鉅額買賣帳簿劃撥作業說明 臺灣集中保管結算所 九十六年三月

大 綱 一、作業原則 二、作業內容 (一)賣出申報之圈存及解圈 (二)成交轉帳 (三)帳務調整 (四)核帳作業 三、交易畫面及報表

一、作業原則 (一)證券商接受委託賣出時，得經由集保結算所連線 電腦辦理賣出證券圈存、解圈作業。 (二)調整現行鉅額逐筆交易方式，除成交日(T日)交割 另增加成交日後第二營業日(T+2日) 交割。 (三)增加鉅額配對交易方式，其交割方式可採成交日 (T日)交割及成交日後第二營業日(T+2日)交割。

一、作業原則（續） (四)逐筆與配對交易採T日交割者，其交易款券合併 計算，按應收應付相抵後餘額辦理交割；逐筆 通交割之買賣，按應收應付相抵後之餘額辦理 交割。 (五)證券商受託買賣發生錯帳、更正帳號、客戶違約 及遲延交割之申報與處理，係以電腦方式向證交 所或櫃買中心辦理，集保結算所依證交所或櫃買 中心通知辦理後續帳務處理。

二、作業內容 (一)賣出申報之圈存及解圈 申報賣出若須預收有價證券時，證券商經由集保結算所連線電腦操作「證券圈存、標借申請」交易（交易代號152)，辦理圈存作業。 申請撤銷圈存部分，證券商經由集保結算所連線電腦操作「證券解圈、標借、借券控管撤銷」交易(交易代號153)，辦理解圈作業。 證券商未通知解圈部分，集保結算所於當日結帳後自動辦理解圈。

二、作業內容(續) (二)成交轉帳 採T日交割 採T+2日交割 成交當日集保結算所依證交所或櫃買中心成交資料 通知，辦理賣出有價證券扣券。並於成交當日買進 證券商完成交割代價後，由集保結算所依證交所或 櫃買中心通知，將有價證券撥入買方帳戶。 採T+2日交割 通知，將鉅額買賣交易款券併入普通交割之買賣， 合併辦理交割。

二、作業內容(續) (三)帳務調整 採T日交割(錯帳及客戶違約) (1)賣出證券商申報錯帳或客戶違約無法完成交 割時，由證交所或櫃買中心製作報表及電子 檔暫代完成交割。證券商於錯帳專戶或違約 專戶買回處理後，由證券商自行匯撥至證交 所或櫃買中心補正專戶辦理還券作業。

二、作業內容(續) (三)帳務調整 (2)買進證券商於申報錯帳或客戶違約時，於錯帳專戶或違約專戶反向處理後，由證券商填具受連線交易申請書向集保結算所申請，審核無誤後，通知證券商辦理轉帳作業。 (3)證券商得經由集保結算所連線電腦操作「證券商申報帳務調整查詢」（交易代號181)，查詢鉅額買賣帳務調整資料。

二、作業內容(續) (三)帳務調整 採T+2日交割(錯帳、客戶違約及遲延交割) (1)比照普通交割之買賣處理，集保結算所依證交所 或櫃買中心通知辦理轉帳作業。 (2)證券商向證交所或櫃買中心申報完成後，經由集 保結算所連線電腦操作「證券商申報帳務調整查 詢」（交易代號181)，查詢鉅額買賣帳務調整資 料。

二、作業內容(續) (四)核帳作業 採T日交割 (1)賣出證券商得經由集保結算所連線電腦操作「鉅 額買賣明細查詢」交易（交易代號202)列印「鉅 額買賣明細查詢單」查詢客戶賣出資料。 (2)證券商得經由集保結算所連線電腦操作「鉅額買 賣明細查詢」交易（交易代號202)列印「鉅額買 賣明細查詢單」查詢買賣撥付資料。

二、作業內容(續) (四)核帳作業 採T+2日交割 (1)證券商於成交日後次一營業日，經由集保結算所 連線電腦操作「鉅額、拍賣、標購交易明細查 詢」（交易代號000)列印「鉅額、拍賣、標購明 細查詢單」查詢鉅額、拍賣、標購成交日相關資 料。 (2)證券商於成交日後次一營業日，經由集保結算所 連線電腦操作「交割清單/給付結算清單查詢」 （交易代號185) 查詢結算交割有關資料。

三、交易畫面及報表 證券圈存、標借申請（152） 1.【帳 號】：1160xxxxxxx 2.【證券代號】：2303 3.【數 額】：500,000 4.【交易類別】：3 5.【檔案名稱】： 交易類別：<0>集中市場賣出/鉅額預收交易（T+2日交割） <1>證金標借 <2>櫃檯賣出/鉅額預收交易（T+2日交割） <3>鉅額賣出預收交易（T日交割）

三、交易畫面及報表(續) 證券解圍、標借、借券控管撤銷（153） 1.【帳 號】：1160xxxxxxx 2.【證券代號】：2303 3.【數 額】：500,000 4.【交易類別】：4 5.【檔案名稱】： 交易類別： <0>集中市場賣出/鉅額預收交易（T+2日交割） <1>證金標借 <2>櫃檯賣出/鉅額預收交易（T+2日交割） <3>借券控管 <4>鉅額賣出預收交易（T日交割）

三、交易畫面及報表(續) 證券商申報帳務調整查詢（181） 1.【證商代號】：1160 2.【證券代號】：2303 （全部：999999） 2.【證券代號】：2303 （全部：999999） 3.【市 場 別】 ： 0 (0：集中 1：櫃檯) 4.【申報類別】： 1 5.【查詢類別】： 1 6.【查詢方式】： 0 7.【檔案名稱】：____ 註：申報類別：<1>錯帳<2>更正帳號<3>違約<4>遲延交割 <5>借券申請<6>受託賣出非委託人所有股票 <7>綜合帳戶 查詢類別：<0>全部<1>處理完成<2>未處理完成 查詢方式：<0>列印<1>瀏覽<2>收檔

三、交易畫面及報表(續) 鉅額買賣明細查詢（202） 1.【證商代號】：1160 2.【查詢方式】：0 3.【檔案名稱】：  鉅額買賣明細查詢（202） 1.【證商代號】：1160 2.【查詢方式】：0 3.【檔案名稱】： 查詢方式：<0>列印 <1>瀏覽 <2> 收檔

三、交易畫面及報表(續) 鉅額買賣明細查詢單 例一 交易序號 交易代號 查詢日期 查詢時間 證商代號 頁次 交易序號　　交易代號　　　查詢日期　　　查詢時間 　證商代號　 頁次 950000082 202 960303 13:01:02 1160 帳號 證券代號 證券名稱 買賣別 成交數額 成交金額 未補足數額 處理情形 備註 1160xxxxxxx 2303 S 500,000 100,000 未處理完成 1160xxxxxxx 2303 S 500,000 500,000 未處理完成 1162xxxxxxx 2303 B 1,000,000 例一

三、交易畫面及報表(續) 鉅額買賣明細查詢單 例二 交易序號 交易代號 查詢日期 查詢時間 證商代號 頁次 交易序號　　交易代號　　　查詢日期　　　查詢時間 　證商代號 頁次 950000082 0202 960303 15:03:03 1160 帳號 證券代號 證券名稱 買賣別 成交數額 成交金額 未補足數額 處理情形 備註 1160xxxxxxx 2303 S 500,000 0 處理完成 1162xxxxxxx 2303 B 1,000,000 處理完成 例二

三、交易畫面及報表(續) 鉅額、拍賣、標購交易明細查詢（xxx） 1.【證商代號】：1160 2.【證券代號】：2303 3.【買賣別 】：1 (0：買進 1：賣出） 4.【查詢類別】：1 5.【市場別 】：0 (0：集中 1：櫃檯） 6.【查詢方式】： 7.【檔案名稱】： 查詢類別：<1>鉅額（T+2日交割）<2>拍賣<3>標購 查詢方式：<0>列印 <1>瀏覽 <2>收檔

三、交易畫面及報表(續) 鉅額、拍賣、標購交易明細查詢單 交易序號 交易代號　查詢日期　查詢時間 證商代號 證券代號 買賣別 查詢類別 市場別 頁次 980000007 xxx 96/03/03 12:00:35 8890 999999 0 1 集中 1 證券代號　 證券名稱 帳號 委託書編號 成交股數 成交金額 備註 2612 中航 　 8890xxxxxxx 90064 500,000 205,000,000,000

集保結算所 業務部交割組 聯絡人員 黃正中 電話 25141492 張宏毅 電話 25141483 王志豪 電話 25141484 集保結算所 業務部交割組 聯絡人員 黃正中 電話 25141492 張宏毅 電話 25141483 王志豪 電話 25141484

報告完畢 敬請指教