第八章 应付款管理系统 第一节 应付款管理系统的初始化 第二节 应付款管理系统日常处理及查询统计

第一节 应付款管理系统初始化 一、应付款管理系统主要功能 二、应付系统的初始化

一、应付款管理系统的主要功能 1.设置：初始设置，分类体系，编码档案，单据设计，单据编号设置，期初余额等系统基本数据信息资料。 2.日常处理：包括应付单据处理，付款单据处理，核销处理，票据管理，转帐制单等功能。 3.单据查询：查询各种发票，应付单，付款单。 4.帐表管理：可以查询各种往来帐簿。 5.其它处理：可以进行月结帐。

二、应付款系统初始化 企业在使用本系统之前，需要用户做一次初始设置，如客供应商，存货，地区等。应付系统的初始化设置包括帐套建立和系统设置两个方面。 （一）建立应付系统的帐套 首次使用应付系统，必须先建立帐套。

单击程序 单击应付款管理 单击用友ERP-U8 单击财务会计 单击开始

（二）系统设置 1.选项设置 运行本系统前，应先设置运行所需要的帐套参数。以便系统根据所设定的选项进行相关的处理。 操作步骤： (1)在“系统菜单”的””置”中选中“选项”。 (2)在“帐套参数” 中选择应付款核销方式：有二种方式即按单据，按产品。可选“按单据”。 (3)选择单据审核日期依据：有单据日期，业务日期两种。可选“单据日期”。 (4)选择汇兑损益方式：有外币结清，月未处理两种。可选“月未处理”。 (5)应付帐款核算类型：选取“详细核算”； (6)最后单击“确定”完成帐套参数设置。

单击设置/选项 输入欲设置的内容 单击确定 单击编辑

2．初始设置 指用户在应用应付款管理系统之前进行的初始设置，它包括单据类型的设置、凭证科目的设置、账龄区间设置、报警级别的设置。 基本科目设置 操作步骤 ①在“初始设置”上单击“设置科目”中的“基本科目设置”； ②输入常用的核算本位币：应付账款2121，采购科目121101，采购税金科目21710101，银行承兑科目2111，商业承兑科目2111，现金折扣科目5503，票据利息科目5503等。 基本科目设置时输入的科目必须是总帐系统中的末级科目，输入的应付科目，应付票据科目，预付科目必须是已在总帐系统中被设置为“供应商住来”的会计科目。

（2）控制科目设置 操作步骤 ①选择“初始设置”下的“设置科目”中的“控制科目设置”； ②输入相应的应付科目，预付科目。 （3）产品科目设置 ①在“初始设置”下的“设置科目”中的“产品科目设置”； ②输入“采购科目121101，应交增值税21710101科目”。

单击设置/初始设置 输入相应的会计科目

3、期初余额输入 通过期初余额功能，用户可将正式启用账套前的所有应付业务数据录入到系统中，作为期初建账的数据，系统即可对其进行管理，这样既保证了数据的连续性，又保证了数据的完整性。 当初次使用本系统时，要将上期未处理完全的单据都录入到本系统，以便于以后的处理。当进入第二年度处理时，系统自动将上年度未处理完全的单据转成为下一年度的期初余额 。在下一年度的第一个会计期间里，可以进行期初余额的调整。 （1）操作流程: 录入期初余额，包括未结算完的发票和应付单、预付款单据、未结算完的应付票据。这些期初数据必须是账套启用会计期间前的数据。

（2）录入期初采购专用发票 单击设置/期初余额 单击确认 输入查询条件

单击增加 单击确认 输入单据类别信息

输入专用发票的表头内容 单击增加 单击保存 双击输入表体内容

（3）录入期初应付单 选择单据类别为应付单 单击增加 单击确认

单击保存 输入应付单内容

第二节 应付款管理系统日常处理及查询统计 一、日常处理 二、其他处理 三、应付款系统查询统计分析

一、日常处理 日常处理是应付款管理系统的重要组成部分，是经常性的应付业务处理工作。 日常业务主要完成企业日常的应付/付款业务录入、应付/付款业务核销、应付并账、汇兑损益等的处理，及时记录应付、付款业务的发生，为查询和分析往来业务提供完整、正确的资料，加强对往来款项的监督管理，提高工作效率。

（一）功能 .单据处理功能：单据录入、单据管理。解决增删改单据和查询、审核单据的工作。 单据核销工作：手工核销、自动核销。 .应付转账功能：进行应付冲应付、预付冲应付、应付冲应收、红票对冲等操作。 .汇兑损益功能：解决有外币业务核算时的汇兑损益处理工作。 .制单处理功能：对各个业务处理提供制单的功能，并传递给总账。 .票据管理功能：提供对银行承兑汇票和商业承兑汇票进行管理。 .付款单导出：完成付款单与网上银行的相互导入导出处理。 .选择付款：进行一次支付多个供应商、多笔款项的业务处理，简化日常付款操作。

（二）关联 .与初始设置关联：日常处理的单据为初始设置确定的单据类型。 .与月末处理关联：月末已结账的会计月，不得再进行日常业务的处理。 .与账表关联：日常业务的单据及转账处理等内容可以进行查询和分析。 .与采购管理关联：采购生成发票给应付，应付传递付款核销信息给采购。 .与总账关联：应付业务的单据、核销、转账处理生成凭证给总账。

（三）应付单据处理 1、操作流程 在“应付单据录入”中点击“增加”按钮，可录入应付单据。 .确认正确后，可以点击“审核”按钮对其进行审核，也可在“应付单据审核”处进行批审核。 .审核完成后，系统提供用户及时制单功能。即总账系统启用后，在对应付单据进行了审核后，系统会询问是否要立即制单。若选择是，则立即显示当前单据的凭证界面；如果不想立即制单，则可以在制单处理功能中集中处理，则选择否，回到当前单据卡片界面，只是该应付单据处于已经审核状态。 .审核完成，若收到该笔应付单据所对应的付款单，可以在“核销处理”处进行与收付款单关联操作。

单击日常处理/应付单据处理/应付单据录入 （2）应付单据录入 输入单据类别 单击日常处理/应付单据处理/应付单据录入 单击确认

单击保存 输入采购专用发票的内容

3、应付单据审核 主要提供用户批量审核。系统提供用户手工审核、自动批审核的功能。在“应付单据审核“界面中显示的单据包括全部已审核、未审核的应付单据，包括从采购管理系统传入的单据。作过后续处理如核销、制单、转账等处理的单据在”应付单据审核”中不能显示。对这些单据的查询，可在“单据查询”中进行。 批审中也可以进行新增单据、单据修改，批量删除等操作，其约束条件与应付单据录入同。

单击审核 单击是

(四 )付款单据处理 付款单据处理主要是对结算单据（付款单、收款单即红字付款单）进行管理，包括付款单、收款单的录入、审核。 .应付款管理系统的付款单用来记录企业所支付的款项。 .应付款管理系统的收款单用来记录发生采购退货时，企业所收到的供应商退款。

1、操作流程 点击“增加“按钮，可录入付款单或收款单。 单击“审核”制单。 单击“核销”进行核销处理。 在付款单及原始的发票、应付单都已制单后，且核销双方的控制科目不同时，可以在“制单处理”节点对核销处理进行制单。

2、付款单据录入 付款单据录入，是将支付供应商款项依据供应商退回的款项，录入到应付款管理系统。包括付款单与收款单（即红字付款单）的录入。

单击日常处理/付款单据处理/付款单据录入

单击保存 单击增加 输入付款单内容

3、付款单据审核 主要完成付/收款单的自动审核、批量审核功能。只有审核后的单据才允许进行核销、制单等处理。 在“付款单据审核”界面中显示的单据包括全部已审核、未审核的付款单据。余额=0的单据在“付款单据审核”中不能显示。对这些单据的查询，可在“单据查询”中进行。 在付款单据审核列表界面，用户也可在此进行付款单、收款单的增加、修改、删除等操作。

单击审核 单击是

（五）核销处理 核销处理指用户日常进行的付款核销应付款的工作。单据核销的作用是处理付款核销应付款，建立付款与应付款的核销记录，监督应付款及时核销，加强往来款项的管理。 .手工核销，用户手工确定系统内付款与应付款的对应关系，选择进行核销。通过本功能可以根据查询条件选择需要核销的单据，然后手工核销，加强了往来款项核销的灵活性。 .自动核销，系统自动确定系统内付款与应付款的对应关系，选择进行核销。通过本功能可以根据查询条件选择需要核销的单据，然后系统自动核销，加强了往来款项核销的效率性。

单击核销

单击保存 输入结算金额

（六）票据管理 可以在此对银行承兑汇票和商业承兑汇票进行管理，包括：.记录票据详细信息、.记录票据处理情况 1、操作流程: .当支付给供应商承兑汇票时，将该汇票录入应付系统的票据管理中。 .系统自动在付款单据录入中增加一结算方式为承兑汇票的付款单，可以在“付款单据录入”中进行查询，并可以与应付单据进行核销勾对。 在票据管理中，可以对该票据进行计息、结算、转出等处理。 提示：.如果要进行票据科目的管理，必须将应付票据科目设置为应付受控科目。

2、票据录入操作 输入票据查询信息 单击票据管理 单击确认

输入票据内容 单击增加 单击确认

（七）转帐处理 .应付冲应付：是指将某一供应商的应付账款转入另一供应商账中。通过本功能将应付款业务在供应商之间进行转入、转出，实现应付业务的调整，解决应付款业务在不同供应商间入销户或合并户问题。 .预付冲应付：可将预付供应商款项和所欠供应商的货款进行转账核销处理。 .应付冲应收：是用对某供应商的应付账款，冲抵对某客户的应收账款。 .红票对冲是：指将同一供应商的红票和其蓝字发票进行冲销。

1、预收冲应收操作步骤： ①在“日常处理”中选取”转账处理”中的“预收冲应收”； ②点击“预收款”页签,参照输入“客户名”； ③单击“过滤”按钮，系统会将客户所有满足条件的预收款的日期，转帐方式，金额等列出，在转帐金额一栏输入每一笔预收款的冲抵金额或单击“全选”按钮; ④单击“应收款”页签，选取部门和业务员； ⑤单击“进滤”按钮，系统会将该客户所有满面足条件中的应收款的单据类型，编号，日期，金额，转帐金额等项目列出.在转帐金额一栏里输入每一笔应有尽有收款的转帐金额； ⑥输入完有关预收款和应收款的的信息后，按“确认”系统会自动地将两者对冲。 2、应收冲应付：同应收款管理系统 3、红票对冲：同应收款管理系统

（八）制单处理 制单即生成凭证，并将凭证传递至总账记账。系统对不同的单据类型或不同的业务处理提供实时制单的功能；除此之外，系统提供了一个统一制单的平台，可以在此快速、成批生成凭证，并可依据规则进行合并制单等处理。

操作步骤： ①选择“日常处理”中的“制单处理”； ②在“制单查询”中打“√“选择“发票制单”，点击“确认”；③在“销售发票制单”中双击选择标志打‘1’表示选中； ④点击“制单”选项，则出现相应的凭证，将凭证类别改为“转”字，“保存”即可。

二、其他处理 主要包括取消操作，月末结帐，取消月帐。 如果已经确认本月的各项处理已经结束，可以选择执行月末结帐功能。当执行了月末结帐功能 后，该月将不能再进行任何处理。 月末结帐操作步骤： ①点击“其它处理”中的“期末处理”的”月末结帐” ②选择结帐月份，双击“结帐标志”一栏，标志选择该月进行结帐。单击“下一步”按，系统将月末结帐的检查结果列示。

三、应付款管理系统查询统计 1.账簿管理 分为我的账表、业务账表查询、科目账表查询、统计分析。 (1)科目余额表 用于查询应付受控科目各个供应商的期初余额、本期借方发生额合计、本期贷方发生额合计、期末余额。它包括科目余额表、供应商余额表、三栏式余额表、业务员余额表、供应商分类余额表、部门余额表、项目余额表、地区分类余额表等八种查询方式。

输入查询条件 单击账表管理/科目账查询/科目余额表 单击确认

(2)业务总帐 例：对应付帐款—南海公司的发生额和余额情况进行查询。 ①点击“帐表管理”中的“业务帐表”的“业务总帐”，屏幕会出现“应付总帐表”条件界面；②输入供应商条件：如：“001南海”； ③点击“过滤”即可查询供应商“南海”的情况。

2.单据查询 系统提供对应收单、结算单、凭证等的查询。进行各类单据、详细核销信息、报警信息、凭证等内容的查询。在查询列表中，系统提供自定义显示栏目、排序等功能，可以通过单据列表操作来制作符合要求的单据的列表。用户在单据查询时，若启用客户、部门数据权限控制时，则用户在查询单据时只能查询有权限的单据。 （1）操作流程： .进入单据列表界面，点击“查询”按钮，可以重新输入查询条件。 .进入单据列表界面，点击“单据”按钮，查看当前光标所在记录行的单据。 .进入单据列表界面，点击“凭证”按钮，查看当前光标所在记录行的凭证。 .进入单据列表界面，点击“详细”按钮，查看当前光标所在记录行的详细核销情况。 .点进入单据列表界面，击“栏目”按钮，可以设置当前查询列表的显示栏目、栏目顺序、栏目名称、排序方式，且可以保存当前设置的内容。 .进入单据列表界面，点击“打印”、“预览”按钮，单据列表界面中提供打印、预览功能。

(2)发票查询 操作步骤： 例：对南海公司的采购发票进行查询。 ①点击“单据查询”中的“发票查询”，屏幕会出现“发票查询”条件界面； ②输入查询条件； ③单击“确认”即可

本章小结 应付款管理系统主要用于核算和管理客户的往来款项。该系统以发票、费用单、其他应付单等原始资料为依据，记录销售业务、采购业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项收回、坏帐、转帐等情况，处理应付款项支付、转帐等情况。 应付款管理系统初始化设置包括帐套参数和基础设置两部分。基础设置主要有科目设置、帐龄区间设置、报警级别设置、单据类型设置、存货分类、存货档案、地区分类、供应商档案、录入期初余额等操作。 应付款系统的日常处理主要是单据录入、单据结算、转帐处理、月末结帐、填制记帐凭证、单据查询等查询与分析的操作方法。

Thank you very much! 本演示文稿到此结束， 详细内容请参阅教材。 谢谢您的光临！