银行信贷业务 章澜 2007－4

课程目的 了解银行贷款业务的一些基本概念和基础知识 了解贴现业务的基础知识，与普通贷款的区别 了解银行对公贷款业务的主要内容和其业务流程 了解银行个人贷款业务的主要内容和其业务流程 了解银行贷款分类的发展过程，以及贷款十二级分类的背景 2

内容提纲 贷款业务基础 贷款业务基础 票据贴现业务 对公贷款业务 个人贷款业务 贷款分类的发展 3

要点 银行资产业务介绍 贷款业务概述 贷款的种类 4

银行资产业务 盈利性资产业务－运用资金并取得收益的业务 非盈利性资产业务 贷款业务 证券投资业务 库存现金 在人民银行存款 存放同业存款 －购买有价证券 －…… 非盈利性资产业务 库存现金 在人民银行存款 存放同业存款 在途资金 5

金融机构人民币资金运用 6

要点 银行资产业务介绍 贷款业务概述 贷款的种类 7

贷款业务概述 贷款是银行最基本、最主要的资产业务，是银行获取利润的主要来源，也是一项风险性较大的资产。 贷款是银行的核心业务，占银行总资产的50％以上 对银行而言，贷款业务是其经营风险的重要所在。 8

基本概念（一） 贷款 贷款业务 经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构，以社会公众为服务对象，以还本付息为条件，出借的货币资金 经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构所从事的以还本付息为条件出借货币资金使用权的营业活动 9

基本概念（二） 贷款人 借款人 经国务院银行业监督管理机构批准在中华人民共和国境内依法设立并具有经营贷款业务资格的金融机构 与贷款人建立贷款法律关系的法人、其他组织或自然人 10

贷款的原则 合法性原则－首要原则 符合国家法规和金融政策 安全性 到期能收回本息 流动性 易于变现，满足存款提取 盈利性 11

贷款风险的主要原因－信息不对称 银行对借款人状况的不了解，即银行与借款人之间的信息不对称 在贷款业务中，借款人拥有私人信息，因此相对于银行就具有信息优势 逆向选择 在信息不对称的情况下，具有信息优势的个人依据他所掌握的私人信息进行决策时导致市场失灵的行为。 道德风险 在合约签订后，由于信息不对称，交易者的行为不总是被交易对手所知，所以交易者可能会采取对交易对方不利的一些行为。 12

贷款管理的核心内容－“贷款三查” 贷前调查 贷款审查 贷后检查 13

处理风险的方法 回避风险 分散风险 减少风险 转移风险 稳健经营，保证安全性、追求合理利润 平衡发展；限定额度；银团贷款 加强风险评估；资产负债平衡 转移风险 担保、投保、保证 14

要点 银行资产业务介绍 贷款业务概述 贷款的种类 15

按贷款期限 短期贷款－1年以内（含1年） 中期贷款－1年以上5年以下（含5年） 长期贷款－5年以上 16

按保障条件 信用贷款 担保贷款 票据贴现 17

按保障条件－信用贷款 仅凭借款人的信誉而无须借款人提供担保。 通常只对与银行有长期业务往来、资本实力雄厚、在行业中占重要地位的大公司发放。 18

资料：获得诺贝尔和平奖的银行家 2006年度诺贝尔和平奖 －－孟加拉国的穆罕默德·尤努斯及其创建的孟加拉乡村银行 背景资料： 1976年，尤努斯碰到一名制作竹凳的赤贫妇女，因为受到放贷人的盘剥，她一天连两美分都挣不到。尤努斯于是掏出27美元，分别借给42个有同样境遇的女人。他希望这些人能借助这笔贷款摆脱廉价出卖劳动力的命运。当年，以此为目的的“格莱珉银行”成立了。1983年，当局允许其正式注册。这被普遍认为是全球第一家小额贷款组织。 如今，格莱珉银行以保持了9年的盈利记录成为兼顾公益与效益的标杆。而依靠无抵押的小额贷款，该银行的639万个借款人中有58％的借款人及其家庭已经成功脱离了贫穷线，其中96％是女性。依靠小额贷款这种“解放力量”，孟加拉的贫穷女性成为最大的受益人，因为传统的银行通常拒绝向这些没有经济保障的穷人发放小额贷款。 19

按保障条件－担保贷款 保证贷款 抵押贷款 质押贷款 以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证或连带责任保证为前提 以借款人或第三人的财产作为抵押物 质押贷款 以借款人或第三人的质物（主要指动产和权利）作担保 20

按保障条件－票据贴现 票据贴现 银行应持票人的要求，以现款买进持票人持有但尚未到期的商业票据。 预扣利息，票据到期后银行向票据载明的付款人或承兑人收回票款。 在票据真实、合法，且有信誉良好的承兑人的前提下，票据贴现的安全性、流动性都可以得到较好的保障。 21

按保障条件－对比 信用贷款 担保贷款 票据贴现 风险大、保障条件弱 利率高、期限短 风险相对较小、保障性强；贷款手续较为复杂 由于寻保、核保以及对抵押物（质物）的评估、保险核保管的需要，成本较高 票据贴现 在票据真实、合法且有信誉良好的承兑人的前提下，票据贴现的安全性、流动性都可以得到较好的保障 22

按偿还方式 一次性偿还贷款 短期周转性贷款或金额较小的贷款 分期偿还贷款 中长期贷款 23

内容提纲 贷款业务基础 票据贴现业务 票据贴现业务 对公贷款业务 个人贷款业务 贷款分类的发展 24

贴现 票据持有人 银行 票据持有人将其未到期的票据转让给银行，由银行预扣自贴现日起至到期日止的利息，而取得贷款。 以现款买进未到期票据以获得利息收入的业务。 25

贴现票据种类 商业汇票 银行本票 国库券、债券 由银行签发，允诺在一定日期支付一定金额给持票人的票据。 出票人及付款人皆为银行，信用程度较高 信用可靠、风险较小，且易转让出售 26

商业汇票 商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 可以和现金一样在银行和企业中流通 按承兑人不同分为： 银行承兑汇票（银票） 商业承兑汇票（商票） 由于商业承兑汇票在信用及风险控制等方面估算成本比较高，很少有商业承兑汇票交易出现。 27

贴现 贴现是指商业汇票的收款人或持票人，在汇票到期日前，为了取得资金而将票据权利转让给银行的票据行为。 票据到期时，贴现银行持票直接向承兑人提示付款。 28

转贴现/再贴现 贴现行需要现金的时候，可以将自己手上的票据以买断或回购的形式转让给另外一家银行（转贴现行），即转贴现； 若转让给中国人民银行，就是再贴现。 转/再贴现业务可分为买断式和回购式。 29

转/再贴现的两种形式 买断：贴现银行A将手上票据背书转让给转贴现银行B，B按照规定利率计算利息，将（票面金额－利息）以现金形式支付给银行A，票据的持票人改成银行B，叫做买断式转贴现。 回购：贴现银行A将手上票据以抵押性质的形式给转贴现银行B，双方约定一个回购到期日，B按照规定利率计算利息，将（票面金额－利息）以现金形式支付给A，票据的持票人没有改变，依然是银行A；B在约定回购到期日将这些票据返还给A，银行A将足额的票面金额的现金还给B这个过程叫做回购式转贴现。 30

委托收款和回购到期 委托收款：银行B在票面到期时，将自己手上买断性质的银行承兑汇票或代替客户保管的银行承兑汇票实物用邮寄形式，寄给这张票据的承兑人银行A，承兑人见票即付，将票面金额足额支付给银行B，这个过程叫做委托收款。 回购到期：银行B在回购到期日时，将自己手上的回购性质的票据返还给银行C，银行C将票面金额足额支付给银行B，这个过程叫回购到期。 31

代保管和代保管到期 代保管：企业可以将自己手上持有的票据交给自己的开户行保管，并不发生任何实际的资金和帐务往来，并可以委托该银行代替自己发出委托收款。 代保管到期：企业如果不需要委托银行代替其发托收，也不打算将代保管的票据转为贴现，则在票据到期之前将票据实物从银行取出，这个过程称为代保管到期。 32

贴现与贷款 共同点： 区别： 运用资金以获取利息收入 反映债权债务关系 贷款是银行与客户间的一种借贷契约关系，贴现是银行对票据的一种购买行为 贷款的利息在贷款后按期收取，贴现的利息在贴现时预扣 贷款的合同无流通性，到期收回资金；贴现票据可自由转让，可提前收回资金 贷款常有担保品，贴现业务不须担保品 贷款以借款人及保证人的信用为重要依据；贴现签名于票据上的发票人、承兑人、背书人均负连带责任 贷款期限较长，贴现期较短且到期即须收回 33

内容提纲 贷款业务基础 票据贴现业务 对公贷款业务 对公贷款业务 个人贷款业务 贷款分类的发展 34

要点 对公贷款业务的主要品种 对公贷款业务的管理流程 对公贷款业务与周边业务系统的关系 信用评级原则 35

流动资金贷款 用于正常生产经营周转或临时性资金需要的本外币贷款 期限灵活，能够满足借款人临时性、短期和中期流动资金需求 按贷款期限分为： 临时贷款：3个月（含3个月） 短期贷款：3个月至1年（含1年） 中期贷款：1年至3年（含3年） 36

固定资产贷款 主要用于固定资产项目的建设、购置、改造及其相应配套设施建设的中长期本外币贷款 期限长，贷款金额大，能够满足对固定资产项目的固定资产投资和流动资金投资需求 分类： 基本建设贷款 技术改造贷款 期限一般不超过8年 37

房地产开发贷款 房地产开发贷款 相关中间业务： 房地产价格评估 工程造价咨询 房地产咨询 代理房屋保险 代理房地产抵押登记 代理房地产物业收费 38

银团贷款 银团贷款是从银行双边贷款发展而来的融资方式，由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款，又称辛迪加（syndicate）贷款。 39

对公贷款利息计算 按季（月）结息，每季末月的20日为结息日 非结息日还款应随时结计利息 利息额计至分，分以下四舍五入 结算天数算头不算尾，即贷款日起息，还款当日不算息 利息=本金×天数×日利率 或：本金×天数×年利率÷360或365 40

要点 对公贷款业务的主要品种 对公信贷业务的管理流程 对公信贷业务与周边业务系统的关系 信用评级原则 41

对公信贷业务流程 42

对公信贷－授信调查 客户基本信息和财务管理，包括保证人和抵质押人的信息 担保关联 客户评价 客户授信额度的调查信息 信贷业务申请，针对业务情况进行担保评价 43

对公信贷－授信审批 进行受理与合规性审查，并安排会议、会签等不同审批方式 审批客户一般授信额度及业务申报 客户信用等级认定 拟写、审核并下发授信批复 44

对公信贷－授信发放 授信条件的落实与审核 业务合同的申请、审核、生效以及额度登录 债项支用的申请、审核、生效以及放款 抵质押、保证合同的录入、抵质押物的关联 额度管理，包括额度的扣减、恢复、冻结、解冻等 45

对公信贷－贷后监控（一） 执行信贷资产检查：实现对客户拜访的记录，进而实现对客户首次信贷检查和定期检查的处理 编定警示处理方案：通过对警示信号清单的维护、对警示信号处置建议和后续跟踪处理报告的管理，实现警示从发起到最终结论的全面处理 进行五级分类，以五级分类初分信息的维护为起点，实现系统对五级分类的管理 申请提前还款：通过提前还款申请的受理和通知单的打印，完成对整个提前还款的业务处理 通知还本付息：通过贷款到期通知单的打印和逾期催收通知的管理，实现对客户合同还本付息的管理 46

对公信贷－贷后监控（二） 申请履行保函：通过对履行保函责任申请到打印履行保函通知书的管理，实现对整个履行保函的处理 申请信用证垫款：通过对信用证垫款申请到打印信用证垫款通知书的管理，实现对整个信用证垫款的处理 处理合同利率变更：通过合同利率变更申请的受理、具体变更的分析来明确整个合同利率变更的处理 终止合同：通过对合同终止申请的批复来处理合同终止相关的抵质押品的注销、保证金的解冻等操作 紧急额度冻结与解冻：主要是为了发起对额度的紧急冻结与日后的解冻 47

贷款监控－早期预警 未按期支付到期的贷款利息或本金 延迟提供财务信息 公司现金流量出现困难或支票被打回 公司实际经营结果与计划结果之间的差别 失去与借款人和谐的联系 从借款人的竞争者或客户处得到负面的消息 客户增加商业信用（延长还款期、申请大额贷款） 不寻常的业务活动 管理层或管理层行为的变化 客户违背协议条款 48

对公信贷－资产保全 进行资产移交：实现对不良资产的正逆移交的统一处理 编订不良资产处置方案：通过对不良资产的救治分析和救治方案的管理实现对不良资产的合理处置 进行核销处理：实现对呆帐核销的管理 进行不良资产处置跟踪检查：通过对不良资产处置方案、监控记录、监控方案的管理以及台帐的查看实现对不良资产的日常跟踪与监控 49

要点 对公贷款业务的主要品种 对公贷款业务的管理流程 对公贷款业务与周边业务系统的关系 信用评级原则 50

对公信贷业务系统与周边系统的关系 51

要点 对公贷款业务的主要品种 对公贷款业务的管理流程 对公贷款业务与周边业务系统的关系 信用评级原则 52

信用评级－六C原则 品德Character 能力Capacity 资本Capital 担保品Collateral 经营状况Condition of Business 发展前景Continuity 53

信用评级－五W原则 借款人是谁Who 借款人为什么借款Why 借款人用什么作抵押物What 借款期限When 借款人用什么还款How 54

信用评级－五P原则 个人因素Person 偿债因素Payment 目的因素Purpose 保障因素Protection 展望因素Prospect 55

国内企业信用评级－三等九级 AAA级 AA级 A级 BBB级 BB级 B级 CCC级 CC级 C级 56

内容提纲 贷款业务基础 票据贴现业务 对公贷款业务 个人贷款业务 个人贷款业务 贷款分类的发展 57

要点 个人贷款系统组织机构分工 个人信贷业务的主要产品 个人信贷管理的主要功能模块 个人信贷业务管理的内容 个人信贷业务的流程 个人信贷业务与周边业务系统的关系 58

组织机构分工（一） 总行 房 地 个 产 人 金 制定房贷业务制度 银 制定业务管理制度 融 行 业 业 务 务 房贷数据统计分析 部 个 人 银 行 业 务 部 制定房贷业务制度 制定业务管理制度 房贷数据统计分析 业务数据统计分析 业务检查监督 业务检查监督 59

组织机构分工（二） 一级分行 个人银行业务部 房地产金融业务部 运行中心 制定业务管理制度 制定业务管理制度 会计核算后台处理 业务授权超限审批 业务授权超限审批 系统标准数据维护 业务数据统计分析 业务数据统计分析 机构柜员控管 业务检查监督 业务检查监督 60

组织机构分工（三） 二级分行 房地产金融业务部 个人银行业务部 业务授权处理 业务授权处理 贷款业务处理 贷款业务处理 日常业务管理统计 61

组织机构分工（四） 支行 个贷中心或经办个贷的部门 业务处理 日常管理 62

组织机构分工（五） 营业网点 个贷柜台 综合网柜台 业务处理 完成本机构 业务处理 63

要点 个人贷款系统组织机构分工 个人信贷业务的主要产品 个人信贷管理的主要功能模块 个人信贷业务管理的内容 个人信贷业务的流程 个人信贷业务与周边业务系统的关系 64

主要贷款产品 住房类贷款 汽车消费类贷款 教育类贷款 其他类消费贷款 住房按揭贷款 个人住房公积金贷款 住房装修贷款 住房组合贷款 个人商业用房贷款 汽车消费类贷款 教育类贷款 其他类消费贷款 大额耐用消费品贷款 旅游贷款 …… 65

特点 贷款额度小，缺乏规模效应 贷款风险较大 单位贷款管理成本较高 受经济周期的影响明显 难以全面审查其财务状况和把握其还款能力 个人财务状况变化大，难以预测 道德风险难以估计和防范 单位贷款管理成本较高 受经济周期的影响明显 66

个人信用分析－六C原则 性格和目的 收入水平和收入稳定性 存款情况 就业与居住情况 承担债务的情况 抚养人数 67

要点 个人贷款系统组织机构分工 个人信贷业务的主要产品 个人信贷管理的主要功能模块 个人信贷业务管理的内容 个人信贷业务的流程 个人信贷业务与周边业务系统的关系 68

个人信贷业务系统 会计核算子系统 信贷管理子系统 客户查询子系统 基本功能 系统维护子系统 统计分析子系统 客户评价子系统 住房抵押贷款证 券化子系统 基本功能 管理分析功能 69

个人信贷业务系统－会计核算 会计核算子系统 账户管理 信贷管理子系统 贷款回收 客户查询子系统 错账冲正 系统维护子系统 特殊处理 统计分析子系统 客户评价子系统 住房抵押贷款证 券化子系统 账户管理 贷款回收 错账冲正 特殊处理 查询打印 工前处理 日终处理 担保品管理 70

个人信贷业务系统－信贷管理 会计核算子系统 贷款信息管理 信贷管理子系统 贷款审批与发放 客户查询子系统 系统维护子系统 贷后管理 统计分析子系统 客户评价子系统 住房抵押贷款证 券化子系统 贷款信息管理 贷款审批与发放 贷后管理 档案管理 担保品管理 辅助功能 71

个人信贷业务系统－客户查询 会计核算子系统 贷款业务简介 信贷管理子系统 流程简介 客户查询子系统 还款方式 系统维护子系统 利率查询 统计分析子系统 客户评价子系统 住房抵押贷款证 券化子系统 贷款业务简介 流程简介 还款方式 利率查询 可贷额度试算 还款明细查询 72

个人信贷业务系统－系统维护 会计核算子系统 信贷管理子系统 客户查询子系统 系统维护子系统 统计分析子系统 客户评价子系统 住房抵押贷款证 标准数据 利率维护 业务流程维护 信贷报表设计 信贷品种的维护 后台会计处理： 全辖日终 数据转换、传输 会计核算子系统 信贷管理子系统 客户查询子系统 系统维护子系统 统计分析子系统 客户评价子系统 住房抵押贷款证 券化子系统 73

个人信贷业务系统－统计分析 统计分析报表 业务分析 业务检查 会计核算子系统 信贷管理子系统 客户查询子系统 系统维护子系统 统计分析子系统 客户评价子系统 住房抵押贷款证 券化子系统 74

个人信贷业务系统－客户评价 黑名单库管理 会计核算子系统 客户评价：包括客户信用评价、客户信用记录评价、贷款保障能力评价、客户综合评价 信贷管理子系统 客户查询子系统 系统维护子系统 统计分析子系统 客户评价子系统 住房抵押贷款证 券化子系统 75

个人信贷业务系统－贷款证券化 会计核算子系统 信贷管理子系统 客户查询子系统 系统维护子系统 统计分析子系统 客户评价子系统 住房抵押贷款证 接收入库贷款预选标准 筛选贷款 ：包括筛选、生成、传送预选贷款数据 传送、接收入库备选贷款清单和数据， 入库业务处理 贷款回购 会计核算子系统 信贷管理子系统 客户查询子系统 系统维护子系统 统计分析子系统 客户评价子系统 住房抵押贷款证 券化子系统 76

信贷资产证券化 信贷资产证券化就是以证券形式出售信贷资产的结构性融资活动。 银行作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构以资产支持证券的形式向投资机构发行受益证券，以该财产所产生的现金支付资产支持证券收益。 发起机构、受托机构和投资机构之间构建的信托关系是信贷资产证券化的核心。 在这个基础之上，受托机构又将其处理信托事务的职责分别委托给贷款服务机构、资金保管机构等等，以保证妥善管理贷款并按约定分配贷款本息。 77

信贷资产证券化 国家开发银行－信贷资产证券化 建设银行－住房抵押贷款证券化 78

要点 个人贷款系统组织机构分工 个人信贷业务的主要产品 个人信贷管理的主要功能模块 个人信贷业务管理的内容 个人信贷业务的流程 个人信贷业务与周边业务系统的关系 79

个人信贷管理子系统 合作方管理 个人贷款受理 担保信息管理 个人授信额度管理 贷款日常管理 联机查询 查询试算 统计报表 80

贷款的常用合作方式 房地产开发项目合作方式 住房置业担保合作方式 房地产中介合作方式 汽车经销商合作方式 合作院校合作方式 律师事务所合作方式 保险公司合作方式 房地产开发项目：由银行向购买该开发商开发的房屋的购房者提供个人住房贷款或个人商业用房贷款，借款人用所购房屋做抵押，当借款人购买的房屋没有办好抵押登记之前，由开发商提供阶段性或全程担保。 住房置业担保： 房地产中介： 汽车经销商： 合作院校： 律师事务所： 保险公司： 81

合作方管理 合作方信息管理 合作项目信息管理 合作额度控管 合作额度维护 82

合作方 房地产开发商 住房公积金存款单位（公积金管理中心） 房屋置换公司 住房置业担保公司 合作院校—个人助学贷款 汽车经销商 保险公司 …… 83

合作方基本信息 84

合作项目信息管理 合作项目信息 合作项目投资者信息 85

合作项目信息 86

合作项目投资者信息 87

合作额度控管 合作项目额度控管 合作方额度控管 88

合作项目额度控管 89

合作方额度控管 90

个人授信额度管理 主要用于个人额度贷款业务中，记录和维护借款人有关授信额度的信息，登记借款人的贷款信用额度、保证额度、抵押额度、质押额度、循环使用方式等明细资料。 91

要点 个人贷款系统组织机构分工 个人信贷业务的主要产品 个人信贷管理的主要功能模块 个人信贷业务管理的内容 个人信贷业务的流程 个人信贷业务与周边业务系统的关系 92

个人贷款业务流程 贷前咨询 贷款受理 贷后管理 贷前调查 贷款回收 贷款审核 贷款发放 贷款审批 签订合同 93

贷前咨询 通过经营网点、网上银行、电话银行、客户服务中心、现场咨询、窗口咨询、业务宣传手册等渠道和方式，向拟申请个人住房贷款的个人提供有关信息咨询服务。 94

贷前咨询主要内容 个人住房贷款产品介绍 申请个人住房贷款应具备的条件 申请个人住房贷款须提供的资料 办理个人住房贷款的程序 个人住房贷款利率、期限、额度、还款方式等相关信息 与个人住房贷款有关的保险、抵押物评估、抵押登记、公证等事项 获取个人住房借款申请书等申请表格及有关信息的渠道 个人住房贷款经办机构的地址及联系电话 对客户提出的其他问题和要求的回应 95

个人贷款受理 受理个人贷款申请 对借款申请人提供的借款申请书及申请材料进行初审，主要审查借款申请人的主体资格及申请材料的完整性与规范性。 如果借款申请人不具备基本条件的，则不予受理，并向借款申请人说明原因； 如果借款申请人提供材料不完整或不符合材料要求规范，应要求借款申请人补齐材料或重新提供有关材料； 对初审符合要求的，贷款受理人应将借款申请书及申请材料交由贷款调查人进行贷前调查。 96

贷前调查 通过与借款申请人面谈、电话访谈、实地考察等多种方式，对申请材料的真实性和有效性进行审核，重点审核借款申请人身份的真实性和贷款用途的真实性。 对借款申请人的资信情况、偿还能力、所购房屋（汽车等）情况、贷款担保以及贷款调查人认为应调查的其他内容进行调查。 对于借款申请人还款能力明显不足的或借款申请人以配偶之外的家庭成员的收入作为还款来源的，贷款调查人应要求其增加共同申请人或承担连带保证责任人的保证人（配偶除外），并按上述要求对共同申请人的相关情况进行调查。 97

贷前调查的主要内容 借款申请人（及配偶）身份证明 借款申请人的婚姻状况证明 借款申请人偿还能力证明 首付款证明 购房（购车）合同或协议 担保材料 借款人指定的委托扣款账户材料 98

贷前调查－客户基本信息 99

贷前调查－其他客户信息 质押贷款客户信息 针对申请质押贷款的新客户 助学贷款客户信息 针对申请助学贷款的新客户 100

贷前调查－个人贷款信息 个人贷款基本信息 贷款补充信息 额度贷款分账户信息 委托扣款信息 分次放款计划 共同借款人 贷款关联人 101

贷前调查－担保信息管理 记载借款人提供的贷款担保有关信息，用于反映不同担保方式的明细资料及与某笔贷款的关联关系 。 担保信息 抵押、质押、保险、保证 担保物相关人信息 贷款担保关联信息 102

贷款审核 审核人通常为信贷主管 根据贷款调查人提交的申请材料，审核已录入的客户基本信息、贷款信息、贷款补充信息、委托扣款信息、贷款担保信息和放款计划等信息，并对贷款调查人提出的调查意见和贷款建议是否合理、合规等提出审核意见，送交贷款审批人进行审批。 103

贷款审批 贷款审批人按有关审批管理规定签署审批意见。 对不同意贷款的，应写明拒批理由； 对同意贷款的，写明同意意见； 对须补充材料后再审批的，应将申请材料退回，并详细说明须补充的材料名称与内容。 104

贷款发放 与借款人（包括共同借款人）、担保人（抵押人、出质人或保证人）签订相关法律文书 合同公证 信贷部门通知会计部门发放贷款 105

贷款回收 贷款期限最长为三十年，贷款期限在一年以内（含一年），实行到期一次还本付息，利随本清。 贷款期内如遇法定利率调整，按以下规定执行 ： 贷款期限在一年以内（含一年）的，执行合同利率，不分段计息 贷款期限在一年以上的，于次年初开始，按相应利率档次执行机关报的利率规定 106

个人住房贷款利息计算 等额本息偿还法：贷款期间借款人每月以相等的金额平均偿还贷款本息。 等额本金偿还法：贷款期间借款人每月等额偿还贷款本金，贷款利息随本金逐月递减 107

贷后管理 日常管理 贷后检查 不良贷款管理与处置 档案管理 108

贷款日常管理 信息维护 客户基本信息维护 个人贷款信息维护 特殊交易 其他通知打印 109

贷款特殊交易处理 还款方式变更 提前还款 期限调整 形态调整 五级分类 110

贷后检查 对正常、关注类贷款采取抽查的方式不定期进行 对次级、可疑、损失类贷款采取全面检查的方式 111

不良贷款管理与处置 及时催收和处置不良贷款，以最大限度降低贷款损失。 催收 延长还款期限 债务重组 诉讼 依法拍卖、变卖 112

要点 个人贷款系统组织机构分工 个人信贷业务的主要产品 个人信贷管理的主要功能模块 个人信贷业务管理的内容 个人信贷业务的流程 个人信贷业务与周边业务系统的关系 113

与其他业务系统的关系 114

内容提纲 贷款业务基础 票据贴现业务 对公贷款业务 个人贷款业务 贷款分类的发展 贷款分类的发展 115

要点 贷款分类的发展 贷款四级分类 贷款五级分类 贷款十二级分类的背景 116

贷款分类的发展 满足监管合规 四级分类 关注贷款风险 五级分类－贷款风险分类法 量化风险 十二级分类 117

要点 贷款分类的发展 贷款四级分类 贷款五级分类 贷款十二级分类的背景 118

贷款四级分类：一逾两呆 以贷款期限为基础（term based loan classification) 正常 逾期 呆滞 呆账 119

贷款四级分类－逾期 发放的贷款到期（含展期后）半年以上，借款人无正当理由而不归还的贷款本金转为逾期贷款。 注： 有的银行规定为：借款人未按照合同约定归还贷款本息，在到期日的次日，该笔（期）贷款转为逾期贷款。 120

贷款四级分类－呆滞 逾期90天没有收回的贷款转为呆滞贷款。 虽未逾期或逾期未满银行规定年限，但企业生产经营确已停顿、项目停建的贷款，也属于呆滞贷款。 121

贷款四级分类－呆账 呆账贷款则是指借款人依法破产、按照法定程序处置全部破产财产后，银行确认已经无法收回的贷款，或经国务院专案批准待核销的贷款。 122

贷款呆账准备金 呆账准备金是指银行将贷款管理过程中发现的可能出现的损失，事先提取风险补偿基金并在资产负债表中反映出来，用于弥补贷款发生的呆账损失。 通过提取呆账准备金可以对可能产生的损失予以防范。 123

贷款四级分类的不足 是根据贷款期限而进行的事后监督管理方法，关注的是还款时间。 掩盖了银行贷款质量的许多问题，很难甚至根本无法达到提高信贷资产质量的目的。 比如根据贷款到期时间来考核贷款质量，就会引发借新还旧的现象，这样就很容易将一笔不良贷款变为正常贷款，而实际上并没有降低风险。 124

要点 贷款分类的发展 贷款四级分类 贷款五级分类 贷款十二级分类的背景 125

贷款五级分类的目标 按风险程度将贷款划分为不同档次 真实、全面、动态反映贷款质量 发现贷款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理中存在的问题，加强信贷管理 为判断贷款损失准备金是否充足提供依据 126

贷款五级分类的分类依据 借款人的还款能力 借款人的还款记录 借款人的还款意愿 贷款的担保 贷款偿还的法律责任 银行的信贷管理 127

贷款五级分类（贷款风险分类法） 正常 关注 次级 可疑 损失 以美国为代表 128

贷款五级分类－正常 借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 129

贷款五级分类－关注 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 注： 1、利用企业兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的借款人的贷款，至少划分为关注类。并应在依法追偿后，按实际偿还能力进行分类。 2、违反国家有关法律和法规发放的贷款应至少归为关注类。 130

贷款五级分类－次级 借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 131

贷款五级分类－可疑 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 注：需要重组的贷款应至少归为次级类；重组后的贷款（简称重组贷款）如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类。 重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款。 132

贷款五级分类－损失 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。 133

贷款五级分类的关注重点 贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。 应将贷款的逾期状况作为一个重要因素考虑。逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益的贷款，至少归为次级类。 134

贷款分类矩阵法 质押 正常 关注 次级 可疑 抵押 保证 信用 损失 贷款方式 贷款未到期或部分、全部贷款逾期30天以下 逾期情况 贷款方式 贷款未到期或部分、全部贷款逾期30天以下 部分或全部贷款逾期31－90天 部分或全部贷款逾期91－180天 部分或全部贷款逾期181－365天 部分或全部贷款逾期366天以上 质押 正常 关注 次级 可疑 抵押 保证 信用 损失 135

要点 贷款分类的发展 贷款四级分类 贷款五级分类 贷款十二级分类的背景 136

十二级分类的背景－新巴塞尔资本协议 科学合理的监管框架 风险的定义 计量信用风险的办法 8％的最低资本充足率 监管部门的监督检查 市场纪律或信息披露 风险的定义 信用风险 市场风险 操作风险 计量信用风险的办法 标准法 内部评级法（IRB）－风险衡量曲线测定法 IRB(InternalRatingsBased-approaches)风险衡量曲线测定法 137

贷款十二级分类方法 接轨巴塞尔协议，向内部评级法过渡 把正常贷款细分为五级 关注、次级和可疑分别细分为两级 损失级仍为一级 注：各行根据自身情况有所不同 中行52221 工行43221 交行52111（十级分类） 香港金管局81111 138

贷款十二级分类特点 采用统一的量化打分模型 更有利于银行监控资产质量的变化 更有效的进行贷后管理 客户信用评级 欠款逾期天数 债项预期损失率 139

总结 贷款基本业务知识 对公贷款业务 主要品种 流程管理 信用评级 个人贷款业务 贷款分类 一逾两呆 五级分类 140

结束 谢谢！ 141