安徽地方税务局电子税务局 操作技能培训 0555－2378981 0555－2378982 0555－2378983 主讲人：

目 录 概 述 差异分析 操作演示 4. 后续服务

一、概述（即电子税务局改版原因） 1.随着纳税服务概念的逐步深化，建立以纳税人为中心的税务服务体系将是安徽省地税局未来信息化发展的主要方向。 2.电子税务局的建设目标是：打造全天候、全方位、全功能为纳税人服务的网上办税大厅，为了适应纳税人新的需求，因此电子税务系统将会持续提供必要的优化与修改。 3.根据国家税务总局部署，金税三期将于2016年1月8日在安徽国地税系统正式上线运行，与金税三期上线配套使用的表证单书在电子税务局中也会做出相对应的变化与修改。

二、差异分析 1.纳税主体 单位纳税识别号唯一 即跨区经营、省直属局企业和外埠纳税人，一个识别号可以对应多个主管税务机关。 2.分税种申报 营业税、财产行为税、基金（费）都将采用新的明细独立申报表。 《省地方税务局关于印发2015年第号公告解读材料的通知.doc》 3.申报更正 原系统中对于申报后没有做缴款和其他操作的申报表提供三次修改或作废的机会； 新系统中取消了修改功能，对于申报后没有做缴款和其他操作的申报表直接作废重新申报，且不限制作废次数。

二、差异分析 4.个人所得税代扣代缴申报 纳税人通过税友个税客户端软件直接实现个税申报缴款，不用再到电子税务局中上传申报文件，电子税务局仅实现汇总申报 5.逾期申报及简易处罚 原系统逾期申报自动计算滞纳金和罚款，同时网上送达文书 新电子税务局不支持逾期 申报和简 易处罚业务，纳税人若逾期只能到办税服务厅办理。 6.预登记业务 实施“三证一码”管理，关闭了税务预登记、纯社保户预登记功能业务

三、系统操作演示 系统登陆 纳税申报、税费缴纳、查询 3.注意事项 4.个税客户端软件

http://60.166.52.40/dzswj 3.1系统登陆 您可以通过安徽省地税、马鞍山市地税的网站 或者通过下面地址： 进入“电子税务局”登陆页面

三、系统操作演示

三、系统操作演示 主界面提供了三种不同类型纳税人的登陆界面： 单位/企业纳税人 纳税申报、税费缴纳、查询服务、管理服务 委托代征 委托代征单位登记、发票管理、票证管理、申报征收 自然人 个人所得税自行纳税申报、年所得12万元以上的纳税人申报、限售股转让所得个人所得税清算申报、个人社保费申报以及投资者进行个人所得税生产经营所得纳税申报

2、新开通网报纳税人初始密码：8个8，第一次登陆后强制修改，修改密码要求8位以上的数字与字母组合，字母区分大小写 3.1系统登陆 提示二： 1、老用户使用原登陆密码 2、新开通网报纳税人初始密码：8个8，第一次登陆后强制修改，修改密码要求8位以上的数字与字母组合，字母区分大小写 提示一：1、办理了“三证一码”的纳税户，识别号是企业的社会信用代码 2、纳税人识别号有 字母需要大写 3、系统根据识别号自动判断该纳税人是否存在一个识别号对应多个主管机关；若有会自动弹出供纳税人选择 CA用户输入证书密码，单击确定登陆 电子税务局

登录用户信息 三、电子税务局系统操作演示 快捷功能 基本信息 提示提醒 公告信息 待办事项 功能 菜单 申报导航 缴款导航

3-1营业税申报 3.2.1营业税及附加申报 1.营业税申报分为：营业税申报和营业税分项目申报两类 1.1.营业税申报： 申报路径：办税服务－纳税申报－营业税申报

3-1营业税申报 3.2.1营业税及附加申报 1.核对所属期无误后，点击【查询】按钮 2.系统会根据税种鉴定自动带出所有申报表

3-1营业税申报 3.2.1营业税及附加申报 点击子表填报，选择相应的子表进行填报 1.主表无法填写，主表数据都是由附表带出， 2.主表中累计应税收入小于30000时，系统会提示“没有达到起征点”，不需要缴纳税金。 3.营业税附表如有减免的，则减免金额带到主表且合计金额应等于营业税减免明细表 点击子表填报，选择相应的子表进行填报

3-1营业税申报 3.2.1营业税及附加申报 子报表填写完成后，点击【暂存】按钮，返回主界面

3-1营业税申报 3.2.1营业税及附加申报 依次选择填写其他子表并暂存成功

3-1营业税申报 3.2.1营业税及附加申报 子表全部填写完成后，返回营业税纳税申报表，确定信息无误后， 点击【正式申报】按钮

3-1营业税申报 3.2.1营业税及附加申报 系统提示申报成功，同时生成相应凭证序号， 纳税人此时可以进行缴款或者查看打印等操作

3.2.1营业税及附加申报 3-1营业税申报 1.2营业税分项目申报 申报路径：办税服务——纳税申报——营业税分项目申报

3-1营业税申报 3.2.1营业税及附加申报 核对所属期无误后，点击【查询】按钮

3-1营业税申报 3.2.1营业税及附加申报 点击子表填报，选择相应的子表依次进行填报

3-1营业税申报 3.2.1营业税及附加申报 子表填写完成后，点击【保存】按钮

3-1营业税申报 3.2.1营业税及附加申报 所有子表填写完成后，返回营业税纳税申报表， 确定信息无误后，点击【正式申报】按钮

3-1营业税申报 3.2.1营业税及附加申报 系统提示申报成功，产生应征凭证序号，可以进行缴款或者查看打印操作

3-1营业税申报 3.2.2附加税申报 附加税申报 申报路径：办税服务－纳税申报－其他申报方式－附加税申报

3-1营业税申报 3.2.2附加税申报 附加税申报 点击【查询】按钮，按照明细分别填写附加税计税依据，填写完成后，确认无误，点击【正式申报】。

3-1营业税申报 3.2.2附加税申报 附加税申报 系统提示申报成功，产生应征凭证序号，可以进行缴款或者查看打印操作。

3.2.3企业所得税月季报（查账征收） 企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类，2015年版) 申报路径：办税服务——纳税申报——企业所得税月(季)度预缴 纳税申报表(A类，2015年版)

企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类，2015年版) 核对所属期无误后，点击【查询】按钮

企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类，2015年版) 1.纳税人自行选择是否属于小型微利企业； 2.在申报表填写的界面，填写本期金额栏数据

企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类，2015年版) 新电子税务局中企业所得税月（季）度预缴也可以享受减免税额优惠等政策，纳税人如果有减免，可点击主附表树右边下拉按钮，选择附表填写

企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类，2015年版) 减免所得税额明细表（附表3）

企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类，2015年版) 子表全部填写完成后，返回主界面，核对信息无误后，点击【正式申报】按钮

企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类，2015年版) 系统提示申报成功，产生应征凭证序号，可以进行缴款或者查看打印操作。

财产行为税申报 财产行为税申报包含：

财产行为税申报 印花税申报： 1.1申报路径：办税服务——纳税申报——印花税申报

财产行为税申报 印花税申报： 2.2 核对所属期无误后，点击【查询】按钮

财产行为税申报 印花税申报： 填写印花税申报表，可点击【增加】按钮，增加选择印花税的应税凭证名称,填写完毕后，点击【正式申报】按钮：

财产行为税申报 印花税申报： 系统提示申报成功，产生应征凭证序号，可以进行缴款或者查看打印操作。

3.2.5税费缴款 点击办税服务－税费缴纳 系统自动过滤出未缴款信息 用户同时勾选上方凭证序号与下方扣款行信息，点击“缴款”进行税款进行缴纳操作（一次只能勾选一个凭证序号）；下方无缴款行信息的需要到税务机关检查三方协议是否正常。

3.2.6查询服务

3.3注意事项 一、营业税申报 1、子表树中，每个行业营业税附表都需要进行暂存操作，附加税申报表也作为子表树中的附表需进行暂存操作 二、缴款 2、有项目登记的建筑业和销售不动产营业税附表通过“营业税分项目申报表”申报 3、逾期不予申报，纳税人只能到办税服务厅进行申报。 二、缴款 1、 对于缴款异常的情况，纳税人不能再次缴款或作废税票，必须等到三方对 账后根据情况再处理。 2、有三方协议账户的纳税人才能在电子税务局缴款，无三方协议账户的纳税人可以进行申报和查询操作。 三、资料报送（报表报送） 电子税务税暂时关闭财务报表报送功能

3.3注意事项 四、社保费申报 五、企业所得税 六、其他申报 社保数据是核定导入模式，但纳税人在正式申报前必须仔细检查导入数据，确认无误后才能正式申报。 五、企业所得税 1、查账征收（A类表）填写本期金额栏。 2、如果是总分支机构，总机构填写利润以后，如果达到小型微利企业的标准，先填写“小型微利企业减免税明细表”。然后填写“汇总纳税分支机构分配表”，附表填写好后，数据带入主表。 六、其他申报 水利基金、残疾人保障金、工会经费可以通过 办税服务－纳税申报－通用申报 进行申报操作。

3.4个人所得税申报 1.1老用户升级完成后，系统将显示数据迁移工具的界面，默认选择为全部数据， 点击开始迁移按钮 一、软件安装 1、新用户：下载安装新版个税申报软件 2、老用户：在原软件基础上直接在线升级到新版 二、软件初始化 1、打开【安徽地税-体化办税平台】 1.1老用户升级完成后，系统将显示数据迁移工具的界面，默认选择为全部数据， 点击开始迁移按钮

3.4个人所得税申报 2、用户登陆 新用户登录密码：123456 老用户在线升级的使用原密码，老用户登陆后直接进入软件操作界面，可以进行人员登记修改、申报表填写、报送等操作。

3.4个人所得税申报 3、新用户登陆后需要按实际情况填写纳税人识别号、单位名称和相应行政区划

3.4个人所得税申报 4、软件初始化： 4.1 如若网络不通按提示使用介质导入初始化

3.4个人所得税申报 4.软件初始化 4.2 进入系统后如果网络通畅，会直接在线获取初始化信息

3.4个人所得税申报 6.报表模式选择:简易模式和标准模式（简易模式只有工资薪金报表，标准模式包含所有报表）

3.4个人所得税申报 三、人员登记（有手动添加或模板导入两种模式） 注意事项：国内人员与国外人员分开录入

3.4个人所得税申报 四、报表填写 纳税人信息增加完，确认无误后，点击左侧菜单【填写报表】下方列出相应的报表类型，可选择进行填写，这里以“正常工资薪金收入”报表为例，点击填写按钮，如图：

3.4个人所得税申报 四、报表填写（以正常工资薪金为例） 1、复制历史数据 针对老用户，如上个月已报过，可以选择此条，直接把上个月的数据带到本月，可进行修改。 2、导入外部数据 针对纳税人较多的企业，可下载相应的模板事先填写好，直接导入报表来生成本月数据。 3、手工录入数据 针对纳税人较少的新用户建议直接手工填写报表。

3.4个人所得税申报 五.报表填写（手工录入为例） 纳税人填写：收入信息、免税项目，应纳税额会自动计算 ， 录入完成点击保存，继续填写下一条 。

3.4个人所得税申报 六.报表报送 报表填写完成后直接点击右上方【申报表报送】按钮进行申报；

3.4个人所得税申报 或者点击【申报表报送】菜单进入报表报送界面

3.4个人所得税申报 选择相应的申报模式进行申报（网络申报或者介质申报） 注意事项：电子税务局己经取消了个税明细上传功能，选择介质申报的纳税人需将申报文件导入后带到税务机关进行申报。

3.4个人所得税申报 获取反馈文件，查看申报结果

3.4个人所得税申报 七：更正申报 注：更正申报替代以往的修正和自查功能；

3.4个人所得税申报 选择需要更正申报的月份 － 查询，点击‘更正’启动更正功能

3.4个人所得税申报 可在申报类型看到申报模式 为修正申报

个税申报注意事项 注意事项： 1、模板下载： 原个税申报软件的模板下载都在：帮助－附录二 新个税申报软件模板下载需要打开到明细表下，在软件右侧－业务指导 进行下载 1.1纳税人信息表模板下载

3.4个人所得税申报 1、模板下载： 1.2纳税人信息表模板下载

3.4个人所得税申报 2、员工离职处理 纳税人基础信息一旦申报，则无法删除。如果员工离职，可在人员信息登记界面里找到该人员，双击后在弹出的人员信息页面里将“人员状态”置为“离职” 或者“是否雇员”设置为“否”即可。

四、电子税务局后续服务一 0555－2378982 0555－2378983 涉税业务问题可拨打12366-2咨询。 由于时间有限及系统本身问题，电子税务局的功能无法全部讲解演示，新电子税务局正式上线后，纳税人有关电子税务局操作的问题可以通过电话与服务中心联系: 0555－2378981 0555－2378982 0555－2378983 涉税业务问题可拨打12366-2咨询。

http://www.ahma-l-tax.gov.cn/ 四、电子税务局后续服务二 马鞍山市地税局微信公众号： 正式培训结束后，市地税局网站提供在线学习及预约培训等服务内容，同时纳税人可以在下载中心自行下载：电子税务局纳税人端的最新操作手册、操作视频等资料，地税网址： http://www.ahma-l-tax.gov.cn/ 马鞍山市地税局微信公众号：

四、电子税务局的后续服务三 电子税务局操作培训服务中心： 服务内容：电子地税局、个税等与地税申报业务 相关的系统、软件操作培训、指导、答疑 服务地址一：马鞍山市花雨路地税局二楼服务大厅 服务电话：0555－2365249 2365250 服务地址二：马鞍山市花雨路99号海外海广场1209 室 服务电话：0555－2378983 2378982 2378981 服务内容：电子地税局、个税等与地税申报业务 相关的系统、软件操作培训、指导、答疑 CA证书新办与更新

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