交通银行股份有限公司江西省分行国际业务部 International Banking Department 跨境人民币业务专题交流 交通银行 交通银行股份有限公司江西省分行国际业务部 International Banking Department 2011年12月14日 © International Banking Department. All rights reserved.

基本概念与业务流程概述 交通银行跨境人民币金融服务方案

基本概念 定义 企业在跨境交易中采用人民币作为计价和结算货币； 业务包括跨境贸易人民币结算、贸易融资、代理清算、跨境融资等 跨境人民币业务 业务范围 货物及服务贸易、NRA账户结算 贸易融资 跨境投融资 同业账户服务及购售业务 企业范围 无行业限制 无类别限制 人民币进口贸易、服务及其他结算无限制 出口贸易人民币结算实行试点企业制度 跨境人民币业务 配套政策 只申报不核销，出口货物退（免）税 收款不入待核查账户 人民币远期信用证、海外代付、NRA不占外债额度 试点范围 境内：全国范围 境外：所有国家和地区

业务概述 境内客户 境外客户 降低财务费用 减少外汇资产敞口，降低汇兑损益 免去结售汇手续和兑换成本 只申报、不核销，出口退（免）税不变 加快资金周转，提高资金使用效率 增加贸易机会 新的结算币种，改善贸易条件 人民币币值稳定 与中国经济同增长 拓宽投资渠道

业务办理流程 企业办理人民币结算业务流程

基本概念与业务流程概述 交通银行跨境人民币金融服务方案

三类企业对跨境人民币结算的需求 业务需求分析 全球化企业集团 开拓海外业务的“走出去”企业 在华跨国公司如果未来人民币收入与进口所需外汇支出之间的货币错配存在风险，人民币跨境结算能够为其提供汇率风险管理工具，同时，也可以满足通过境外平台公司进行境外采购的企业集团对高效现金管理的迫切需求 开拓海外业务的“走出去”企业 “走出去”企业境外直接投资的投资款、总分公司合并计算投资收益时均面临汇率风险，人民币跨境结算可以有效规避汇率风险。此外，总分公司间财务支持也可以在跨境人民币业务的框架内实现 进出口贸易企业 一是节省了企业为规避汇率风险所承担的外汇衍生交易费用（约占企业营业收入的2-3%）。 二是节省了两次汇兑所引起的财务成本。采用美元结算存在着各自货币兑换为美元再进行结算的两次兑换成本，而人民币结算可减少其中一次兑换并节省有关费用，有利于企业在国际贸易和投资中实现汇率风险最小化

交通银行跨境人民币国际结算与贸易融资产品 进口融资业务 进口押汇 进口代收融资 进口汇出款融资 代付 进口保付 汇出汇款 进口代收 进口开证 国际保理 对外担保 进口结算业务 汇入汇款 出口跟单托收 出口信用证通知、审单 出口结算业务 跨境人民币 结算与贸易融资 出口融资业务 出口押汇 出口发票融资 出口托收融资 福费廷 出口保理融资 出口风险参与

交通银行跨境人民币金融服务方案----贸易融资产品 出口贸易融资产品 信用证方式 出口信用证打包贷款 出口押汇及 出口风险参与 福费廷 签订贸易合同 货物出口收汇 出口发票融资及 出口风险参与 出口托收融资及 出口风险参与 订单融资 出口保理 装船前 装船后 交单承兑后 非信用证方式

出口贸易融资产品 出口贸易融资期限最长可达180 天；出口押汇融资最高比例为100%交单议付金额；出口托收融资和出口发票融资比例可达出口发票金额的80%，优质客户可达90%。 在出口信用证项下相符交单时，银行可根据开证行资信情况为客户办理同业授信出口押汇业务，不占用企业在银行的授信资源。

交通银行跨境人民币金融服务方案----贸易融资产品 进口贸易融资产品 信用证方式 进口开证 提货担保 进口信用证押汇及代付 签订贸易合同 货物进口付汇 货到前 货到后 到单后 货到后 预付汇款融资 进口T/T融资及代付 进口代收融资及代付 进口保理 到单前 非信用证方式

进口贸易融资产品 进口贸易融资期限最长可达180 天，在有全额人民币保证金质押下，进口贸易融资期限最长可达1 年。 可向客户提供最高比例为100%付汇金额的即期进口贸易融资；当客户在预付方式下有资金周转需要时，可根据实际情况为客户提供预付款融资服务。

交通银行跨境人民币金融服务方案----境内外联动产品 人民币出口风险参与 结构性进口结算产品 人民币进口代付

交通银行跨境人民币金融服务方案----境内外联动产品 人民币出口风险参与 产品定义： “出口风险参与“指：以信用证结算的，出口商向我行提交出口合同、信用证及其修改（如有）正本和信用证项下的全套单据，经我行审查同意后予以承付或议付的业务；以赊销（O/A）、付款交单（D/P）、承兑交单（D/A）结算的，出口商在履行出口合同约定的发货义务后，经我行审查同意后，将应收账款转让给我行。我行承付、议付或受让应收账款后，按合同的约定保留对出口商的追索权。

交通银行跨境人民币金融服务方案----境内外联动产品 人民币出口风险参与 适合对象： 具有合法的进出口经营权；具有真实的业务背景，有跨境人民币出口结算和贸易融资需求的出口企业。 业务需求： 境内公司有出口贸易融资需求，可以利用出口风险参与，引入海外分行相对较低成本的资金，解决企业资金融通需求。 产品优势： 帮助出口企业实现提前收汇，提高资金周转率，并通过海外分行低成本资金的引入，优化企业融资成本。

交通银行跨境人民币金融服务方案----境内外联动产品 人民币出口风险参与操作流程

交通银行跨境人民币金融服务方案----境内外联动产品 结构性进口结算产品 适合对象： 有信用证、进口保理、保函业务，同时在境外具有经营平台的进口付汇企业 企业需求： 境内企业进口付汇时，如需提升信用等级，并且希望借助远期付款改善资金流，提高资金周转率，而交易对手却希望即期收汇，境内企业可借助结构性进口结算通过企业境外平台满足最终交易对手的收汇要求 产品优势： 帮助企业解决对外结算需求，通过延期付款的形式提高企业资金周转率； 利用境内外资金市场差异，帮助企业获取结构性存款收益，并享受延期付款下人民币升值带来的收益

交通银行跨境人民币金融服务方案----境内外联动产品 结构性进口结算产品业务流程 出口商 进口商 1 签订合同 美元融资 4 全额保证金 境内银行 2 到期付款承诺 境外银行 3 到期支付RMB 5

交通银行跨境人民币金融服务方案----境内外联动产品 人民币进口代付 产品定义： 我行受理进口商信用证、代收和汇出款项下贸易结算业务时，委托代付银行于业务到期日代为付款，并按约定的利率和期限于代付到期日由我行向代付银行归还代付本金及付息的业务。

交通银行跨境人民币金融服务方案----境内外联动产品 人民币进口代付 适合对象： 具有合法的进口经营权；具有真实的业务背景的进口企业。 业务需求： 为满足境内公司进口贸易融资的需求，利用海外分行资金，向其提供短期资金融通。 产品优势： 企业通过从银行获取短期进口贸易资金融资，即可取得单据先行提货用于生产或销售；为企业提供最高比例为100%付汇金额的融资。同时通过海外分行低成本资金的引入，优化了企业融资成本。

交通银行跨境人民币金融服务方案----境内外联动产品 业务背景 资金面：境外人民币较充裕，融资成本低于境内人民币融资成本。 政策面：人民币海外代付不占用外债额度。

交通银行跨境人民币金融服务方案----境内外联动产品 人民币海外代付操作流程

交通银行跨境人民币金融服务方案----境内外联动产品 本外币代付比较 人民币代付 外币代付 比较优势 利率 SHIBOR加点 定价 （1年约3.5%） LIBOR加点定价 （1 年超过4.5%） 人民币融资利率较低，如果办理完全现金保证业务，一旦汇率升值幅度收窄，则外币业务没有竞争优势 期限 最长为1年 3个月 人民币代付不受短债额度限制 合作行 境外银行 可办理人民币代付的境外分行将越来越多

案例分析 某公司通过其境外关联公司进口一批货物需要支付1000万美元，等值人民币6448.08万元人民币，由于销售回款期为3个月，则公司可采用美元或人民币代付：（8月数据） 1009.3875×6.4501 融资本金 利率 利息 还款额 备注 美元 1000 3.755% 9.3875 6510.65 按远期6.4501测算购汇还款 人民币 6448.08 3% 48.3606 6496.44

产品与服务—小结 贸易优势企业： 跨境人民币国际结算、国际保理、对外担保、贸易融资、 出口风险参与、进口代付等境内外联动产品 跨国集团公司：结构性进口结算服务、跨境人民币股东贷款、境外人民币债券 发行、NRA账户 “走出去”企业：人民币对外直接投资、股东贷款、对外担保、境外发债、IPO 境外直接投资、境外承包工程、出口买方信贷：境外项目人民币贷款