商业银行业务与经营 黄飞鸣博士、副教授 江西财经大学金融学院 2012.9

课程要求及成绩考核 请同学们按时出勤，积极思考，认真完成相关作业，课下欢迎与老师交流。 学习过程以教材、课件为主，参考推荐书目。 平时考核包括：课堂提问，课堂讨论，课下作业，出勤。 成绩考核：出勤占10%，期中考核占20%，期末考试占70%。 课下每天至少学习专业知识2小时，持之以恒，给你的未来经济学家思想加油。（包括浏览财经网站，阅读财经杂志等）

参考教材 史建平，吴治民主编， 《商业银行业务与经营》（第二版），中国人民大学出版社，2010年9月。 教材：庄毓敏， 《商业银行业务与经营》（第三版），中国人民大学出版社，2010年12月。 史建平，吴治民主编， 《商业银行业务与经营》（第二版），中国人民大学出版社，2010年9月。 戴国强主编《商业银行经营学》，高等教育出版社，2007.8 戴相龙主编《商业银行经营管理》，中国金融出版社，1998 （美）比得·S·罗斯主编，唐旭、王丹等译，《商业银行管理》，经济科学出版社，1999.3。

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金融学课程体系 金融是指资金的融通，具体说来，是指资金由盈余方向赤字方的转移，这种转移是通过金融系统进行的。 投资学 信托与租赁 商业银行经营学 保险学 公司金融 资 金 赤 字 方 资 金 盈 余 方 金融中介机构 资本市场 金融工程 金融市场 投资银行 证券投资学

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授课内容安排

第一章 商业银行导论 商业银行的起源与发展 商业银行的性质和作用 商业银行的组织结构 商业银行的经营原则 政府对银行业的监管

第一节 商业银行的起源与发展 西方商业银行的原始状态 古巴比伦的“里吉比”银行和寺庙 早期银行业产生的原因：国际贸易的发展 第一节 商业银行的起源与发展 西方商业银行的原始状态 古巴比伦的“里吉比”银行和寺庙 希腊的寺院、公共团体、私人商号 公元前200年的罗马 近代银行业起源于文艺复兴时期的意大利 bank和bankruptcy的来源 早期银行业产生的原因：国际贸易的发展

（1）原因：封建时期的银行贷款利率高，严重阻碍着社会闲置资本向产业资本转化 现代商业银行的最初形式：资本主义商业银行 （1）原因：封建时期的银行贷款利率高，严重阻碍着社会闲置资本向产业资本转化 （2）途径： 由旧高利贷的银行转变而来； 按照资本主义原则组织的股份制银行 （3）历史上第一家资本主义股份制的商业银行—英格兰银行（1694年）

中国古代的银钱业 南北朝的典当业 中国现代银行的产生 1897年清政府在上海成立的中国通商银行 唐朝的“飞钱”：中国最早的汇兑业务 明清时期的当铺、钱庄 中国现代银行的产生 1897年清政府在上海成立的中国通商银行 商业银行名称的由来：之所以称为商业银行，原因在于其早期办理的业务是基于商业行为的短期自偿性贷款。后来，这类银行的业务不断扩大，服务也多样化，但人们仍习惯称其为商业银行，并一直沿用至今。

商业银行在各国的称谓不尽一致。如英国的存款银行、清算银行，美国的国民银行、州银行，日本的城市银行、地方银行。 中国的情况：全国性的商业银行、区域性的商业银行、地方性商业银行以及农村信用社。

国际金融领域的新发展 （1）银行资本越来越集中 （2）银行国际化进程加快 （3）金融业务与工具的不断创新 （4）金融管制不断放宽，金融自由化 （5）国内外融资出现证券化趋势 （6）出现了全球金融一体化的趋势 注： 这些金融发展趋势的出现对今后商业银行制度与业务将产生深远的影响

第二节 商业银行的性质和作用 商业银行的性质 以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业 第二节 商业银行的性质和作用 商业银行的性质 以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业 《中国人民共和国商业银行法》中规定，商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办法结算等业务的企业法人

商业银行的性质 商业银行的性质 （1）商业银行是一种企业：自有资金，独立核算，自负盈亏，追求利润最大化 （2）商业银行是一种特殊的企业：经营对象特殊；与社会经济的相互作用特殊；责任特殊 （3）商业银行是一种特殊的金融企业：既有别于国家的中央银行，又有别于专业银行和非银行金融机构

商业银行不同于其他金融机构 （1）与中央银行相比 A、服务对象不同。商业银行的服务对象是企业、公众、政府机关及事业单位，而中央银行的服务对象则是政府及金融机构。 B、货币创造不同。商业银行创造的是存款货币，而中央银行创造的是基础货币； C、地位不同。在金融体系中，商业银行处于基础地位，接受中央银行的领导，而中央银行则处于领导地位，具有超然性（独立性）。

（2）与其他金融机构相比 A、职能不同。商业银行能够吸收存款，创造信用货币，而其他金融机构则不能； B、业务范围不同。商业银行能够提供多方位的金融服务（万能银行、金融百货公司），而其它金融机构只能提供某一方面或某几个方面的金融服务。

①业务经营所需资本来源于：自有资本、借款或资本市场融资（发行股票、债权等） 请同学们看书并思考回答： 1. 商业银行具有何种一般的企业特征？ ①业务经营所需资本来源于：自有资本、借款或资本市场融资（发行股票、债权等） ②经营目标：利润（价值）最大化 ③独立核算，自负盈亏，一定范围内的有限责任。 2. 商业银行不同于一般企业的方面有哪些? ①经营的商品是货币资金，活动范围是货币信用领域。 ②生产创造的是能充当一般等价物的存款货币。

二、商业银行的作用 商业银行作为一国经济中最重要的金融中介机构，具有其不可替代的作用 （1）信用中介 （2）支付中介 （3）信用创造 （4）金融服务 （5）调节经济

通过商业银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务，把它投向社会经济各部门： 信用中介 通过商业银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务，把它投向社会经济各部门： 一，把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金；二，将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资，扩大社会资本总量，加速经济增长；三，将短期货币资本转化为长期货币资本 信用中介是商业银行的基本功能。

支付中介 支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。 支付中介是商业银行的传统功能。通过存款在帐户上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等，借助于这一功能，商业银行成了工商企业、政府、家庭个人的货币保管人、出纳人和支付代理人。 历史上，商业银行的支付中介功能要早于信用中介功能。 商业银行发挥支付中介功能时具有以下两个作用： （1）使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资金来源。 （2）支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金周转，促进了经济发展

信用创造是指商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款，从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大社会货币资金供应量。 （1） 商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的 （2）商业银行的货币创造功能 由于商业银行能够创造（信用）货币，增加货币供给，因而商业银行也就成为中央银行监管的重点。央行的货币政策工具中的法定存款准备金制度在很大程度上是为控制商业银行的信用创造而运用的。

金融服务 金融服务是指商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的其他金融服务。 随着经济的发展，各个经济单位之间的联系更加复杂，各金融中介机构之间的竞争也日益激烈。人们对财富的管理要求也相应提高，商业银行根据客户的要求不断拓展自己的金融服务领域，这些服务主要有：财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、现金管理、经纪人业务及国际业务等。 电子银行、网上银行、手机银行等现代化服务。 商业银行也就有了“金融百货公司”的称呼。

（5）调节经济 调节经济是指商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门资金的余缺，同时在央行货币政策指引下，实现调节经济结构，调节投资与消费的比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用。

三、商业银行在国民经济中的地位 1. 商业银行已成为整个国民经济活动的中枢 商业银行是从事工商企业、家庭和个人、政府存贷款业务的金融机构。 存贷款业务影响经济结构变化。 结算业务加速社会资金流转。 2. 商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响 商业银行是所有金融机构中唯一能接受活期存款的机构。 活期存款产生派生存款。 派生存款直接影响M2。

3. 商业银行已成为社会经济活动的信息中心 商业银行为社会各部门、企业和家庭个人提供投资咨询和理财服务。 4.商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础 商业银行在财政政策中的作用 商业银行在产业政策中的作用 商业银行在货币政策中的作用 回想并分析：央行货币政策三大法宝如何通过商业银行渠道实现？ 商业银行是中央银行货币政策的微观基础。

5. 商业银行已成为社会资本运动的中心 商业银行拥有的借贷资本来自于工商企业再生产过程中暂时闲置的货币资本和社会各阶层的货币储蓄，再通过贷款转化为企业和个人的借入资本，加入社会资本的循环与周转。

第三节 商业银行的组织结构 商业银行的组织结构必须以满足顾客的需求为前提 商业银行的组织结构必须以效率为原则 商业银行的组织形式受到银行规模的影响 商业银行的组织形式受到政府对银行业的监管要求的影响

一、商业银行的外部组织形式 商业银行的外部组织形式 即商业银行在社会经济生活中的存在形式： （1）单一银行制 （2）分行制 （3）银行控股公司制

也称独家银行制。它的特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。这种银行制度在美国非常普遍 单元银行制 也称独家银行制。它的特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。这种银行制度在美国非常普遍 优点：有利于自由竞争；有利于银行和地方政府的协调；独立性和自主性，经营灵活；管理层次少，有利于中央银行的监管 缺点：与现代经济横向发展的趋势不协调；业务集中于某一地区或者某一行业，不利于分散风险；不易取得规模经济效益

分行制 （1）特点：法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。 （2）分行制度起源于英国。目前，大多数国家采用分行制度。 （3）分行制按总行的职能不同，又可以进一步划分为总行制和总管理处制

分行制度的优缺点比较 优点：业务分散，有利于保障银行的安全性；易于取得规模经济效益；银行总数较少，便于宏观经济管理 缺点：容易形成垄断，降低经济效率；内部层次复杂，管理困难

银行控股制 银行控股公司是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策，统属于同一股权公司所控制。这种商业银行的组织形式在美国最为流行。 银行持股公司使得银行更便利地从资本市场筹集资金，并通过关联交易获得税收上的好处，也能够规避政府对跨州经营银行业务的限制。

近年来，我国银行控股公司发展迅速，出现了光大集团、中国银行、工商银行、海尔集团、首创集团等金融资本控股和实业资本控股的金融控股公司。 我国银行控股公司的发展 近年来，我国银行控股公司发展迅速，出现了光大集团、中国银行、工商银行、海尔集团、首创集团等金融资本控股和实业资本控股的金融控股公司。 我国金融控股公司的发展主要是由于金融业高度管制所造就的垄断利润的存在。 目前，我国对金融控股公司的管理还存在法律的缺失。

二、商业银行的内部组织结构 商业银行的内部组织结构 银行内部各部门及各部门之间相互联系、相互作用的组织管理系统。 主要包括： （1）决策机构：股东大会、董事会等 （2）执行机构：行长、各委员会、业务部门 （3）监督机构：监事会 （4）管理系统

典型的股份制商业银行组织结构图

由董事长、总经理（行长）负责，主要职责是确定银行目标、业务计划和经营预测，并制定政策，指导、控制以及评价分支机构、业务部门和职能部门的工作。 （四）管理系统 管理系统由五个方面组成。 1.全面管理 由董事长、总经理（行长）负责，主要职责是确定银行目标、业务计划和经营预测，并制定政策，指导、控制以及评价分支机构、业务部门和职能部门的工作。 2.财务管理 由副总经理（副行长）负责，主要职责是筹资管理、成本管理、现金管理等，并制定财务预算，实行财务控制，进行审计、税收和风险管理。 3.人事管理 由人事部门负责，主要职责是招募员工、培训员工、进行工作与工资评审、处理劳资关系。

4.经营管理 由总经理负责，主要职责是安排组织银行的各项业务。 5.市场营销管理 由总经理（行长）、副总经理（副行长）以及有关业务部门、职能部门负责人共同参与，分析市场变化，确定营销战略，开展广告宣传、促销和公关活动，制定银行产品价格，开发新产品和服务项目。

专栏1 民生银行的大部制改革 从2007年开始，民生银行开始借鉴国际商业银行成熟做法，率先在其公司业务领域实施了组织架构上的事业部制改革。 专栏1 民生银行的大部制改革 从2007年开始，民生银行开始借鉴国际商业银行成熟做法，率先在其公司业务领域实施了组织架构上的事业部制改革。 根据主要行业客户线，设立了地产、能源、交通、冶金４大行业金融事业部。 根据主要产品线，设立了贸易金融、投资银行、金融市场３大产品事业部。 此外还设有主要服务于中小企业客户的工商企业金融事业部。 ８大事业部2007年10月已基本成型，目前公司业务与人员保持稳定，营销秩序基本正常，经营业绩稳步提高。

热烈的讨论 一场巨大的事业部改革不可能在短时间内达到完美。民生银行在接下来的时间里将重点解决两方面的问题。 一是关系问题，其中包括事业部与分行、产品部门与客户部门、总行中后台职能部门与事业部，这三类关系仍有待进一步理顺。 二是能力的问题，事业部的经营和管理能力，总行中后台职能部门对事业部的管理能力和服务支持能力也有待提高。

第四节 商业银行的经营原则 一、商业银行经营的最终目标——价值最大化 二、商业银行经营的基本目标——“三性平衡”

一、最终目标——价值最大化 （一）价值最大化的含义 现代财务理论公认的企业目标是价值最大化。企业价值是指企业资产的价值。 关于这一价值，当前有两种基本的度量方法：一是会计度量上的账面价值，二是金融度量上的市场价值。 会计度量上的企业价值是资产发生的历史成本减去折旧后的净价值，而金融度量上的企业价值则是资产未来所创造的收入现金流量用资本成本贴现后的现值。后一种方法实际上是市场对企业资产价值的评价，反映了资产的市场价值。

在理论上，企业市场价值的估算模型为： 式中，PV代表商业银行的市场价值； EBITt代表商业银行资产在第t年取得的收入现金流量；ka代表平均资本成本。 从企业价值的估算模型可以看出，决定企业价值的因素有两个：一是收入现金流量，二是平均资本成本。

（二）资本成本 所谓资本成本，从筹资者（银行）的角度来看，是其使用投资者的资本所付出的代价，即银行向债权人支付的利息，向股东支付的股利；从投资者（包括银行债权人和股东）的角度来看，是其让渡资本使用权所获取的报酬，即债权人要求银行支付的利息，股东要求银行支付的股利。 在投资者资本数量既定的情况下，其将资本投资于A项目上将不能投资于具有相同风险等级的B项目上，那么，其在B项目上丧失的收益将应当从A项目上得到补偿，从而从投资者的角度看，资本成本实际上是一种机会成本。

二、基本目标——“三性平衡” （一）安全性目标 1.含义 安全性目标就是要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信心。 商业银行是高负债企业，而负债是要偿还的，因此，商业银行是否具有足够的清偿力是决定其生存的关键。 具体说来，在其清偿力充足时，就能随时应付存款人的提存，坚定存款人对银行的信心，保持经营活动的稳定性，否则，就可能导致存款人挤兑存款，使银行经营活动陷入困境。

由于商业银行的资金运用以各种贷款为主，因此，决定商业银行清偿力的因素有三个： 一是商业银行贷款能否做到按时、足额地收回本金和利息，即资金运用是否安全。 二是商业银行能否做到合理安排资产的规模和结构。合理安排资产规模和结构体现在贷款与负债的比率、资本净值与资产的比率、有问题贷款与全部贷款的比率要合理。 三是在贷款发生损失时，商业银行是否有能力弥补贷款损失。而商业银行弥补贷款损失的能力取决于其自有资本实力的强弱，只要商业银行拥有充足的资本实力，就能有效弥补贷款损失，从而保证清偿力。

2.要求 （1）严格贷款管理程序。 为了保证贷款的安全性，对于任何一笔贷款，商业银行都必须遵循既定的工作程序，重点做好贷款的“三查”工作，即贷前的调查、贷时的审查和贷后的检查。 （2）合理安排资产规模和结构，注重资产质量。 指标：贷款与存款的比率、资本净值与存款的比率、有问题贷款占全部贷款的比率等。

（3）提高自有资本在全部负债重的比重。 自有资本是银行保持清偿力的基础。在商业银行资产遭受损失时，如果自有资本实力雄厚，就能够用自有资本弥补资产损失，进而保障债权人的权益，从而就能够坚定存款人对银行的信心，不会发生存款人挤兑风险，商业银行的经营也就安全。 自有资本的第一要义是弥补可能发生的损失。 （4）遵纪守法，合法经营。 自觉遵守国家的各项法律法规，不高违法经营，这样做一方面能够树立良好的社会形象，赢得客户的信任，另一方面也可得到国家法律的保护和中央银行的支持。

流动性目标是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。 （二）流动性目标 1.流动性目标的含义 流动性目标是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。 商业银行流动性需求来自于两个方面：一是客户的提存，二是客户对新增贷款的需求； 商业银行流动性供给来自于两个方面：一是到期收回的贷款、短期有价证券资产的变现以及现金资产，二是客户的新增存款和商业银行借入款项。 流动性目标管理就是要求商业银行根据流动性需求安排流动性供给，保持流动性供给与流动性需求的平衡。

客户的新增存款是商业银行的一项常规资金供给，客户的新增贷款是商业银行的一项常规性资金需求，通过合理安排贷款的规模、期限与到期日，使之与存款的规模、期限与到期日保持对应，商业银行就能做到用收回的贷款偿还到期的存款。 只有在到期收回的贷款不能满足到期需要偿还的存款时，商业银行才需要通过变现有价证券资产、动用现金资产以及借入款项的方式满足流动性需求。 以上分析表明，商业银行流动性包括两层含义：一是负债的流动性；二是资产的流动性。

所谓负债流动性是指商业银行通过存款负债及主动负债借入资金的能力。商业银行通过主动负债借入资金的渠道包括：①向中央银行借款；②向中央银行再贴现；③发行可转让存单；④同业拆借；⑤回购协议。 所谓资产流动性是指商业银行资产的变现能力，其衡量标准有两个：一是资产变现的成本，某项资产变现的成本越低，则该项资产的流动性越强；二是资产变现的速度，某项资产变现的速度越快，则该项资产的流动性越强。

2.保持流动性的方法 一是合理安排资产与负债的期限结构，使资产的期限结构与负债的期限结构相适应，避免或减少“借短贷长”现象。 二是根据资产的流动性强弱，按比例建立分层次的流动性储备，保持资产的流动性。 资产变现能力的强弱顺序： 最强：库存现金、在央行的超额准备金存款、在其他银行的活期存款等。 次之：对其他银行或金融机构的临时贷款、银行购买的国库券及其他短期债券等。 较差：长期债券、抵押贷款、长期信用贷款等。 三是保持与同业特别是中央银行的良好关系，保持负债的可得性及整体流动性。

3.流动性指标 （1）资产类 现金资产比例（头寸比例） （正比） 、流动性资产比例（正比） 、贷款占总资产的比例（反比）等。 头寸一般是指商业银行的库存现金及超额备付金，即流动性最强的银行资产。 （2）负债类 股权占总资产的比例（反比）、存款占总负债的比例（正比）、核心存款占总负债的比例（正比）以及预期存款变动率等。 （3）资产负债综合类 贷款占存款的比例（存贷比）（反比）、流动性资产与易变性负债的差异、存款增长率与贷款增长率之比（正比）等。

衡量商业银行安全性和流动性的重要指标——存贷比 存贷比=各项贷款/一般性存款余额 银监会确定的监管红线：存贷比<=75% 2009年底的相关数据： 由于前期放贷异常迅猛，国有大行的存贷比在不断提高。 中国工商银行：存贷比为57.6% 中国银行：存贷比达到了64.3% 中小银行在信贷扩张方面受到一定的挤压。 招商银行：存贷比为56.60％ 民生银行：存贷比为51.73％

盈利性目标是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营者在可能的情况下，尽可能的追求利润最大化。 （三）盈利性目标 1.盈利性目标的含义 盈利性目标是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营者在可能的情况下，尽可能的追求利润最大化。 2.盈利来源 盈利=银行业务收入-银行业务支出 业务收入包括： （1）贷款利息收入；（2）投资收入（股息、利息、资本利得）；（3）劳务收入（各种手续费、佣金）。 业务支出： （1）存款利息支出；（2）借入资金利息支出；（3）贷款与投资的损失；（4）工资、办公费、设备维修费、税金等

(1)尽可能减少现金资产，扩大盈利性资产比重。 (2)以尽可能低的成本，获得更多的资金,提供更多的服务。 (3)减少贷款和投资损失。 3.实现盈利性目标的途径 (1)尽可能减少现金资产，扩大盈利性资产比重。 (2)以尽可能低的成本，获得更多的资金,提供更多的服务。 (3)减少贷款和投资损失。 (4)加强内部经济核算，提高员工劳动收入，节约管理费开支。 (5)严格操作规程，完善监管机制，减少事故和差错，防止内部人员因违法、犯罪活动而造成银行重大损失。

三、“三性” 目标的矛盾与协调 1.安全性目标与盈利性目标的矛盾 安全性目标要求商业银行扩大现金资产，减少高风险、高盈利的资产，而盈利性目标则要求商业银行尽可能减少现金资产，扩大高盈利性资产。 2.协调矛盾的做法 在对资金来源和资产规模及各种资产的风险、收益、流动性进行全面预测和权衡的基础上，首先考虑安全性，在保证安全性的前提下，争取最大的利润。 最佳选择是：提高银行经营的流动性。

第五节 政府对银行业的监管 政府对银行业进行监管的原因 （1）储户和商业银行之间存在着严重的信息不对称。银行倒闭的社会和经济后果非常严重。 第五节 政府对银行业的监管 政府对银行业进行监管的原因 （1）储户和商业银行之间存在着严重的信息不对称。银行倒闭的社会和经济后果非常严重。 （2）银行是信用货币的创造者，货币供给与经济发展密切相关。 （3）银行的综合化发展使其与经济发展联系日益紧密，加强对银行的监管有利于对金融危机的防范

政府对银行业进行监管的原则 谨慎原则——“CAMEL”原则 C：Capital 资本，最重要的是对资本充足率的监管 A：Asset 资产，如资产的规模、结构 M：Management 管理，即管理者的能力 E：Earning 收益，即盈利能力 L：Liquidity 清偿能力，银行满足提款和借款需求的能力

中国的“腕骨”（CARPALs）监管模型 资本充足性(Capital adequacy) 贷款质量(Asset　quality） 风险集中度(Risk　concentration） 拨备覆盖(Provisioning　coverage） 附属机构(Affiliated　institutions） 流动性(Liquidity） （诈骗）案件防控(Swindle　prevention　&　control）等 七方面13项指标构成，同时辅之以银行监管者的有限自由裁量权。这七项指标的第一个英文字母拼起来正好是英文单词“腕骨”(CARPALs）再加上有限自由裁量共八个方面。

思考题：对比银监会“腕骨”监管指标体系与美国的“骆驼”评级法 （接上） 新体系具体涵盖资本充足率、杠杆率、不良贷款率、不良贷款偏离度、单一客户集中度、不良贷款拨备覆盖率、贷款拨备比率（拨贷比）、附属机构资本回报率、母行负债依存度、流动性覆盖率、净稳定融资比率、存贷比、案件风险率等13项具体监管指标，以上各项指标成为银监会新监管工具箱的主要内容。 CARPALs新体系暗含中国银监会的“铁腕”监管思路。 美国“CAMELS”是通过对被监管机构的经营结果进行量化评级，而对其实施差别化监管的方法。与CAMELs指标相比， CARPALs更为量化，对集中度风险，操作风险均有所体现。 思考题：对比银监会“腕骨”监管指标体系与美国的“骆驼”评级法

政府对银行业监管的主要内容 （1）银行业的准入 （2）银行资本的充足性 （3）银行的清偿能力 （4）银行业务活动的范围 （5）贷款的集中程度

20世纪80年代以来，由于金融创新和金融全球化步伐的加快，金融自由化成为世界金融业的主流，金融监管也在不断放松。 金融自由化浪潮 20世纪80年代以来，由于金融创新和金融全球化步伐的加快，金融自由化成为世界金融业的主流，金融监管也在不断放松。 金融自由化加大了商业银行所面临的风险，导致了经营成本的提高，商业银行不得不开辟新的业务领域，这又使客户享受了更多的金融服务。

存款保险制度 存款保险制度 存款保险制度的存在增强了社会对商业银行的监管，同时也刺激了商业银行进行高风险的投资。 存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付。 存款保险制度的存在增强了社会对商业银行的监管，同时也刺激了商业银行进行高风险的投资。

我国对商业银行的监管 监管机构： 中国人民银行（1984年）,中国银行业监督管理委员会. 法律依据： 《中华人民共和国中国人民银行法》（1995） 《中华人民共和国银行业监督管理法》（2003） 《中华人民共和国商业银行法》（2003）

美国的金融监管 《格拉斯-斯蒂格尔法案》 格拉斯-斯蒂格尔法案（Glass-Steagall Act），也称作《1933年银行法》。 是美国国会于1933年对1929-1933著名的金融灾难做出的反应。该法的重要内容之一就是确立商业银行与投资银行的分立体制。将投资银行业务和商业银行业务严格地划分开，保证商业银行避免证券业的风险。 这项内容由国会议员格拉斯和斯蒂格尔两人促成，故通称“格拉斯－斯蒂格尔法（ Glass-Steagall Act ）”。 该法案令美国金融业形成了银行、证券分业经营的模式。

《金融服务现代化法案》 随着美国金融业的发展和扩张，1933年的《格拉斯-斯蒂格尔法案》已经成为发展的障碍。商业银行不满足于低利润的银行零售业，开始向投资银行渗透，很多商业银行都有变相的投资银行部门。 1999年，由克林顿政府提交监管改革绿皮书(Green Book)，并经国会通过，形成了《金融服务现代化法案》(Financial Services Modernization Act) ,亦称《格雷姆-里奇-比利雷法案》 (Gramm-Leach-Bliley Act)。 《金融服务现代化法案》废除了1933年制定的《格拉斯-斯蒂格尔法案》有关条款，从法律上消除了银行、证券、保险机构在业务范围上的边界，结束了美国长达66年之久的金融分业经营的历史。其结果是商业银行开始同时大规模从事投资银行的活动，如花旗集团（Citigroup）和摩根大通（JP Morgan）。

次贷危机后的银行业监管改革 2008年次贷危机后，为加快经济复苏、重建市场信心，美国和欧洲加大力度推进金融监管改革，特别是银行业监管改革，旨在堵塞监管漏洞，避免危机重演以及和重塑金融竞争力和掌握金融话语权。 2010年7月15日，美国参议院通过了新金融监管改革法案－《多德－弗兰克华尔街改革和消费者保护法》，并于7月21日正式成为法律。这项改革法案可能成为全球金融监管改革的新标尺。 新金融监管改革法案特别关注系统性风险监管、消费者保护、银行业务范围限制以及金融机构“大而不倒”等问题。主要内容：（1）成立金融稳定监管委员会，负责监测和处理威胁国家金融稳定的系统性风险。

（2）在美联储下新设消费者金融保护局，为向消费者提供信用卡、抵押贷款和其他贷款等金融产品及服务的金融机构制定行为规范，并联合其他管理部门具体实施监管。（3）将场外衍生品市场纳入监管视野，大部分衍生品须在交易所内通过或类似电子交易系统中通过第三方清算进行交易。（4）对银行业务范围与规模的相关限制。（5）设立新的破产清算机制防止“大而不倒”问题。（6）美联储被赋予更大的监管职责，但其自身也将受到更严格的监督。 此外，新法案的内容还包括了对企业高管薪酬进行监督，确保高管薪酬制度不会导致对风险的过度追求，以及加强投资者对公司治理的影响，并强化对证券经纪商、信用评级机构和对冲基金的监管等。

目前在中国的主要外资银行介绍： 汇丰银行 香港上海汇丰银行有限公司于1865年在香港和上海成立。2000年5月，汇丰将其中国业务总部移至上海的浦东，成立“汇丰驻中国总代表处”，统筹业务发展。目前在中国内地的10间分行设于： 北京、大连、广州、青岛、上海、深圳、苏州、天津、武汉和厦门，在北京、广州和上海设有四间支行，在成都和重庆设有代表处。作为在中国内地最大的一家外资银行，汇丰通过其不断扩展的业务网络为中国内地提供广泛的银行和金融服务。

渣打银行 建于1853年，又称标准渣打银行（Standard Chartered Bank)是一家总部在伦敦的英国银行。银行业务遍及许多国家，而在英国的客户非常少。渣打银行在伦敦证券交易所及香港交易所上市，并且是香港的三家发钞银行之一。 渣打银行于1858年在上海开设首家分行，近150年在华经营从未间断，已成为国内历史最悠久的外资银行。1949年新中国成立后，渣打银行得到允许继续留在上海营业，并应新政府要求协助打开新中国的金融局面。五十年代，渣打银行对中国的贷款业务着重在化学及钢铁工业方面。八十年代改革开放，渣打银行率先重建在中国的服务网络。目前渣打银行中国区总部座落上海，下辖十家分行，一家支行，四家代表处和770多名员工。

花旗银行 花旗银行作为第一家美资银行于1902年来到中国上海，开立了在华的第一家分行，也是花旗银行开始在亚洲营运的第一家海外分行。今天，花旗银行已成为中国最大的外资银行之一，面向最广泛的客户群体提供多样的金融产品及服务。 恒生银行 1985年，恒生银行在深圳设立首间代表处。1997年香港回归，恒生是首家获批将上海代表处升格为分行的香港银行。1998年底，恒生在北京成立代表处。2004年5月，恒生银行取得合格境外机构投资者(QFII)资格。

东亚银行 东亚银行于1918年在香港成立，一直致力为香港、中国内地，及世界其他主要市场的客户，提供全面的零售及商业银行服务。 东亚银行是香港最大的独立本地银行，于2011年12月31日的综合资产总额达港币6,114 亿元（787亿美元）。东亚银行于香港联合交易所上市，为恒生指数成份股之一。 在中国内地，东亚银行早于1920年已在上海开设分行为客户服务。目前，东亚银行集团为内地网络最庞大的外资银行之一， 于全国各主要城市设有约106个网点。

本章复习题 1．商业银行从传统业务发展到“金融百货公司”说明了什么问题？ 2．如何认识现代商业银行的作用？ 3．银行组织形式有哪些？近年来，银行控股公司为什么发展迅速？ 4．分析我国的金融控股公司发展现状及存在的问题。 5．政府对银行业的监管理由是什么？未来的发展趋势如何？ 6．如何评价我国对银行业的CARPALs监管模式？怎样看待现行的监管法规？

课后作业 查找目前中国银行类金融机构以及在华外资银行名录、地址、联系方式等信息 。

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