四川华迪航天金穗高技术有限公司自贡分公司

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1 四川华迪航天金穗高技术有限公司自贡分公司
增值税防伪税控系统介绍 四川华迪航天金穗高技术有限公司自贡分公司

2 公司简介 四川华迪航天金穗高技术有限公司自贡分公司成立于2000年9月，是中国航天科工集团下属航天信息股份有限公司在自贡市的子公司。公司致力于政府信息化和企业信息化服务，是金税工程重要组成部分——“增值税防伪税控系统”在自贡市唯一的服务单位。公司主要业务涉足“金税工程”、“金盾工程”等国家重点工程。 

3 通过13年的艰苦奋斗，我公司拥有一套全方位立体化的服务体系。建立了覆盖全市五区两县的服务网络。拥有技术服务工程师20人，其中中级工程师占85%,高级工程师占15% 。 公司将本着“您的满意，我的追求”为方针，追求“零投诉”，打造“信心服务”的服务品牌。 全省服务热线: 自贡市咨询电话:

4 服务方式 1、培训服务 、热线服务 3、上门服务 4、维修服务

5 5、远程服务 6、监督服务 7、客户关系管理系统 完成情况、用户满意度等 培训、交费记录、服务记录、注销客户管理、GPS定位、手机终端等

6 我们的质量方针： “您的满意，我的追求” 帮助客户使用好我们的产品是质量方针 的具体落实。

7 背景介绍 增值税防伪税控系统是金税工程的重要组成部分，不仅达到了对增值税专用发票防伪和税控的双重功效，而且作为金税工程的数据采集源，为其中的交叉稽核和协查系统提供准确、完整的发票数据。 整个防伪税控系统分为企业端和税务端两套软件系统。

8 企 业 端 税 务 端 防伪税控开票 子系统 税务发行子系统 发行 企业发行子系统 发售发票 发票发售子系统 报税子系统 报税 认证子系统
发票认证或验证 红字票通知单管理 开具红字发票通知单

9 企业端功能介绍 企业端使用的是防伪税控开票子系统，该系统是运用数字密码和电子信息存储技术，强化增值税发票的防伪功能，实现对增值税一般纳税人税源监控，用于企业开具增值税专用发票以及增值税普通发票。

10 连接在计算机的PCI插槽上，是防伪税控系统的核心部件，用于开具、存贮发票等。
ISA、兼容机 PCI金税卡 开启金税卡的“钥匙” 主要用于抄报税和购退票。 税控IC卡 用于连接金税卡和IC卡 小读卡器 注:非营改增一般纳税人使用。

11 连接在计算机的USB口，是防伪税控系统的核心部件，用于开具、存贮发票等。
金税盘 连接在计算机的USB口， 主要用于抄报税和购退票。 报税盘 注：营改增一般纳税人使用。

12 企业端日常操作流程

13 企业持税控IC卡或报税盘到税务机关购买发票； 将税控IC卡或报税盘中的购票信息读入开票金税盘；
企业端工作流程 购买发票 企业持税控IC卡或报税盘到税务机关购买发票； 读入发票 将税控IC卡或报税盘中的购票信息读入开票金税盘； 填开发票 在开票系统中填开打印发票(清单填开、红字发票申请单) 抄税报税 在开票系统中抄税，打印发票资料 远程抄报 企业在进行电子申报后，进行远程抄报，清卡操作。

14 纳税人持税控IC卡或报税盘到发票发售系统 购买发票
纳税人将发票号读入防伪开票系统 纳税人持税控IC卡或报税盘到发票发售系统 购买发票

15 开具发票 大唐电信总公司 1101084580058888 北京市海淀区学院路甲58号 工行海淀支行5888008号 170000.00
网卡 21k 套 500 2000 17% 壹佰壹拾柒万圆整

16 抄税处理 征期抄税：每月1日起或征期抄税期内必须先抄税，否则无法开票；抄税是将金税盘中上月所开全部未抄税发票的金额、税额及发票明细传出到税控IC卡或报税盘中。报税期内必须报税，否则，系统自动锁死，无法开票。 说明：

17 抄税处理 点击“抄报税管理/抄税处理” 菜单或快捷图标“抄税处理”。

18 抄税处理 系统弹出抄税期选择对话框，根据需要选择抄税期为“本期资料”或“上期资料”。

19 远程抄报

20 报税结果 情况一 控制红字发票的目的： 1、是避免不法企业利用红字发票偷税漏税，造成国家税款流失。例如A企业给B企业开具红字发票后，B企业不去认证抵扣，或者称未收到红字发票，A企业可以退税，B企业却不退抵扣税款，造成税款流失。 2、由于一张蓝字发票可以对应多张红字发票，也给不法企业留下了可乘之机。 控制红字发票的方法： 1、原来开具红字发票是由销方发起的，现在发起方改为由购方发起，购方提出开具红字发票的需求后，经过税务机关审核后，才能由销方开具。从源头上控制了红字发票。 2、为了处理特殊情况，如购方拒收，或者发票尚未交付，但是已经抄税不能作废的情况，可以由销方发起开具红字发票。 对比以上2种开具方式，由购方发起的流程应该占80％。 通过这个方法，严格限制了红字发票的开具，可以有效地控制税款流失。 从07年1月份，总局下文，各地已经开始通过手工开具红字发票通知单来管理红字发票。我公司根据总局的要求开发升级了防伪税控网络版，通过技术手段来管理红字发票。 20

21 报税结果 情况二

22 报税结果 情况二

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24 企业端网上认证 发票录入 认证发送 认证反馈 查看结果 目前自贡市代理“交大龙山”网上认证软件，注册等都需通过第三方公司。

25 网上认证

26 增值税专用发票认证

27 二维码发票扫描认证

28 运输发票认证

29 认证发送

30 认证反馈

31 查看反馈结果

32 税务端介绍

33 税务端功能介绍 税务端共七个子系统, 其中包括: 1.系统管理：针对用户权限、发行授权、纳税人档案管理等方面进 行综合管理
1.系统管理：针对用户权限、发行授权、纳税人档案管理等方面进 行综合管理 2.税务发行子系统:完成对税务机关使用的专用设备的逐级发行； 3.企业发行子系统:完成对企业开票子系统专用设备的发行； 4.发票发售子系统:完成向企业发售发票； 5.报税子系统:用于接收企业报送的报税数据； 6.认证子系统:对企业提交的发票抵扣联进行扫描认证； 7.红字票通知单管理：对红字票通知单进行开具与处理。

34 发票发售金税卡 发行金税卡 AQFX AQFS 报税认证金税卡 税务授权IC卡

35 大读卡器 通用大读卡器 通用发行器

36 一、系统管理

37 功能说明 系统管理模块主要包括各级行政区划管理、各级税务机关管理、用户组和用户管理、纳税人档案管理、发行信息管理和维护、对原税务端DOS版各系统数据的升级导入、加解密服务器设置。 系统管理模块与其他6个业务子系统有所不同，其主要功能不是处理税务端具体业务，而是针对用户权限、发行授权、纳税人档案管理等方面进行综合管理，因此使用系统管理模块时无需专用设备硬件，可直接登陆进行操作。

38 纳税人档案管理 主要功能： 纳税人档案登记：在系统中登记纳税人档案信息。 纳税人档案变更：变更系统中的纳税人档案信息。
纳税人档案注销：注销系统中的纳税人档案。 企业发行信息管理：修改企业授权信息，企业发行子系统按照此处认定的授权信息进行发行。 一般纳税人信息导入：从CTAIS征管系统或几何系统导入一般纳税人信息，并对纳税人部分信息进行补充。 纳税人档案查询：查询纳税人档案的具体信息。 非正常户撤销：对非正户进行撤销，变回正常户纳税人。 操作：点击“纳税人档案管理”主菜单，则显示如图1-10所示。

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42 企业更改开票限额,应怎么操作? 首先在系统管理的纳税人档案管理中的企业发行信息管理中进行变更后,再到企业发行子系统中的变更发行—变更企业授权信息,对税控IC卡进行操作.

43 企业发行子系统

44 功能说明 企业发行子系统按照系统管理模块的限定信息，通过电子方式对防伪税控企业的防伪税控企业的防伪税控开票子系统所使用的专用设备进行发行维护，保障企业防伪税控开票子系统按规定正常使用，并对有关发行的各种信息进行查询统计。 企业发行子系统的使用对象是企业发行管理岗位人员，该岗位人员经授权后方能使用本系统。

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46 企业发行主要功能 1．初始发行：根据系统管理模块中的相关信息，初始发行企业开票金税卡和相应的税控IC卡。
2．变更发行：根据系统管理模块中的相关信息，对已初始发行过的企业进行变更发行。包括以下几项功能： （1）变更企业基本信息：变更已发行企业的名称、地址、电话、银行、账号这些纳税人基本信息。 （2）变更企业授权信息：变更已发行企业的开票限额、月购票限量这些授权信息。 （3）增加分开票机：初始发行新增加的分开票机。 （4）删除分开票机：删除企业相应的开票机。 （5）修改分开票机数量：在增加或删除分开票机后，可以利用此功能修改主机IC卡中分机数量。 （6）修改购票员信息：修改企业购票员相关信息。 3．注销发行：对已经初始发行过的企业进行注销发行，删除该纳税户。 4．非正常户注销发行：对已经初始发行过的非正常企业进行注销，注销后该企业所有开票机的状态均置为“注销”。 5．打印发行通知书：打印输出企业的发行信息。 6．报税盘，报税盘Ⅱ型：对于已完成初始发行的汉字防伪企业，可利用此功能发行、重写、更换、注销其配套的报税盘。

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50 发行维护 主要功能： 增加或减少IC卡：对已经初始发行过的小容量IC卡企业做增加其税控IC卡（最多增加至2张）、减少其税控IC卡（最少减少至1张）的操作。大容量IC卡企业不能进行增加或减少IC卡操作。 重写IC卡：再企业税控IC卡解锁后对其进行重写IC卡操作。 更换IC卡：针对企业税控IC卡丢失、损毁等情况进行IC卡的更换操作。 更换金税卡/金税盘：针对企业开票金税卡/金税盘丢失、损毁等情况进行金税卡/金税盘的更换操作。 维护授权：对企业税控IC卡进行读取显示IC卡信息、修改开票金税卡时钟授权及解锁操作。 重新发行：当企业金税卡和IC卡出现异常而无法正常使用时，对金税卡和IC卡重新写入有关信息，从而恢复正常使用。 升级发行：实施一机多票时，原增值税防伪税控企业的开票金税卡需要加载，加载后，利用该功能将发行信息和授权信息写入到专用设备和数据库中。

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52 查询统计 主要功能：对已经发过的纳税人信息、开票机信息、发行情况统计表、设备状态流向、发行操作日记等情况进行查询统计。

53 系统设置 主要功能：显示及设置发行金税卡的时钟。

54 企业在月中金税卡损坏已做更换,在税务系统应如何操作,下月征期需注意什么?
企业金税卡损坏后,企业应持购买的新金税卡,剩余的空白发票.到大厅进行更换金税卡操作.然后在发票发售系统中进行手工退票,将剩余的空白发票退到系统中,再进行发售.无需在CTAIS中进行操作. 企业进行远程抄报时,系统会在税局端后台进行查询该企业上月有无更换金税卡,重新发行等操作. 征期应对企业金税卡更换前的发票进行存根联补录报税.再使用大容量IC卡补报进行数据汇总.如企业更换金税卡前未开票.则直接进行常规报税

55 税控IC卡进行解锁重写应注意什么? 企业IC卡应一些异常情况如:”IC卡DF2 KEY*被锁定还可以尝试两次”,”金税卡操作超时错”等.需大厅对IC卡进行解锁重写. 解锁重写在税务端操作是分成两步完成. 首先在企业发行子系统中”发行维护---维护授权”中进行解锁.然后在”发行维护---重写IC卡”进行重写操作.

56 发票发售子系统

57 功能说明 增值税专用发票是实施增值税制的核心内容，加强对专用发票的发售管理，防止和避免专用发票被非法骗取，是整个专用发票管理流程的的起始环节。 税务端发票发售子系统始税务机关通过电子方式向防伪税控企业出售增值税专用发票及增值税普通发票，不仅可以将企业所购纸质专用发票的版式、起止号码及份数转化为电子信息，写入企业税控IC卡，限定企业只能再规定范围内开具发票，而且还便于税务机关及时、准确地掌握有关专用发票收发存的重要信息，从源头上加强对专用发票的控制和管理，达到控制票源的目的。 税务端发票发售子系统的使用对象为发票发售管理岗位人员，该岗位人员经授权后方能使用本系统。

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59 发票管理 主要功能： 发票发售：向企业发售增值税专用发票和增值税普通发票，并将所售发票信息写入数据库。
发票撤销：撤销已发售给企业并且企业还没有读入开票系统中的发票。 发票退回： 将已经销售给企业的发票退回到发票发售子系统中。 失控发票登记：登记丢失、被盗金税卡中未开具的发票，以及被列为非正常企业的防伪税控企业未向税务部门申报的发票。

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62 企业购买发票后读入开票系统中,发现有重复的两段发票.
企业应进行发票退回,将重复的一段发票退回到IC卡中,大厅工作人员应核实CTAIS中的发票发售的情况是否正常.再进行IC卡解锁重写.将退回发票信息清除.

63 报税子系统

64 功能说明 报税子系统审核、接受企业报送的增值税专用发票领购、开具、结存数据和增值税专用发票的明细数据等电子信息，为税务机关监控企业开具增值税专用发票税源和进行专用发票交叉比对提供数据，确保企业如实报税，从而解决企业销项申报数据真实性问题，以适时监控增值税税源的手段。企业报税成功后，报税子系统会向企业开票子系统返回一个报税成功标志，允许企业继续开票；同时发票发售子系统获得企业报税成功的信息后，才能够继续向企业发售增值税专用发票。 报税子系统的使用对象是报税岗位人员，该岗位人员经授权后方能使用本系统。

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66 报税处理 常规报税：企业正常抄取开票机中的报数据后，通过该功能完成报税数据的接受工作。此功能可以接收企业抄取的上月报税数据，也可以接收企业抄取的当月数据。

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68 非常规报税 除了常规报税以外的所有报税。通常指企业由于各种原因无法报税或正常报税不成功后，再次报税时的操作选项，非常规报税有以下几种情况：
（1）大容量企业补报：是指接受大容量IC卡开票机企业报税不成功再次补报的数据。 （2）软盘补报：指报税期内企业由于金税卡丢失、被盗或损坏等原因无法抄取金税卡数据，或小容量IC卡开票机无法按正常规定完成报税操作的情况下，单独接受企业存根联明细的软盘报税处理。 （3）存根联补录报税：是指当企业无法报送存根联明细数据时，报税子系统通过认证子系统存根联补录功能采集的企业存根联明细数据的报税处理。 （4）注销一般纳税人资格企业报税：是指报税子系统接收处理企业注销一般纳税人资格时报送的当月开票数据。 （5）逾期报税：是指接收企业跨月的报税数据，或在非报税期内接收企业的当月补充报税数据。 （6）自动清卡：是指如果企业报税成功后未能通过“一窗式”比对，在纳税申报比对成功后，需要使用自动清卡功能完成清卡操作；或者用于给通过一窗式比对的主分机企业的分机卡进行清卡操作。

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70 查询统计 主要功能：对未报税企业、已报税企业、开票机报税情况、增值税发票存根联，普通发票存根联，税务机关报税等情况进行查询统计。

71 系统维护 主要功能：主要包括设置报税金税卡时钟，显示企业税控设备信息及手工清卡功能。

72 企业执行了非征期抄税,到国税局购买发票时,大厅操作人员直接执行了清卡操作.到下月征期报税时,发现报税数据小于实际数据,应如何操作?
处理方法一:因非征期抄税数据未申报被直接清卡,可采用将企业所有发票到大厅进行存根联补录报税,数据比对无误后,进行手工清卡. 处理方法二:持未录入的发票信息进行存根联补录报税,再使用报税子系统中的非常规报税---大容量IC卡补报,进行数据的后台汇总.汇总数据比对一致后,将自动清卡.

73 企业持IC卡到国税局大厅,告诉工作人员,”我的开票系统无法开票了. 金税卡锁死了”.应如何操作?
企业端的金税卡锁死是由于报税成功标志未返回到金税卡造成(未清卡).如IC卡上有税额需进行清卡操作.并不是在企业发行子系统中对IC卡进行解锁重写.

74 哪些企业需到大厅进行报税? 一:重新发行金税卡,更换金税卡,主机共享企业.初次发行的新户(仅第1个月). 二:需进行异常报税的企业,有消费税,有机动车销售发票,有减免税企业.

75 注销时空白发票作废，大厅里面剪角作废，但是企业电子票还没有作废,应如何操作?
企业注销的流程:IC卡进行时钟授权---企业通知航天金穗工程师上门---工程师上门检查是否有剩余发票,有剩余发票进行空白发票作废---修改时钟到下月1日---进行抄税处理及打印资料—拆金税卡等专用设备交用户到大厅---大厅进行注销报税---注销发行及收缴两卡等.

76 认证子系统

77 功能介绍： 防伪税控认证子系统的主要作用是对防伪税控系统开具的增值税专用发票进行解密识伪认证，它利用高速扫描仪自动采集税控专用发票的密文和明文图像，运用识别技术将图像转换成电子数据，然后通过金税卡对发票密文和明文进行解密，与发票的明文进行核对，达到判别发票真伪的目的。再识伪认证的同时，系统自动保存认证的发票数据，以便于税务机关按规定及时将认证相符的发票信息传递到增值税计算机稽核系统，认证不符、密文有误的发票信息传递到稽核系统。同时为电子申报系统提供必要数据。另外，当防伪税控企业出现金税卡、数据库损坏等特殊情况时，也可以使用认证子系统的存根联补录功能把企业的销项数据方便快捷的采集机进来

78 利用增值税防伪税控系统的发票认证功能，可有效防止假发票、虚开代开、借用等问题的发生。因此，认证工作是增值税防伪税控的中心环节，只有经过认证无误的增值税专用发票才是合法的增值税扣税凭证，才能够抵扣进项税额。 认证子系统的使用对象是认证岗位人员，该岗位人员经授权后方能使用本系统。

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80 发票认证 抵扣联认证：对专用发票进行认证处理。此模块提供三种认证方式：自动扫描认证、手工录入认证和软盘传输认证。
主要功能： 抵扣联认证：对专用发票进行认证处理。此模块提供三种认证方式：自动扫描认证、手工录入认证和软盘传输认证。 认证结果通知书打印：此模可块对纳税人的发票认证结果形成通知书并打印出。 存根联补录：对防伪税控企业，因金税卡和数据库损坏无法报送报税数据的专用发票和普通发票的存根联进行补录处理。 空白作废存根联补录：对空白作废的专用发票和普通发票存根联进行补录。 普通发票验证：对普通发票的真伪进行验证处理。

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82 查询统计 主要功能：对认证结果、认证发票、发票补录结果、补录发票、认证后失控发票等情况进行查询统计。

83 管理维护 抵扣联认证数据维护：对抵扣联认证数据记录进行删除维护操作。 存根联补录数据维护：对存根联补录数据记录进行删除维护操作。

84 企业进行首次进行运输发票的网上认证,但始终无法通过认证.应怎么处理?
处理方法:运输发票和机动车销售发票,首次认证应到国税局大厅.认证通过后的次月,网上认证才能正常通过.

85 同城通办后,510302的企业到510303所在的税局无法进行报税,发票发售及认证等操作.
同城通办是方便纳税人就近进行国税大厅操作.非所在局的用户进行相关操作的时,税局的工作人员需具有市局权限的才能进行操作(目前各区县国税局已有两名具有市局权限的操作人员).

86 谢 谢