由，提供提升改進之方向或提供不具效率之依據；本研究之模式也可提供於相近模式或產業供參考用。 資料包絡分析法(DEA)能夠提供組織相關的改善資訊，即模式評估結果能告知無效率的單元應減少多少投入，或增加多導產出，從差額變數分析結果發現各櫃點投入資源過多且各櫃點產出項則有產出剩餘的現象，以投入導向來看，決策者可思考如何縮減已投入之過多的資源，進而為公司撙節費用及成本提升效率。 20

參考文獻 王嘉男 資料包絡分析法應用於策略聯盟之研究 以台灣百貨批發零售業為例, 2005 王嘉男 資料包絡分析法應用於策略聯盟之研究 以台灣百貨批發零售業為例, 2005 林美惠 全球網路零售公司經營績效之研究, 2007 楊千 經營績效評估之綜合管理架構研究- 應用於國軍零售供應站,2009 21

以上報告