概念、特征、立法例 登记对象、登记机关、登记事项 登记类型、条件、程序 登记效力与信息公开

一、商事登记的概念和特征 （一）概念 当事人为设立、变更或终止商主体资格，依法向主管机关提出登记申请，主管机关予以核准并登记注册的法律行为。 （二）特征 1、创设、变更或终止商主体资格的法律行为。 2、要式法律行为。 3、本质上属于公法行为。 （三）功能

二、登记对象与登记机关 （一）登记对象 商主体：原则上均需登记； （二）登记机关 1、四种类型 （1）法院：德国、韩国 （2）法院和行政机关：法国 （3）行政机关或附设机关：英美日 （4）专门注册中心和商会：荷兰

2、我国：行政机关模式 分级管辖，标准因商主体而异 非公司制企业法人：与审批机关级别挂钩 公司：取消身份标准 国家工商局：4类 （1）国务院国资委作出资人的公司及其持股1/2以上的公司 （2）外商投资公司； （3）依法或者国务院决定，应由其登记的公司； （4）该局规定应由其登记的其他公司

省级工商局：4类 （1）省级国资委作出资人的公司及其持有1/2以上股份的公司； （2）省级局规定由其登记的自然人投资设立的公司；（3）依法或国务院决定，应由其登记的公司； （4）国家工商行政管理总局授权登记的其他公司 县区级局：国家局和省局登记以外的其他公司 股份有限公司：需在设区的市级以上工商局登记！！

三、登记事项 （一）范围 1、因商主体身份而异 2、企业法人：11项； 公司：9项 （二）合规性 是否合规，以法律、行政法规为准。

四、商事登记法立法例 （一）国外两种模式 1、商法典 日本商法典第1编第3章、德国商法典第1编第2章、韩国商法典第1编第6章 2、单行法 日本《商事登记法》、法国《商事及公司登记法》、瑞士《商事注册条例》，我国台湾 （二）中国：三架马车

1、公司：《公司登记管理条例》（1994，2005） 2、非公司企业法人：《企业法人登记管理条例》（1988）等 3、外商投资企业

五、商事登记的类型、条件与程序 （一）类型 公司法：设立、变更、注销和分公司设立登记 企业法人登记条例：开业、变更和注销登记 1、设立登记 法人企业登记的主要事项：名称、住所、股东或发起人的姓名或名称、经营场所、法定代表人、章程、企业类型、经营范围、经营方式、注册资金或注册资本、经营期限、分支机构等。

非法人组织的登记事项：组织名称、营业场所、负责人和经营范围等。 个体工商户的登记事项：姓名、住所、经营场所、从业人数、注册资金、经营范围、经营方式等

2、变更登记 只要属于登记事项，一经变更即应办理变更登记 应登记而未登记，行政处罚 3、注销登记 解散、歇业、撤销、破产或因其他事由终止营业的，需要注销。 4、分支机构登记 公司、合伙、个人独资企业

（二）登记的一般条件 1、符合法律规定的名称 2、企业章程或者协议 3、符合法律规定的资本 4、符合法律规定的组织机构 5、符合法律规定的经营范围 6、住所

（三）申请 1、申请人 2、申请形式 3、申请时间

（四）核准 1、受理 时限：两种，即时受理；5日内受理 受理标准：5种 （1）受理 （2）受理，但需要核实有关事项 （3）当场更正并受理 （4）要求补正 （5）不予受理

2、审查与核准 （1）时限 （2）核准公司的4种方式 3、发（换）照与公告 4、不予核准的救济 当场核准 15日内核准 核实原件后核准

六、商事登记的效力 （一）三种模式 1、商法人取得法人资格模式：德、法、瑞士 商法人必须登记 商个体和合伙：未登记而从事商行为，不享有商人权利，但要履行义务 2、登记仅取得特殊权利：荷兰 未登记而行为，可享有权利，履行义务 登记仅在于取得保护商号和商主体的商标等特殊权利。

3、一切商主体取得其合法身份的模式：中国 执照：法人资格＋营业活动资格！ 严禁无证照经营 （二）登记和公告对第三人的效力 英美：登记证，公司成立的终局证据。 大陆法系：有瑕疵设立问题。 1、未登记或登记而未公告事项：不对抗善意第三人 2、登记并公告事项：对第三人产生效力 德国，公告后15日内不对抗善意第三人。

七、商事登记信息公开 3、登记事项公布之差错： 善意第三人可据此为法律行为 公告人承担赔偿责任 确保公众知情权 政务公开的要求 引例3－1：亿安科技被吊销执照后居然还长期操纵股价！

引起广泛关注“亿安科技”事件中，四家庄家公司之一便是广东金易投资顾问有限公司（金易公司），成立于1997年10月24日，注册资金100万元，法人代表李彬。 1998年11月24日就被吊销营业执照。就是这样一个早在1998年就被吊销营业执照的公司，伙同其他3家庄家公司一起，制造了我国证券市场迄今最为严重的违规事件。根据中国证监会的处罚决定书，金易公司被吊销执照近1年后，仍然活跃证券市场，1999年10月25日开始到2000年2月17日，该公司连同其他3家公司一起，联手操纵，集中资金，利用627个个人股票帐户及3个法人股票帐户，大量买入“深锦兴”，后更名为“亿安科技”的

股票，持仓量从1998年10月5日的53万股，占流通股的1.52％，到最高时2000年1月12日的3001万股，占流通股的85%。同时，还通过其控制的不同股票帐户，以自己为交易对象，进行不转移所有权的自买自卖，联手操纵 “亿安科技”的股票价格。截至2001年2月5日，金易公司等4个庄家控制的627个个人股票帐户及3个法人股票帐户共实现赢利4.49亿元，股票余额77万股。2001年4月23日证监会对包括金易公司在内的4个庄家作出的严肃处理：

即没收其违法所得4.49亿元，罚款4.49亿元，合计8.98亿元。该处罚决定亦因其罚没金额巨大，而获得众多喝彩。 及至处罚决定执行之时，证监会才发现：金易公司已经被吊销营业执照两年半有多，巨额法没处罚执行的可能性几乎为零。 为什么被吊销营业执照之后，金易公司还能够堂而皇之从事营业活动？为什么有关部门不知道该公司被吊销了？为什么交易对手不知道被吊销了？