第九章 其他业务

我国《商业银行中间业务暂行规定》 对中间业务的分类： 我国《商业银行中间业务暂行规定》 对中间业务的分类：

其他业务 第一节：结算业务 第二节：代理业务 第三节：咨询顾问业务 案 例：个人理财

其他业务

意义 (一)支付结算 支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。 1、结算工具包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。 2、结算方式主要包括同城结算方式和异地结算方式，例如汇款业务、托收承付业务和委托收款。 3、其他支付结算业务。包括利用现代支付系统实现的资金划拨、清算，利用银行内外部网络实现的转帐等业务。 意义 加速资金周转，促进商品流通，提高资金运转效率； 节约现金，调节货币流通，节约社会流通费用 加速资金管理，提高票据意识，增强信用观念 巩固经济合同制和经济核算制 综合反映结算信息，监督国民经济活动，维护社会金融秩序的稳定

支付结算的原则： 1、恪守信用，履约付款 2、谁的钱进谁的账，由谁支配 3、银行不垫款

银行支票 支票定义：支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 种类：现金支票、转帐支票、普通支票（划线和不划线） 有关规定

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收款人或持票人委托开户行收款的处理（正存支票） 交换中心 收款人开户行 （3）提出交换 出票人开户行 （2）提示票据 （5）收款 （4）付款 （1）出票 收款人 出票人

收款人或持票人直接向出票人开户行提示付款（倒存支票） 交换中心 收款人开户行 （4）提出交换 出票人开户行 （5）收款 （3）付款 （2）提示票据 （1）出票 收款人 出票人

银行本票 银行本票的有关规定 银行本票是银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 定额本票和不定额本票 现金本票和转帐本票 银行本票的有关规定

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银行本票的流转程序图 收款人开户行 申请人开户行 （代理付款行） （6）银行间清算资金 （1）申请签发本票 （5）代理付款入帐 （2）出票 （4）提示票据 （3）持往收款人结算 申请人 （付款人） 收款人

银行汇票 银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。 基本规定

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同一系统银行汇票流转图 收款人开户行 (代理付款行) 申请人开户行 （6）银行间清算资金 （5）代理付款入帐 （4）提示票据 （1）申请签发汇票 （2）出票 （7）退回余款 申 请 人 收款人 （3）持往异地结算

商业汇票 商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 商业汇票按承兑人的不同，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。 有关规定

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商业承兑汇票流转程序图 收款人开户行 付款人开户行 收款人 付款人（出票人） （6）划回票款 收款人开户行 付款人开户行 （3）发出委托收款 （4）发出付款通知 （5）通知付款 （2）委托收款 （7）入帐 收款人 付款人（出票人） （1）交付已承兑汇票

银行承兑汇票流转程序图 收款人 付款人 付款人开户行（承兑行） 收款人 开户行 （3）交付票据 （1）出票并申请承兑 （8）入账 （6）交存票款 （4）委托收款 （2）承兑 （5）发出委托收款 付款人开户行（承兑行） 收款人 开户行 （7）划回票款

汇兑 汇兑结算，是指汇款人委托银行将款项汇给异地收款人的一种结算方式。适用于异地各单位之间的由于商品交易、劳务供应等需要的资金调拨和个人之间的款项的划拨。 种类：电汇和信汇 汇兑结算的有关规定

委托收款 委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。 有关规定

委托收款的流转程序图 收款人 开户行 付款人 开户行 收款人 付款人 （2）发出委收 （5）划款 （1）委托收款 （4）付款 （6）收帐 （3）通知付款 收款人 付款人 交付债务证明

托收承付 托收承付是根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算方式。 有关规定

托收承付的流转程序图 收款人开户行 付款人开户行 收款人 （销货方） 付款人 （购货方） 2发出托收 5划款 3发出承付通知 1申请托收 4承付 6收帐 订立合同 收款人 （销货方） 付款人 （购货方） 发货

（二）银行卡业务 银行卡是由经授权的金融机构(主要指商业银行)向社会发行 的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。 银行卡业务的分类有以下几种方式： １、依据清偿方式，银行卡业务可分为贷记卡业务、准贷记卡业务和借记卡业务。借记卡可进一步分为转账卡、专用卡和储值卡。 ２、依据结算币种不同，银行卡可分为人民币卡业务和外币卡业务。 ３、按使用对象不同，银行卡可以分为单位卡和个人卡。 ４、按载体材料的不同，银行卡可以分为磁性卡和智能卡(1C卡)。 ５、按使用对象的信誉等级不同，银行卡可分为金卡和普通卡。 ６、按流通范围，银行卡还可分为国际卡和地区卡。 ７、其他分类方式，包括商业银行与盈利性机构/非盈利性机构合作发行联名卡／认同卡。

（三）信用证结算 信用证是一种银行有条件保证付款的凭证，是开证银行根据申请人（出口商）的要求和指示向出口商（受益人）开立的一定金额、在一定期限内凭议付行寄来规定的单据付款或承兑汇票的书面承诺，进出口双方则利用银行信用担保，进行发货与结算的结算方式。

国外进口企业 出口企业 国外进口企业开户行 （开证行） 出口企业开户行 （通知行、议付行） 4备货出运 5送交货运单据 3通知 6议付保证金 1申请开证 9收汇解付 2传递信用证 国外进口企业开户行 （开证行） 出口企业开户行 （通知行、议付行） 7寄单索偿 8划款

（四）银行保函是银行应申请人的请求，向受益人开立的书面担保凭证，保证申请人在未按照双方协议履行其责任义务时，由银行代其履行一定金额、一定期限内的经济赔偿责任。（有条件的付款担保） 银行保函的类型：投标保函；信用保函；履约保 函；融资保函 信用保函：以银行信用代替商业信用 融资包函：为申请人取得某种资金融通提供便利

四、支付结算系统的现代化发展趋势 国际银行支付结算的现代化与系统化发展趋势 无人自动服务 无现金交易 无凭证结算 我国支付结算系统的发展

第二节 代理业务 一、代理业务的概念和意义 二、代理收付款业务 三、代理融通和代理行业务 四、保付代理业务 五、基金托管业务 第二节 代理业务 一、代理业务的概念和意义 二、代理收付款业务 三、代理融通和代理行业务 四、保付代理业务 五、基金托管业务 六、个人理财业务 七、其他代理业务简介

一、代理业务的概念和意义 含义 指商业银行接受政府、企业单位、其他银行或金融机构，以及居民个人的委托，以代理人的身份代表委托人办理一些经双方议定的经济事务的业务 意义 是社会分工深化的必然趋势 稳定社会经济秩序，促进单位和个人行为的规范化 能充分发挥商业银行电子化程度高、资金实力强、人才素质好、业务网点多的资源优势

二、代理收付款业务 含义 商业银行利用自身结算便捷的优势，接受客户委托，代为办理指定款项的收付事宜的业务 代理发放工资

三、代理融通和代理行业务 代理融通 代理行业务 商业银行接受客户委托，以代理人的身份代为收取应收账款，并为委托者提供资金融通的一种代理业务 商业银行的部分业务由指定的其他银行代为办理的一种业务形式

代理融通业务 代理融通： 又叫应收账款权益售与，是一种应收账款的综合管理业务。是指由商业银行或专业代理融通公司接受他人的委托，以代理人的身份代为收取应收账款，并为委托者提供资金融通的一种中间业务。 代理融通业务包括： 收买或代收应收账款，对商品的买方进行资信调查，对债权进行管理、催收以及对卖方的周转性融资等业务。

商业银行在接受委托并办理代理融通业务中，依据双方商定的收费标准收取报酬，同时，在委托人赋予的权限范围内所办的事项，具有委托人亲自办理的同等效力。 代理融通业务根据委托者权益让渡程度不同 权益转让： 是指委托者将应收账款的全部事项转让给商业银行或专业代理融通公司。如果委托者的应收账款成了呆账，则商业银行或专业代理融通公司对委托者有追索权，造成的相应损失由委托者承担； 权益售与： 是指委托者将应收账款的权益卖断给商业银行或专业代理融通公司，商业银行和专业代理融通公司对委托者没有追款权，即使发生了坏账，也由自身承担。

商业银行从事代理融通业务，有较高的利息收入和其他服务的手续费收入，并对赊欠的顾客事先有资信调查，并规定授信额度，因此资金风险较小，而且对赊销企业的资金融通有法律追索权，也比较可靠。 但商业银行从事代理融通业务必须投入很多人力、物力进行资信调查，如放款对象是经营出口的企业，调查范围就要扩大到国际领域，自然花费更大，同时还要承担债务风险和被欺诈的风险。

四、保付代理业务 含义 费用构成 承购手续费和垫资利息 是指商业银行以购买票据的方式购买借款企业的应收账款，并在账款收回前提供融通资金之外的各项服务。 到期保理：保理机构在出口商出售单据时不立即支付现金，而是允诺在票据到期时再无追索权地向出口商支付票据金额。 标准保理：出口商运出货物取得单据后，立即把单据卖给保理机构，取得现金。 费用构成 承购手续费和垫资利息

五、基金托管业务 含义 是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作 相关规定

六、个人理财业务 基于客户的财务状况和一定的财务假设，综合考虑客户的需求和风险承受能力，进行投资组合的调整，通过现金流、资产价值、各项财务指标的分析，帮助客户制定个性化的理财规划，推荐需要的金融产品，并出具理财报告 案例

七、其他代理业务简介 现金管理 代理证券业务 代理清欠 商业银行协助企业科学地分析现金流量，使企业能科学、合理地管理现金余额，将多余的现金用于投资，增加收益 代理证券业务 银行接受委托办理的代理发行、兑付、买卖各类有价证券的业务，还包括接受委托代办债权还本付息、代发股票红利、代理证券资金清算等业务 代理清欠 商业银行接受单位和个人的委托，对委托人被拖欠的款项进行催款、清理，并按清欠的性质、金额和难易程度收取手续费的业务

七、其他代理业务简介 代理监督 商业银行接受经济合同当事人的委托，代为监督签约各方认真履行合同的有关规定，以保证当事人的合法权利，银行相应收取一定费用的业务 代理会计事务 商业银行接受单位或个人经济户的委托，代为办理某些财务会计事项并收取一定费用的业务 代理保管 商业银行以自身所拥有的保管箱、保管库等设备条件，接受单位和个人的委托，代为保管各种贵重金属、契约文件、设计图纸、文物古玩、珠宝首饰以及股票、债券等有价证券

七、其他代理业务简介 代购代销 代办集资 个人外汇、证券买卖业务 商业银行接受委托单位的委托向国外寻求客户，代购进口商品或代销出口商品并收取一定手续费的业务 代办集资 地方政府或经济组织为兴办某一重点项目，经上级有关部门和中央银行的批准，委托商业银行代为集资的业务 个人外汇、证券买卖业务 商业银行接受客户委托，代理买卖外汇、证券， 以取得证券收入或手续费收入的业务

第三节 咨询顾问业务 一、咨询顾问业务概述 二、评估类信息咨询 三、委托中介类信息咨询 四、综合信息类咨询及投资银行业务

咨询顾问类中间业务

一、咨询顾问业务概述 含义 意义 我国商业银行的咨询顾问业务 商业银行依靠自身在信息、人才、信贷等方面的优势，收集和整理有关信息，通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，并形成系统的资料和方案，提供给客户，以满足其业务经营管理或发展的需要的服务活动。 意义 现代后工业信息社会发展的必然趋势 对社会经济的发展意义重大 能使经济活动中的交易双方了解对方的资信情况，使交易双方的经济利益不受损失，并加速资金周转，进而提高企业的经济效益 提供短期汇率预测信息，使客户减少汇率变动的损失 是商业银行新的利润增长点 我国商业银行的咨询顾问业务

二、评估类信息咨询 工程项目评估 企业信用等级评估 验证企业注册资金 市政工程项目、建筑项目、企事业单位和个人的各类固定资产投资项目、企业的技术改造项目等 企业信用等级评估 验证企业注册资金

三、委托中介类信息咨询 技术贸易中介咨询 资信咨询 专项调查咨询 委托常年咨询顾问

四、综合信息类咨询及投资银行业务 综合信息类咨询 投资银行业务 企业管理咨询、常年经济信息咨询、个人理财业务 商业银行为客户提供财务咨询、担任投资顾问、从事企业产权交易和收购、兼并、重组等中介性服务的业务

案例：个人理财 日前，中国银监会批准了民生银行开办人民币理财业务的资格，民生银行将从17日起在全国范围内推出“民生财富·人民币保得理财”产品。这是继光大银行之后，第二家获得开办人民币理财业务资格的商业银行。此前不久，招商银行高调公布了其“金葵花理财计划”产品。 与此同时，外资银行也加快了个人投资产品的推介节奏，在汇丰北青理财论坛上，汇丰银行的投资顾问不厌其烦地向数百位与会者展开了产品推介攻势，虽然其2万美元投资低限的门槛着实让普通消费者感到力所不逮。不过，从用资金门槛来筛选优质客户的角度来说，基于汇丰银行目前在人员、网点方面的各种现实条件而做出这样的标准也是其最优选择。汇丰银行北京分行行长丁国良表示，汇丰推出的产品尽管从收益率来讲并不是最高的，但一贯强调“服务”品质的汇丰的确在专家理财方面有着独到之处。这也代表了外资银行理财产品的普遍诉求。

案例：个人理财 而作为中资银行的民生银行来说，理财产品的卖点又是什么呢？民生北京管理部相关负责人介绍说，他们的“保得理财”一期产品通过在银行间债券市场投资具有未来预期、收益稳定且信用级别较高的国债、金融债及央行票据等，并将其拆成若干理财产品，依此设计产品期限及收益率，从而谋求高收益。 看来，投资安全显然是中资银行主要诉求点之一。 此外，从投资门槛角度来看，民生此产品的主要销售对象为持有民生卡的个人客户，最低购买金额为1万元。　　

案例：个人理财 据专家预测，在未来的五年中，个人理财市场将以30％的速度递增。个人理财理所当然成为银行比拼创新能力和实力的必争之地。根据国际大型商业银行的经验，个人银行的中间收入成为银行最重要的利润来源。调查显示，北京的中高收入群体的理财更倾向于稳健型的银行产品，如储蓄和国债等。因此，人民币理财的推出，很大程度上弥补了以往个人理财工具，尤其是稳健型理财工具极端匮乏的情况。民生银行抢在多数银行的前面，开设各项人民币理财业务，无疑开了一个天时地利人和的好头。 其实，从近日召开的亚洲财富管理高峰论坛上已经看得出，无论内资外资，各个金融机构对个人理财市场的市场份额之渴望溢于言表。而据分析，在人均GDP超过3000美元后的北京上海等大城市中，对个人理财的需求越来越大，真正优质的理财产品与服务的空间还会继续扩大。 ——中华工商时报 2004年11月15日

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